财务审计 - 审计方正科技集团2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 2024年度未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷[8] 审计人员 - 中国注册会计师为江超杰和宋锦锋[10] - 江超杰证书编号为420100050283，2018年3月26日发证[20][21] - 宋锦锋证书编号为420100050280，2018年2月12日发证[24][25] 报告日期 - 审计报告日期为2025年3月27日[11]

会议召开情况 - 2024年召开五次董事会、一次股东大会等多次会议[4][5][6] - 审计委员会2024年召开七次会议并出具审阅意见[6] 人员相关 - 2024年10月聘任周琳为财务总监[16] - 2025年独立董事将继续履职[19] 报告披露 - 2024年按时编制披露多份报告[14] 审计相关 - 续聘中审众环为2024年度审计机构[15] 其他 - 高级管理人员薪酬与业绩挂钩[18] - 关联交易遵循原则未侵害中小股东权益[12]

会议情况 - 2024年召开五次董事会、一次股东大会，独立董事蔡一茂均出席[4] - 2024年召开七次审计委员会会议，蔡一茂全出席并同意议案[5] - 2024年召开一次战略委员会会议，蔡一茂出席同意泰国基地增资议案[6] - 2024年召开一次薪酬与考核委员会会议，蔡一茂出席同意高管绩效薪酬议案[7] - 2024年召开两次董事会独立董事专门会议，蔡一茂出席并同意议案[7] 财务报告 - 2024年3月28日审计会第三次会议确认2023年报、内控报告，续聘2024审计机构[5] - 2024年4月24日审计会第四次会议确认2024年一季度财报[6] - 2024年8月21日审计会第五次会议确认2024年半年报[6] - 2024年10月23日审计会第六次会议确认2024年三季度财报，聘任财务总监[6] - 2024年11月22日审计会第七次会议通过审计项目计划表[6] 其他事项 - 2024年独立董事参与现场工作不少于15天[9] - 2024年按时披露年报、季报、内控评价报告[14] - 2024年10月23日聘任周琳为财务总监[17] - 续聘中审众环为2024年度财务和内控审计机构[16] - 关联交易遵循原则，未侵害中小股东权益[13] - 高管薪酬与业绩挂钩，符合制度规定[18] - 独立董事督促2024年信息披露工作[11] - 2024年独立董事无提议召开董事会情况[12] - 定期报告等审议披露合规，财务数据准确[15] - 2025年独立董事继续履职推动公司发展[20]

会议召开情况 - 2024年召开五次董事会、一次股东大会等多场会议[3][4] 独立董事履职 - 张红2024年参与现场工作15天，履职尽责[6] 报告披露 - 2024年按要求披露定期和内控评价报告[11] 人员聘任 - 2024年10月聘任周琳为财务总监[14] 未来展望 - 2025年独立董事继续推动公司发展[17]

公司基本信息 - 公司法定代表人为陈宏良[16] - 董事会秘书为梁加庆，证券事务代表为戴继东[17] - 公司注册地址为上海市南京西路1515号嘉里商务中心9楼[18] - 公司办公地址为上海市长宁区延安西路726号华敏翰尊国际大厦9楼K座[18] - 公司股票为A股，上市交易所为上海证券交易所，简称方正科技，代码600601 [21] 财务审计相关 - 中审众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[5] - 公司聘请的境内会计师事务所为中审众环会计师事务所，签字会计师为江超杰、宋锦锋[22] - 公司现聘任境内会计师事务所为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙），报酬108万元，审计年限2年；内部控制审计会计师事务所同样为中审众环，报酬30万元[130] - 公司第十三届董事会2024年第一次会议和2023年年度股东大会审议通过续聘中审众环为2024年度财务报告审计机构和内部控制审计机构[131] 整体财务数据关键指标变化 - 2024年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为257,389,895.46元[6] - 2024年末母公司未分配利润为 - 4,294,280,649.08元[6] - 公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本或其他形式的分配[6] - 2024年营业收入34.82亿元，同比增长10.57%[23][32] - 2024年归属于上市公司股东的净利润2.57亿元，同比增长90.55%[23][32] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润2.10亿元，同比增长101.06%[23] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产41.16亿元，较上年末增长6.92%[23] - 2024年末总资产70.69亿元，较上年末增长24.34%[23] - 2024年基本每股收益0.06元/股，同比增长100.00%[24] - 2024年加权平均净资产收益率6.46%，较上年增加2.76个百分点[24] - 报告期内公司营业收入34.82亿元，同比增长10.57%；营业成本27.17亿元，同比增长5.57%[41] - 销售费用7263.25万元，同比增长24.20%，主要因职工薪酬增加[41] - 管理费用2.25亿元，同比增长27.28%，主要因职工薪酬增加[41] - 研发费用1.77亿元，同比下降0.79%，变动较小[41] - 经营活动产生的现金流量净额4.40亿元，同比下降8.32%，变动较小[41] - 筹资活动产生的现金流量净额8.79亿元，同比增长325.34%，主要因取得借款收到的现金增加[41] - 销售费用7263.25万元，同比增长24.20%；管理费用2.25亿元，同比增加27.28%；研发费用1.77亿元，同比下降0.79%；财务费用 -1111.19万元，同比减少346.97万元[48] - 研发投入合计1.98亿元，占营业收入比例5.69%，资本化比重10.59%[49] - 经营活动现金流量净额4.40亿元，同比基本持平；投资活动现金流量净额 -10.55亿元；筹资活动现金流量净额8.79亿元[51] - 货币资金期末数13.31亿元，占总资产比例18.83%，较上期期末增长44.04%[53] - 境外资产规模为5.84亿元，占总资产比例8.26%[55] - 应收款项融资期末金额30,459,622.73元，占比0.43%，较上期减少49.10%[54] - 存货期末金额605,922,900.50元，占比8.57%，较上期增加41.11%[54] - 长期借款期末金额842,563,859.06元，占比11.92%，较上期增加665.97%[54] - 2024年12月31日公司资产总计70.69亿元，较2023年12月31日的56.85亿元增长24.34%[183][184] - 2024年12月31日流动资产合计31.45亿元，较2023年12月31日的26.53亿元增长18.53%[183] - 2024年12月31日非流动资产合计39.24亿元，较2023年12月31日的30.32亿元增长29.43%[183][184] - 2024年12月31日流动负债合计19.37亿元，较2023年12月31日的15.38亿元增长26.09%[184] - 2024年12月31日非流动负债合计10.16亿元，较2023年12月31日的2.98亿元增长240.92%[184] - 2024年12月31日货币资金为13.31亿元，较2023年12月31日的9.24亿元增长44.04%[183] - 2024年12月31日应收账款为10.61亿元，较2023年12月31日的8.31亿元增长27.76%[183] - 2024年12月31日存货为6.06亿元，较2023年12月31日的4.29亿元增长41.34%[183] - 2024年12月31日固定资产为27.60亿元，较2023年12月31日的21.62亿元增长27.64%[183] - 2024年12月31日长期借款为8.43亿元，较2023年12月31日的1.10亿元增长666.36%[184] - 2024年负债合计29.53亿元，2023年为18.36亿元[185] - 2024年所有者权益合计41.16亿元，2023年为38.50亿元[185] - 2024年货币资金4.03亿元，2023年为0.25亿元[188] - 2024年应收账款170.1万元，与2023年持平[188] - 2024年长期股权投资19.92亿元，2023年为18.20亿元[189] - 2024年投资性房地产1232.16万元，2023年为2051.42万元[189] - 2024年营业总收入34.82亿元，2023年为31.49亿元[192] - 2024年营业成本27.17亿元，2023年为25.73亿元[192] - 2024年销售费用7263.25万元，2023年为5847.80万元[192] - 2024年管理费用2.25亿元，2023年为1.77亿元[192] - 2024年营业利润为278,251,918.55元，2023年为139,608,599.15元，同比增长约99.31%[193] - 2024年净利润为257,389,895.46元，2023年为135,077,224.15元，同比增长约90.55%[193] - 2024年其他综合收益的税后净额为9,187,048.93元，2023年为11,476.14元，同比增长约79170.76%[193] - 2024年综合收益总额为266,576,944.39元，2023年为135,088,700.29元，同比增长约97.33%[194] - 2024年基本每股收益和稀释每股收益均为0.06元/股，2023年均为0.03元/股，同比增长100%[194] - 2024年母公司营业收入为44,426,502.28元，2023年为8,373,104.13元，同比增长约430.59%[196] - 2024年母公司营业利润为218,473,689.08元，2023年为111,830,667.63元，同比增长约95.36%[197] - 2024年母公司净利润为218,903,785.88元，2023年为110,179,013.01元，同比增长约98.68%[197] - 2024年母公司综合收益总额为218,903,785.88元，2023年为110,179,013.01元，同比增长约98.68%[197] - 2024年母公司投资收益为187,697,005.00元，2023年为125,347,048.23元，同比增长约49.74%[196] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为33.23亿元，2023年为31.52亿元，同比增长5.43%[199] - 2024年收到的税费返还为7297.95万元，2023年为9146.08万元，同比下降20.21%[199] - 2024年经营活动现金流入小计为34.50亿元，2023年为33.14亿元，同比增长4.10%[199] - 2024年经营活动现金流出小计为30.10亿元，2023年为28.34亿元，同比增长6.22%[199] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为4.40亿元，2023年为4.80亿元，同比下降8.32%[199] - 2024年取得投资收益收到的现金为363.66万元，2023年为26.42万元，同比增长1276.46%[199] - 2024年投资活动现金流出小计为11.20亿元，2023年为7.13亿元，同比增长57.00%[200] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -10.55亿元，2023年为 -6.81亿元，亏损扩大54.86%[200] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为8.79亿元，2023年为2.07亿元，同比增长324.69%[200] - 2024年现金及现金等价物净增加额为2.67亿元，2023年为493.38万元，同比增长5324.91%[200] PCB业务线数据关键指标变化 - 2024年PCB业务营业收入33.82亿元，净利润2.49亿元[32] - PCB业务收入32.19亿元，同比增长22.11%，成本25.07亿元，同比增长7.13%，境外营业收入9.44亿元[44] - 印刷电路板生产量916.58万平方英尺，同比增长15.96%，销售量877.44万平方英尺，同比增长7.21%，库存量104.18万平方英尺，同比增长27.12%[45] 融合通信服务业务线数据关键指标变化 - 融合通信服务收入4824.04万元，同比下降0.53%，成本4849.37万元，同比下降48.29%[44][46] IT系统集成业务线数据关键指标变化 - IT系统集成收入84.91万元，同比增长6.00%，成本79.81万元，同比无变化[44][46] 业务项目进展 - 珠海方正PCB高端智能化产业基地二期高阶HDI项目建成投产[31] - 公司加快推进方正科技（泰国）智造基地项目建设进度[31] - 报告期内对全资子公司合计增资3.86亿元，其中对珠海多层增资2.0062048亿元、对IFOUND PCB (THAILAND) CO.,LTD.增资1.6402445781亿元[59] - 珠海方正PCB高端智能化产业基地二期高阶HDI项目预计投资6.896亿元，截至报告期末已投入5.34亿元[60] - 泰国生产基地增加投资后总投资12.23亿元，截至报告期末已投入2.42亿元[60] 行业趋势 - 2024 - 2029年全球PCB产值预计年复合增长率达5.2%，中国大陆地区复合增长率为4.3%[34] - 18层及以上高多层板、HDI板和封装基板未来五年年均复合增速分别为15.7%、6.4%和7.4%[34] - 2023年是本轮PCB行业下行周期的底点，2024年第一季度开始全球PCB行业保持复苏趋势[66] 公司行业排名 - 公司在2023年中国电子电路行业排行榜中，PCB业务规模排综合PCB厂商第28名，内资PCB厂商第14名[36] 专利情况 - 报告期内公司PCB专利新增授权18件，其中发明专利12件，实用新型专利6件[38] 客户与供应商情况 - 前五名客户销售额16.92亿元，占年度销售总额48.61%；前五名供应商采购额7.51亿元，占年度采购总额40.84%[48] 人员情况 - 研发人员672人，占公司总人数比例12.29%[50] - 母公司在职员工20人，主要子公司在职员工5447人，在职员工总数5467人[97] - 劳务外包工时总数为566795.11小时，支付报酬总额为2351.48万元[101] - 公司员工专业构成中生产人员3862人、销售人员69人、技术人员1016人、财务人员58人、行政人员462人[97] - 公司员工教育程度中硕士及以上64人、本科860人、大专1000人、大专以下3543人[97] 公司治理会议情况 - 报告期内公司召开1次股东大会、5次董事会、4次监事会[73] -

担保额度 - 2025年度对控股子公司预计担保总额最高不超50亿元[2][3][4] - 本次预计担保额度超公司最近一期经审计净资产100%[2] - 截至2025年3月27日，公司担保合同总额326,800万元，占比79.40%[24] 子公司情况 - 珠海方正印刷电路板发展有限公司负债率103.44%，2025年预计担保1亿元[7][9] - 珠海方正科技多层电路板有限公司2024年净利润1,294.75万元，负债率63.90%[15][16] - 重庆方正高密电子有限公司2024年净利润11,252.20万元，负债率34.96%[17] 决策相关 - 董事会同意申请50亿元担保额度内授权董事长决策[20] - 2025年3月27日董事会审议通过担保额度议案[23]

审计相关 - 公司2024年度续聘中审众环为审计机构，费用138万元[1] - 中审众环对公司2024年财报及内控有效性审计并出报告[10] 中审众环数据 - 2024年末合伙人216人、注会1304人、签过证券报告注会723人[5] - 2023年经审计总收入215466.65万元等多项收入数据[5] - 2023年上市公司审计客户201家，收费26115.39万元[5] 其他 - 项目质量控制复核人吴梓豪近3年受行政监管措施1次[7] - 中审众环职业保险累计赔偿限额8亿未使用[13] - 近三年中审众环无执业民事诉讼担责情况[14] - 中审众环按八要素进行内部质量控制管理[9] - 公司认为中审众环能满足2024审计要求[15]

审计会议 - 2024年董事会审计委员会召开七次会议，委员均亲自出席[2] - 多次就2023年年度报告审计工作与中审众环沟通[2] - 审议通过2023年度、2024年一季度、半年财务报告等议案[3] 审计相关 - 建议续聘中审众环为2024年度审计机构[6] - 认为2024年度内控评价报告公允反映内控情况[8]

人员数据 - 2024年末中审众环合伙人216人、注册会计师1304人、签过证券服务审计报告注会723人[3] 业绩数据 - 2023年中审众环经审计总收入215466.65万元、审计业务收入185127.83万元、证券业务收入56747.98万元[3] - 2023年度中审众环上市公司审计客户201家，审计收费总额26115.39万元[5] 费用数据 - 公司2024年度聘任中审众环审计费用138万元，年报审计108万元，内控审计30万元[6] 审计相关会议 - 2024年3月28日审议通过续聘中审众环为2024年度审计机构议案[9] - 2024年11月22日讨论通过《方正科技2024年度审计项目计划表》[9] - 2025年1月20日就2024年年度报告审计举行第一次沟通会[9] - 2025年3月17日就2024年年度报告审计举行第二次沟通会[10] - 2025年3月27日审议通过《公司2024年度财务报告（经审计）》等议案[10] 审计评价 - 董事会审计委员会认为中审众环2024年审计独立、客观、公正、规范执业，如期出具审计意见[12]

关联交易 - 2025年度与中国平安关联交易预计超3000万元，无需股东大会审议[3] - 2024年度与中国平安实际关联交易6393.96万元，未超预计[6] - 2025年度预计日常关联交易总金额1.6亿元[8] 业绩数据 - 截至2024年底，中国平安总资产129578.27亿元、归母权益9286.00亿元[11] - 2024年度中国平安营收10289.25亿元、归母净利润1266.07亿元[11] 交易决策 - 董事会同意在1.6亿元内授权董事长决定关联交易[9] - 拟按2025年预计执行2026年日常关联交易[9]