会议与治理 - 2024年召开股东大会1次，董事会5次，独立董事出席率100%[4] - 独立董事组织召开1次提名委员会会议[6] - 董事会审计委员会召开2次会议[7] 经营情况与公告 - 2024年未发生需审议关联交易事项[15] - 无对外担保等情况，不存在募集资金使用情况[17][18] - 2024年披露29份公告[20]

业绩影响 - 2024年公司计提坏账准备约4876万元，影响当期损益约 - 4425万元[2][8] 坏账详情 - 对应收款项计提坏账约4425万元，影响2024年当期损益约 - 4425万元[2][5] - 对南宁嘉芬应收融资租赁款等计提坏账约4425万元[4][5] - 对南宁嘉芬承租使用权资产计提坏账约2892万元[4] - 对其他应收款计提坏账约451万元，不影响合并报表[2][6][7][8] 数据情况 - 截至2024年12月31日，南宁嘉芬逾期租金约1533万元[4] - 截至2024年12月31日，公司对南百超市其他应收款余额约1.13亿元[6] 决策流程 - 2025年3月13日审计委员会审议通过计提坏账议案[9] - 2025年3月26日董事会、监事会审议通过该议案[10][11]

独立董事评估 - 公司第九届董事会评估在任和离任独立董事独立性[1] - 在任独立董事为李骅、葛靖、李立民，离任为魏志华等[1] - 独立董事符合独立性要求，履职不受主要股东影响[1] 意见出具 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2025年3月28日[2]

关联交易数据 - 2025年预计日常关联交易总额约1600万元[2] - 2024年预计日常关联交易总额约2005万元，实际发生约1719.40万元[4] - 2025年向关联人购进商品/接受服务预计金额90万元，年初至披露日累计已发生11.24万元[5] - 2025年向关联人销售商品/提供服务预计金额1510万元，年初至披露日累计已发生23.83万元[5] - 2024年向南宁威凯智慧物业服务有限公司购进商品预计300万元，实际发生151.24万元[4] - 2024年向南宁学院购进商品预计5万元，实际发生0.54万元[4] - 2024年向南宁市国立房地产开发有限公司销售商品预计400万元，实际发生377.43万元[4] - 2024年向南宁学院销售商品预计1250万元，实际发生1133.41万元[4] 关联方财务数据 - 南宁威宁投资集团有限责任公司截至2024年12月31日总资产5203313万元、净资产1719441万元、营业总收入922800万元、净利润8366.67万元[7] - 南宁威凯智慧物业服务有限公司截至2024年12月31日总资产8838.84万元、净资产5559.56万元、营业总收入11097.34万元、净利润508.40万元[9] - 南宁市国立房地产开发有限公司2024年末总资产836,087.89万元、净资产87,815.78万元、营业总收入112,977.48万元、净利润 - 2417.17万元[10][11] - 南宁学院2024年末总资产207,526.99万元、净资产88,718.37万元、年度收入54,755.62万元、本年盈余8,199.98万元[12] - 南宁市储备粮管理有限责任公司2024年末总资产126,406.46万元、净资产18,956.35万元、营业总收入30,499.51万元、净利润 - 4,858.46万元[13][14] 其他要点 - 截至2024年12月20日，南宁威宁投资集团有限责任公司持有南宁百货20.11%股权，为控股股东[15] - 2024年，南宁威宁投资集团有限责任公司发行中期票据等，信用评级为AA +[17] - 关联人或其控制的法人将参与公司保安、保洁等外包服务招标，定价原则为市场公允价[18] - 公司向关联人购进商品，定价以同类商品市场价格为基础协商确定，无市场价格参照时以成本加合理利润定价[19] - 公司向关联人销售商品，定价原则为公开竞价、公允价格基础上协商定价或市场价格[20] - 预计2025年度日常关联交易对公司财务和经营成果有积极影响，不损害股东利益[21] - 日常关联交易在公司同类业务中占比小，不会导致公司对关联方形成依赖，不影响独立性[22]

审计会议情况 - 2024年审计委员会召开7次会议和1次沟通会，审议议案16项[3] - 各次会议分别审议年报审计、季度报告等工作[3][4][5] 审计相关评价 - 认为四川华信审计工作勤勉尽责、独立性强[9] 内部控制情况 - 2023年度公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[11] 关联交易审查 - 审查关联交易，认为正常且未损害公司及中小股东利益[14]

南宁百货大楼股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年年度 履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》和南宁百货大 楼股份有限公司（以下简称"公司"）的《章程》《董事会审 计委员会工作细则》等规定及要求，董事会审计委员会本着 勤勉尽责的原则以及对全体股东负责的精神，切实、认真履 行职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度 履职评估及履行监督职责的情况汇报如下： 一、2024 年年审会计师事务所基本情况 （一）会计师事务所基本情况 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下 简称"四川华信"）成立于 1988 年 6 月，注册地址为四川省 泸州市江阳中路 28 号楼三单元 2 号，首席合伙人为李武林 先生。四川华信是一家专业化、规模化、具有从事证券服务 业务资质的全国百强会计师事务所。截止 2024 年 12 月 31 日，四川华信合伙人 51 人，注册会计师 134 人，签署过证券 服务业务审计报告的注册会计师 102 人 ...

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，四川华信合伙人51人，注册会计师134人，签过证券服务业务审计报告的102人[2] - 四川华信共承担41家上市公司2023年度财报审计，收费5655万元[2] 收入情况 - 四川华信2024年度未经审计收入总额16242.59万元，审计业务收入同额，证券业务收入13736.28万元[2] 风险保障 - 截至2024年12月31日，四川华信累计责任赔偿限额8000万元，职业风险基金2558万元[4] 监管情况 - 四川华信近三年因执业行为受监督管理措施7次，22名从业人员受10次[5] 审计费用与续聘 - 2025年度公司年报审计费60万元，内控审计费20万元，与2024年一致[10] - 2025年3月26日公司董事会全票通过续聘四川华信，费用共80万元，待股东大会审议[12][13]

关于南宁百货大楼股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 非经营性资金 占用 资金占用 方 名称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公 司核算 的会计 科目 2024 年期初占 用资金余额 2024 年度占用 累计发生金额 (不含利息) 2024 年 度占用 资金的 利息 (如有) 2024 年度偿还 累计发生金额 2024 年期末占 用资金余额 占用形 成原因 占用性 质 现控股股东、 实际控制人及 其附属企业 无 非经营 性占用 小计 / / / / / 前控股股东、 实际控制人及 其附属企业 无 非经营 性占用 小计 / / / / / 其他关联方及 其附属企业 无 非经营 性占用 小计 / / / / / 总计 / / / / / 其他关联资金 往来 资金往来 方名称 往来方与上 市公司的关 系 上市公 司核算 的会计 科目 2024 年期初往 来资金余额 2024 年度往来 累计发生金额 （不含利息） 2024 年 度往来 资金的 利息 （如 有） 2024 年度偿还 累计发生金额 2024 年期末往 来资金余额 往来形 成原因 往来性 质 关于南宁百货大楼股份有限公司 ...

人员与业务 - 截至2024年12月31日，四川华信合伙人51人，注册会计师134人，签过证券服务业务审计报告的102人[1] - 四川华信审计的同行业上市公司为1家[2] 执业情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施7次，22名从业人员受10次[6][7] - 近三年不存在因执业行为发生民事诉讼的情况[11] 审计流程 - 2024年11 - 12月进场开展预审并沟通[8] - 2025年1月13日召开年报审前沟通会议[8] - 2025年1月13 - 26日开展年度审计现场工作并沟通[9] - 2025年1月24日汇报现场审计情况[10] - 2025年3月13日审计委员会审议通过2024年年度报告等议案[10] 风险保障 - 截至2024年12月31日，累计责任赔偿限额8000万元，职业风险基金2558万元[11]

担保事项 - 公司拟为全资子公司3000万元流动资金贷款担保，年利率不高于3.1%，单笔期限一年[4][16] - 2025年3月13日独董会、3月26日董事会通过议案，需股东大会审议[6] - 本次担保额度占最近一期归母净资产比例为3.78%[10] 抵押物情况 - 抵押物为南宁兴宁区朝阳路45号建筑物一或五层，原值1682.82万元，2024年末净值690.72万元[8] 子公司数据 - 2024年末南百超市营收6610.85万元、净利润 - 473.98万元，资产负债率241.93%[10][11] - 2024年末鑫湖畅达营收1586.27万元、净利润21.89万元，资产负债率94.14%[10][13] - 2024年末百色桂通营收4562.75万元、净利润5.65万元，资产负债率114.03%[10][15] 担保现状 - 截至公告披露日，公司对全资子公司对外担保总额为0万元，无其他对外和逾期担保[20]