会议情况 - 2024年召开3次股东大会、6次董事会会议[4] - 2024年审计等各委员会召开不同次数会议[6] 人员履职 - 独立董事肖阳2024年履职情况良好[4] - 2025年独立董事将继续履行职责[21] 公司运营 - 2024年公司经营规范、生产正常、财务稳健[21] 人事聘任 - 同意聘任王振兴等人为公司相关职务[19] 审计相关 - 同意续聘致同所为2024年度审计机构[18]

2024年关联交易 - 向关联人购买煤炭预计13.8亿元，实际发生6.349266亿元[6] - 向关联人购买矿粉预计8000万元，实际发生3781.93万元[6] - 向关联人销售水泥预计3876万元，实际发生3528万元[6] - 向关联人销售熟料预计4396万元，实际发生0元[6] 2025年关联交易 - 向关联人购买煤炭预计6.579亿元，占同类业务比例100%[10] - 向关联人购买矿粉预计6000万元，占同类业务比例80%[10] - 向关联人销售水泥预计5819万元，占同类业务比例3%[10] 2025年融资与存款 - 向建材控股借款预计不超1.8亿元，利率不高于2.65%[19] - 接受财务公司融资金额预计8.414692亿元[20] - 财务公司每日最高存款限额4亿元，存款利率范围0.1%-0.35%[20] 公司融资情况 - 融资包括承兑汇票8亿元、长期借款4146.92万元，融资利率范围2.60%-3.36%，综合授信总额9.2亿元[21] 销售计划 - 计划向华润水泥（泉州）销售10万吨熟料，预计全年交易金额2654万元[22] 公司注册资金 - 建材控股注册资金32941.17万元，有8家全资混凝土公司[25] - 永安煤业注册资金15592万元[25] - 福能物流注册资本10000万元[26] - 福能新型建材（华安）注册资本30000万元[27] - 省钢源粉体公司注册资金4000万元[27] - 省配售电公司注册资本2亿元[27] - 福能融资租赁注册资本30000万元[28] - 财务公司注册资本10亿元[29]

人员情况 - 截至2024年末，从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名[1] - 签署过证券服务业务审计报告注会超400人[1] 业务收入 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计22.05亿元，证券5.02亿元[2] 客户情况 - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元[2] - 挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元[2] - 同行业上市公司审计客户10家[2] 处罚情况 - 近三年公司受行政处罚2次等，58名从业人员受罚[4] 保障情况 - 已购职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末风险基金815.09万元[12] 审计情况 - 项目相关人员近三年签署或复核上市公司审计报告多份[2][3] - 近一年审计咨询解决技术问题，制定合理审计方案[5][8]

独立董事评估 - 公司于2025年4月18日评估独立董事肖阳、钱晓岚、林传坤独立性[2] - 三人未任其他职务，与公司等无利害关系[1] - 未发现影响独立性情形，符合相关要求[1]

人员变动 - 2024年4月24日谢增华女士因到龄退休不再担任审计委员会委员[1] - 2024年3月21日审计委员会同意聘任陈宣祥先生为财务总监并提交董事会审议[2] 审计工作 - 2024年审计委员会召开6次会议[2] - 同意续聘致同所为审计机构，2024年度审计费用137.8万元（含税）未变[4] 报告审阅 - 审阅内部审计工作报告未发现重大问题[5] - 认为2023年年报及2024年各季度报告财务信息真实准确完整[6] 内部控制 - 认为公司建立完备内部控制制度体系并有效执行[8] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续履职推动公司治理水平提升[10]

人员情况 - 截至2024年末从业人员近6000人，合伙人239名，注册会计师1359名[2] 业务收入 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] 客户与收费 - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，收费3529.17万元[2] - 2025年度审计费用137.8万元，较上年度未变[5] 风险保障 - 已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[3] 执业处罚 - 近三年致同所受行政处罚2次等；58名从业人员受行政处罚11次等[3] 续聘情况 - 审计委员会同意续聘，董事会审议通过，尚需股东会审议[6]

人员情况 - 截至2024年末，致同所从业人员近六千，合伙人239名，注会1359名，签过证券审计报告注会超400人[2] 业务收入 - 致同所2023年度业务收入27.03亿元，审计业务22.05亿元，证券业务5.02亿元[3] 客户与收费 - 2023年上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，收费3529.17万元；同行业上市公司审计客户10家[3] - 公司续聘致同所2024年审计，费用137.8万元（含税），与上年度相同[4] 会议决策 - 2024年4月23日审计委员会现场会通过续聘议案[6] - 2025年1月13日审计委员会通讯会确定年度审计计划[8] - 2025年4月15日审计委员会视频会通过内控评价报告、续聘议案[8] - 2025年4月17日审计委员会通讯会通过2024年年报[8] 审计评价 - 董事会审计委员会认为致同所2024年年报审计表现良好[9]

公司概况 - 能化财务公司注册资本10亿元，2011年8月取得金融许可证并登记注册成立[1] - 原股东为福建省能源集团和厦门国际信托，股权比例90%和10%[2] - 董事会下设风险控制、审计2个委员会[4] - 总经理下设投资审查、信贷审查等4个委员会[5] - 设置资金结算、信贷业务等9个部门[7] 股权变更 - 2016年11月3日，福能股份以14689.19万元收购10%股权，股东股权比例变为90%和10%[2] - 2023年，能化集团以15.56亿元转让70%股权，股东股权比例变为70%、20%和10%[3] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，资产总额1971623.21万元，负债总额1714051.77万元[13] - 2024年度营业收入25674.63万元，比上年同期减少1.35%[13] - 2024年度营业利润总额23546.99万元，比上年同期减少0.1%[13] - 2024年度净利润17718.66万元，比上年同期减少0.51%[13] 指标数据 - 截至2024年12月31日，资本充足率为22.90%，规定不得低于10.5%[14] - 截至2024年12月31日，流动性比例实际为33.72%，规定不得低于25%[14] - 截至2024年12月31日，贷款余额占存款余额与实收资本之和的33.98%，规定不得高于80%[16] - 截至2024年12月31日，固定资产净额与资本净额的比例为0.03%[16] - 截至2024年12月31日，集团外负债总额为0元，规定不得超过资本净额[17] - 截至2024年12月31日，票据承兑余额为0元，规定不得超过资产总额的15%且不得高于存放同业余额的3倍[17] - 截至2024年12月31日，票据承兑和转帖现总额为0元，规定不得高于资本净额[17] - 截至2024年12月31日，承兑汇票保证金余额为0元，规定不得超过存款总额的10%[17] 业务规范 - 遵循《企业集团财务公司管理办法》对资产负债的管理要求[9] - 成员单位存款业务在规范权限内严格操作[9]

公司代码：600802 公司简称：福建水泥 福建水泥股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 福建水泥股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 ...

会计政策变更 - 公司根据2024年12月准则解释第18号变更会计政策[3] - 2024年12月6日起执行，对报告期财务报表无重大影响[3] - 不同情况投资性房地产计量模式有规定[5][6] - 保证类质量保证按或有事项准则处理[6] - 变更不涉及追溯调整，不影响已披露报表[8] - 变更对财务状况等无重大影响，不损害股东利益[2][8]