审计相关数据 - 2025年度审计服务收费205万元，年报审计费150万元，内控审计费55万元[11] 审计机构情况 - 大信累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[2] - 大信近三年受行政处罚10次等[3] - 67名大信从业人员近三年受处罚多次[3] 审计决策与评价 - 2025年聘请大信审计年度财报及内控[4] - 审计与风险控制委员会认为大信具资质和能力[14] - 大信认为公司财报合规并出具标准无保留意见[13]

人员与业务规模 - 截至2025年12月31日从业人员3914人，合伙人182人，注册会计师1053人[2] - 2024年业务收入15.75亿元，服务超1万家公司[2] - 2024年上市公司年报审计客户221家，平均资产额195.44亿元，收费2.82亿元[2] 合规情况 - 近三年公司受处罚及监管措施44次，67名从业人员受105人次处理[3] - 近三年承担民事责任诉讼金额581.51万元，均已履行完毕[8] 其他信息 - 职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿元[8] - 1985年成立，总部北京，全国33家分支，香港设分所[1] - 2017年发起大信国际会计网络，现有48家成员所[1] - 最早从事证券服务业务，有超30年证券业务经验[1]

公司股权 - 公司母公司为中国贵州航空工业（集团）有限责任公司，持股和表决权比例均为27.53%，注册资本167,087万元[1] 2025年关联交易 - 预计发生1,855,000万元，实际发生839,579万元，完成率45.26%[5] - 销售产品及劳务预计550,000万元，实际338,271万元，完成率61.50%[6] - 采购货物及劳务预计270,000万元，实际86,335万元，完成率31.98%[6] 2025年财务相关 - 中航工业集团财务公司存款余额预计550,000万元，实际217,733万元，完成率39.59%[6] - 中航工业集团财务公司贷款余额预计310,000万元，实际167,090万元，完成率53.90%[6] 2025年其他交易 - 应收账款无追保理预计160,000万元，实际22,590万元，完成率14.12%[6] - 贷款利息支出预计10,000万元，实际3,515万元，完成率35.15%[6] - 租赁费用预计5,000万元，实际4,045万元，完成率80.90%[6] 2026年展望 - 关联交易总额预计1,500,000万元[7]

数据要点 - 公司某数据变化为 -5%[17] - 存在相关数据提及$16[114] - 公司存在与1$5㕂꣢歍霼相关的数据情况[129,130] - 存在2$崞⸓相关数据，与2$䧭卓相关，涉及公司盗椚等情况[153][154]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事王雄元、王立平、余波独立性进行评估[1] - 独立董事符合独立性要求，无利害关系[1] 意见时间 - 董事会意见出具时间为2026年3月13日[2]

业绩总结 - 公司对2025年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响内部控制有效性评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性评价结论一致[7] 数据相关 - 纳入评价范围的主要单位共15家[7] - 纳入评价范围单位的资产总额和营业收入合计占公司合并报表相应总额的比例均为100%[8] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括13个方面[9][10] 未来展望 - 2025年以提升重大风险防范化解能力为核心目标，完成风控体系监督评价三年任务[30] - 2026年加快构建全覆盖、强约束、严监管的内部控制体系，提升依法合规经营管理能力[30] - 制定十五五规划，推进风控体系监督评价，紧盯问题整改成效[30] - 聚焦年度重大风险，落实分类管控责任，推进风险防控与化解工作[30] 新策略 - 在存货管理中关注减值迹象，提高资产管理水平[10] - 完善采购业务流程和相关管理制度[11] - 加强预算全流程闭环管理[18] - 2025年重点关注采购与供应链管理、经营效益、现金流、市场、投资等风险领域并采取防控措施[21] 内控缺陷 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准[24] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准与财务报告一致[26] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[27] - 在内控评价中发现非财务报告内部控制一般缺陷，已展开整改[28] - 上一年度未发现财务报告、非财务报告的重大、重要缺陷，一般缺陷均完成整改[29]

公司治理 - 2025年4月25日原委员曾洁离任，12月31日董事会换届选举[1] - 第八届审计与风险控制委员会由3名成员组成[1] 审计工作 - 2025年10月27日同意聘任大信会计师事务所为审计机构[7] - 大信提交标准无保留意见审计报告，委员会无异议[9] 合规审查 - 审议日常关联交易等议案，无内幕交易，未损害股东权益[5] - 认为募集资金使用与存放合法合规[6] - 公司内部控制符合要求，无重大缺陷[7]

公司股权结构 - 公司现有注册资金395,138万元人民币，中航工业集团占比66.54%，中航投资占比28.16%，中航西飞占比3.64%，贵航股份占比1.66%[1] 财务数据 - 2025年12月31日资产总额为175,576,708,374.11元[14] - 2025年12月31日所有者权益为13,423,431,544.41元[14] - 2025年12月31日吸收成员单位存款余额为160,555,484,347.25元[14] - 2025年12月31日营业总收入为3,322,659,537.14元[14] - 2025年12月31日利润总额为1,017,523,372.84元[15] - 2025年12月31日净利润为757,110,386.82元[15] - 截至2025年12月31日，公司在航空工业财务存款余额为21.7732509252亿元，贷款余额为16.709亿元[17][18] 监管指标 - 2023 - 2025年中航工业财务资本充足率最低12.59%，最高16.51%，高于10.5%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务流动性比例最低30.20%，最高63.52%，高于25%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务贷款余额/存款余额与实收资本之和最低25.79%，最高45.19%，低于80%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务集团外负债总额/资本净额均为0%，低于100%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务票据承兑余额/资产总额从0.11%降至0%，低于15%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务票据承兑余额/存放同业余额从0.53%降至0%，低于300%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务票据承兑与转贴现之和/资本净额从2.87%降至0%，低于100%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务承兑保证金存款/存款总额均为0%，低于10%监管限额[17] - 2023 - 2025年中航工业财务投资总额/资本净额最低24.30%，最高55.61%，低于70%监管限额[17] 公司管理与系统 - 公司建立风险管理三道防线，各部门和分支机构、风险管理部门、内控审计部门分别为第一、二、三道防线[7] - 公司资金结算系统支持客户多级授权审批和网上对账功能[9] - 公司通过信息系统安全等级保护三级评测，与十八家银行及票交所、外汇交易中心直连[11]

中航重机股份有限公司 审 计 报 告 大信审字[2026]第 29-00010 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 我们审计了中航重机股份有限公司(以下简称"贵公司")的财务报表,包括 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2025年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流 量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司 2025 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2025 年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则和中国注册会计师独立性准则有关公众利益实体的独立性要求,我们独立于贵公 司,并履行了职业道德方面的其他责任。 厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Account ...

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、信用减值及资产减值准备计提情况 根据《企业会计准则》及相关会计政策，为客观地反映公司2025年财务状况 和经营成果，基于谨慎性原则，以2025年12月31日为基准日，对2025年年度财务 报告合并会计报表范围内相关资产计提信用减值损失和资产减值损失。2025年年 度计提信用及资产减值损失合计237,274,562.91元，其中信用减值损失 110,352,173.54元、资产减值损失126,922,389.37元。具体明细如下： 证券代码：600765 证券简称：中航重机 公告编号：2026-015 中航重机股份有限公司 关于2025年度计提信用及资产减值准备的公告 注；上述金额已经会计师事务所审计确认。 二、计提信用减值准备及资产减值准备的依据 单位：元 类别 项目 2025 年年度 计提减值损失金额 信用减值损失 （损失以"-"号填列） 应收票据坏账损失 79,462.36 应收账款坏账损失 -110,247,566.78 其他应收款坏账损失 -184,069.12 ...