人员情况 - 截至2024年末从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名[2] 业务收入 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] 客户与收费 - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，收费3529.17万元[2] - 2025年度审计费用137.8万元，较上年度未变[5] 风险保障 - 已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[3] 执业处罚 - 近三年致同所受行政处罚2次等；58名从业人员受行政处罚11次等[3] 续聘情况 - 审计委员会同意续聘，董事会审议通过，尚需股东会审议[6]

人员情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[2] 业务收入 - 致同所2023年度业务收入27.03亿元，审计业务22.05亿元，证券业务5.02亿元[3] 客户与收费 - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，收费3529.17万元；同行业上市公司审计客户10家[3] - 公司续聘致同所2024年审计，费用137.8万元（含税），与上年度相同[4] 会议决策 - 2024年4月23日审计委员会现场会通过续聘议案[6] - 2025年1月13日审计委员会通讯会确定年度审计计划[8] - 2025年4月15日审计委员会视频会通过内控评价报告、续聘议案[8] - 2025年4月17日审计委员会通讯会通过2024年年报[8] 审计评价 - 董事会审计委员会认为致同所2024年年报审计表现良好[9]

公司概况 - 能化财务公司注册资本10亿元，2011年8月取得金融许可证并登记注册成立[1] - 原股东为福建省能源集团和厦门国际信托，股权比例90%和10%[2] - 董事会下设风险控制、审计2个委员会[4] - 总经理下设投资审查、信贷审查等4个委员会[5] - 设置资金结算、信贷业务等9个部门[7] 股权变更 - 2016年11月3日，福能股份以14689.19万元收购10%股权，股东股权比例变为90%和10%[2] - 2023年，能化集团以15.56亿元转让70%股权，股东股权比例变为70%、20%和10%[3] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，资产总额1971623.21万元，负债总额1714051.77万元[13] - 2024年度营业收入25674.63万元，比上年同期减少1.35%[13] - 2024年度营业利润总额23546.99万元，比上年同期减少0.1%[13] - 2024年度净利润17718.66万元，比上年同期减少0.51%[13] 指标数据 - 截至2024年12月31日，资本充足率为22.90%，规定不得低于10.5%[14] - 截至2024年12月31日，流动性比例实际为33.72%，规定不得低于25%[14] - 截至2024年12月31日，贷款余额占存款余额与实收资本之和的33.98%，规定不得高于80%[16] - 截至2024年12月31日，固定资产净额与资本净额的比例为0.03%[16] - 截至2024年12月31日，集团外负债总额为0元，规定不得超过资本净额[17] - 截至2024年12月31日，票据承兑余额为0元，规定不得超过资产总额的15%且不得高于存放同业余额的3倍[17] - 截至2024年12月31日，票据承兑和转帖现总额为0元，规定不得高于资本净额[17] - 截至2024年12月31日，承兑汇票保证金余额为0元，规定不得超过存款总额的10%[17] 业务规范 - 遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债的管理要求[9] - 成员单位存款业务在规范权限内严格操作[9]

公司代码：600802 公司简称：福建水泥 福建水泥股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 福建水泥股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

会计政策变更 - 公司根据2024年12月准则解释第18号变更会计政策[3] - 2024年12月6日起执行，对报告期财务报表无重大影响[3] - 不同情况投资性房地产计量模式有规定[5][6] - 保证类质量保证按或有事项准则处理[6] - 变更不涉及追溯调整，不影响已披露报表[8] - 变更对财务状况等无重大影响，不损害股东利益[2][8]

证券代码：600802 证券简称：福建水泥 公告编号：2025-007 福建水泥股份有限公司 关于 2025 年度融资担保计划的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 被担保人：本公司合并报表范围内的子公司。 ● 2025 年度计划为子公司担保额度管控在 112,000 万元以内， 截至本公告日，已经签署担保合同金额 82,000 万元，实际担保余额 42,136.89 万元。 ●本次担保是否有反担保：被担保人均为本公司合并报表范围内 的子公司，未要求提供反担保。 ●截至本公告日，本公司及子公司没有对外逾期担保。 ●特别风险提示：公司计划为子公司提供担保总额度超过最近一 期经审计净资产 100%、且担保金额（合同额）超过上市公司最近一 期经审计净资产 50%，敬请广大投资者充分关注担保风险。 一、担保计划概述 福建水泥股份有限公司（以下简称公司）2025 年 4 月 18 日召开 的第十届董事会第十八次会议审议通过了《公司 2025 年度融资担保 计划》。本计划，尚需提交股东会审议。 为保证公 ...

资产减值准备 - 公司拟计提2024年各项资产减值准备2017.80万元[1] - 永安建福、海峡水泥等子公司计提存货跌价准备[3] - 海峡水泥、福州炼石计提资产减值损失[3] 坏账损失计提 - 母公司对子公司计提坏账损失1512.95万元[1] - 对海峡水泥、宁德建福按比例计提坏账损失[4] - 计提海峡水泥、宁德建福坏账损失影响净利润[5] 对利润影响 - 计提减值准备减少公司合并报表利润2017.80万元[6] - 母公司计提坏账准备减少利润1512.95万元[6]

证券代码：600802 证券简称：福建水泥 公告编号：2025-011 福建水泥股份有限公司第十届监事会第九次会议于 2025 年 4 月 18 日以通讯表决方式召开。本次会议通知及材料于 2025 年 4 月 8 日 以公司 OA 系统、打印稿、电子邮件、微信等方式发出。会议应参加 表决监事 7 名，实际参加表决监事 7 名。本次会议的召开符合有关法 律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 二、监事会会议审议情况 福建水泥股份有限公司 （一）审议通过《公司 2024 年度监事会工作报告》 表决情况：同意 7 票，反对 0 票，弃权 0 票。 第十届监事会第九次会议决议公告 本报告,需提交股东会审议。 本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、监事会会议召开情况 1.公司 2024 年年度报告编制和审议程序符合法律法规、公司章 程及公司内部管理制度的有关规定； 2.公司 2024 年年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交 易所的各项规定,所披露的信息真实、完整地反映了公司本年度的经 营管理和财务状况 ...

第十届董事会第十八次会议决议公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 一、董事会会议召开情况 福建水泥股份有限公司第十届董事会第十八次会议于 2025 年 4 月 18 日以现场和通讯表决相结合的方式召开，现场会议在福州市福建能源石 化大厦 3A 层会议室进行。本次会议通知及会议材料于 2025 年 4 月 8 日 以本公司 OA 系统、打印稿、电子邮件、微信等方式发出。会议应出席董 事 9 名，实际出席 9 名，其中：现场出席 6 名，董事郑建新、独立董事 林传坤及钱晓岚因出差以通讯方式表决。会议由王振兴董事长主持，部 分监事和高级管理人员列席了会议。会议的召开符合有关法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。 二、董事会会议审议情况 （一）审议通过《公司 2024 年度总经理工作报告》 表决情况：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 （二）审议通过《公司 2024 年度董事会工作报告》 表决情况：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票。 本报告，尚需提交股东会审议。 （三）审议通过《公司 ...

证券代码：600802 证券简称：福建水泥 公告编号：2025-010 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年母公司实 现净利润-45,242,657.84 元，合并报表归属于母公司所有者的净利 润 -167,231,394.95 元 。 期 末 母 公 司 累 计 未 分 配 利 润 为 -152,763,391.74 元，合并报表累计未分配利润为-70,442,885.05 元。 福建水泥股份有限公司 关于 2024 年度拟不进行利润分配的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司 2024 年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增 股本。 本次利润分配方案尚需提交公司 2024 年年度股东会审议。 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修 订）》（以下简称《股票上市规则》）第 9.8.1 条第一款第（八）项规 定的可能被实施其他风险警示的情形。 一、利润分配方案内容 （一）利润分配方案的具体内容 经审核，监事会认为：公司 2024 年年度净利润亏损， ...