财报审计 - 大信会计师事务所于2025年3月28日出具对中航重机2024年财报的审计报告[3] 财务数据 - 存放于财务公司存款期初37.58亿，本期增207.22亿，减208.76亿，期末36.04亿，收息费4048.29万[11] - 短期借款期初6.1亿，本期增3.54亿，减6.1亿，期末3.54亿，付息费1244.62万[11] - 长期借款期初12.34亿，本期增4.7亿，减5.04亿，期末12亿，付息费3276.00万[11] 业务汇总表 - 编制业务汇总表是管理层责任，治理层监督，注册会计师审核[4][5][6] - 业务汇总表符合规定，应与已审计财报一并阅读，供年报披露用[7][8]

资金占用与偿还 - 中航工业集团财务有限公司2024年初占用资金余额375,763.53万元，累计发生额2,068,116.33万元，利息4,048.29万元，偿还额2,087,575.11万元，年末余额360,353.04万元[3] - 中航工业集团及成员2024年初应收票据占用资金余额70,575.70万元，累计发生额61,519.84万元，偿还额82,913.82万元，年末余额49,181.72万元[3] 相关款项情况 - 中航工业集团某情况2024年初相关金额179,862.71万元，占用累计发生额408,643.88万元，偿还累计发生额330,959.18万元，年末金额257,547.41万元[4] - 中航工业集团某情况2024年初应收款616.03万元，占用累计发生额388.85万元，偿还累计发生额382.96万元，年末金额621.92万元[4] 集团及成员单位 - 集团及成员单位小计资金往来金额总计分别为644,722.62、2,568,377.22、4,048.29、2,533,108.30、684,039.83[5] 关联方往来 - 中航属材料股检测公司与关联方往来应收款为1,341.53[6] - 陕西远控公司与关联方往来应收款89,111.92，应付款23,600.00，占比8.81%，往来款余额112,703.11[6] 非经营性往来 - 贵州安大航空子公司非经营性往来款为5,000.00，非股款122.00[7] - 陕西远控锻公司非经营性往来款为5,000.00，非股款122.00[7]

会议情况 - 中航重机第七届董事会独立董事专门会议第十次会议于2025年3月28日召开，3人全到[1] 审议通过议案 - 《2024年年度报告及2024年年度报告摘要》[2][3] - 《关于2024年度利润分配预案的议案》[5][6] - 《关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》[8][9] - 《关于公司2024年日常关联交易执行情况及2025年日常关联交易预计情况的议案》[10][11] - 《关于与中航工业集团财务有限责任公司关联存贷款的风险评估报告》[12][14] - 《2024年度内部控制评价报告》[16][17]

中航重机股份有限公司 非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表的专 项审计报告 大信专审字[2025]第 29-00099 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2025]第 29-00099 号 中航重机股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了中航重机股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表，包 括 2024 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2024 年度合并及母公司利润表、股东权益 变动表、现金流量表以及财务报表附注，并于 2025 年 3 月 28 日出具大信审字[2025]第 29-00003 号审计报告。在对上述财务报表审计基础上，我们审核了贵公司编制的《上市公 司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》（以下简称"非经营性资金 占用及其他关联资金往来情况汇总表"）。 一、管理层和治理层的责任 按照中国证券监督管理委员会等四部门联合发布的《上市公司监管指引第 8 号——上 市公司资金往来、对外担保的监管要求》的规定，编制非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表，确保其真实 ...

证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2025-010 中航重机股份有限公司 2024年度对会计师事务所履职情况评估报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 中航重机股份有限（以下简称"公司"）聘请大信会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"大信"）作为公司 2024 年年度审计会计师事务所。根据财政 部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》， 公司对大信在近一年审计中的履职情况进行了评估。经评估，公司认为近一年大 信资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体 情况如下。 一、资质条件 大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"大信"）成立于 1985 年， 2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市 海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 33 家分支机构，在香港设立了 分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳 大利亚、德国、法国、英国、新加 ...

会议审议 - 2024年审计与风险控制委员会召开6次会议，议案全通过[4] - 各时间节点审议年报、季报及股权受让等议案[4][5][7] 审计相关 - 2024年原会计师事务所被暂停业务，变更为大信[15] - 大信提交标准无保留意见2024年度审计报告[17] 未来展望 - 新一年审计与风险控制委员会将继续履职[18]

会计政策变更 - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第18号》，追溯调整可比期间报表[2] - 2023年度合并利润表调增营业成本11,070,766.64元，调减销售费用同额[2] - 本次变更对财务状况等无重大影响[2] 会计估计变更 - 2024年12月31日起重新核定其他设备折旧年限为3 - 5年[4] - 采用未来适用法，不影响以前年度[5] 审议情况 - 审计委员会同意变更并提交董事会审议[7] - 董事会、监事会认为变更合理[8][9]

证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2025-013 中航重机股份有限公司 关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 根据《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》等有关规定，中航重机股份有限公司（以下简称"公司"）将 2024 年度募集 资金存放与实际使用情况专项说明如下： 一、募集资金基本情况 （一）2018 年非公开发行股份 2019 年 2 月 15 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了《关 于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》。2019 年 8 月 16 日，公司非公开 发行 A 股股票的申请经中国证监会发行审核委员会审核通过。2019 年 10 月 16 日，中国证监会向公司核发《关于核准中航重机股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可[2019]1851 号），核准公司非公开发行股票并上市的相关事宜， 公司向中央企业贫困地区产业投资基金股份有限公司、北京国发航空发动机产业 ...

中航重机股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 29-00009 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 邮编 100083 一、董事会的责任 按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告， 并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会 的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专 项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信 息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工 作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理 保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认 为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的 ...

股权结构 - 中航工业财务注册资金395,138万元，中航工业集团出资262,938万元，占比66.54%[1] - 中航投资控股出资111,250万元，占比28.16%[1] - 中航西飞出资14,400万元，占比3.64%[1] - 贵航股份出资6,550万元，占比1.66%[1] 业绩数据 - 2024年度资产总额210,188,044,647.89元[16] - 2024年度所有者权益总额13,141,984,123.75元[16] - 2024年度吸收成员单位存款余额195,619,475,367.19元[16] - 2024年度营业总收入3,758,920,964.70元[16] - 2024年度利润总额1,169,847,715.21元[16] - 2024年度净利润864,425,860.13元[16] 财务指标 - 2024年12月资本充足率13.44%，流动性比例51.54%等多项指标[18] 公司业务 - 截至2024年12月31日，公司在中航工业财务存款余额32.97亿元，贷款余额14.44亿元[20][21] 业务评价 - 公司与中航工业财务业务往来遵循平等自愿原则[22] - 中航工业财务证照合法有效，合规经营无违规[22] - 未发现中航工业财务风险管理重大缺陷和业务风险问题[22]