财务分配决策 - 2024年度拟不派发股利，也不进行公积金转增股本[3] - 2024年度公司归属母公司股东的净亏损为人民币46.59亿元，董事会建议不进行利润分配和资本公积金转增资本[81] 整体财务关键指标变化 - 2024年总资产789.63亿元，较2023年减少6.61%；营业收入818.17亿元，较2023年减少17.30%[8] - 2024年归属上市公司股东净亏损46.59亿元，扣除非经常性损益的净亏损42.98亿元[8] - 2024年归属上市公司股东净资产232.57亿元，较2023年减少16.25%[8] - 2024年经营活动产生的现金流量净额9.61亿元，较2023年减少51.76%[8] - 2024年基本每股亏损和稀释每股亏损均为0.605元/股[8] - 2024年加权平均净资产收益率为 -18.30%，较2023年减少13.63个百分点[8] - 2024年公司按中国企业会计准则计算，集团营业收入为人民币818.17亿元，同比减少17.30%[23] - 2024年公司归属上市公司股东的净亏损为人民币46.59亿元，同比增加亏损251.09%[23] - 报告期末，公司集团总资产为人民币789.63亿元，同比减少6.61%[23] - 报告期末，公司归属上市公司股东的净资产为人民币232.57亿元，同比减少16.25%[23] - 公司营业收入818.17亿元，较上年同期减少17.30%，主要因下游行业需求疲软，钢材销量降11.19%且价格下降[36][37] - 营业成本825.92亿元，较上年同期减少15.12%，因销量减少及原材料价格下降[36][37] - 经营活动产生的现金流量净额96.09亿元，较上年同期减少51.76%，因不再合并马钢财务公司报表[36][37] - 投资收益840.6万元，较上年同期减少97.27%，因联合营企业利润同比下降[36][38] - 公允价值变动收益减少100%，因上年公司持有远期外汇合约公允价值变动损失[36][38] - 资产处置收益减少388.05%，因本年处置报废固定资产产生处置损失[36][38] - 营业外收入200.95万元，较上年同期减少74.23%，因本年收到赔偿金减少[36][39] - 营业外支出1.10亿元，较上年同期增加933.54%，因固定资产报废损失等非经常性事项影响[36][39] - 所得税1.54亿元，较上年同期增加255.57%，因上年确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产[36][40] - 2024年12月31日合并货币资金为64.34亿元，2023年为55.70亿元[91] - 2024年12月31日合并应收账款为17.54亿元，2023年为14.01亿元[91] - 2024年12月31日合并存货为79.09亿元，2023年为99.18亿元[91] - 2024年12月31日合并短期借款为113.44亿元，2023年为94.28亿元[92] - 2024年12月31日合并应付账款为106.74亿元，2023年为135.14亿元[92] - 2024年12月31日合并长期借款为54.83亿元，2023年为67.99亿元[92] - 2024年12月31日合并股本为77.47亿元，与2023年持平[93] - 2024年12月31日合并未分配利润为22.24亿元，2023年为68.83亿元[93] - 2024年合并营业收入为81,816,891,739元，2023年为98,937,969,364元，同比下降17.30%[94] - 2024年合并净亏损为4,983,609,089元，2023年为1,639,900,661元，亏损同比扩大203.88%[94] - 2024年归属母公司股东的净亏损为4,659,156,254元，2023年为1,327,161,500元，亏损同比扩大250.92%[95] - 2024年其他综合收益的税后净额为10,876,782元，2023年为 - 17,770,217元，同比增加161.10%[95] - 2024年综合收益总额为 - 4,972,732,307元，2023年为 - 1,657,670,878元，亏损同比扩大200.09%[95] - 2024年基本每股收益为0.61元，2023年为0.17元，同比增长258.82%[96] - 2024年稀释每股收益为0.61元，2023年为0.17元，同比增长258.82%[96] - 2024年股东权益合计年初余额为32,279,541,351元，年末余额为27,321,052,201元，同比下降15.36%[97] - 2024年联合营企业其他权益变动使资本公积增加30,133,273元[97] - 2024年专项储备本年提取103,779,441元，本年使用103,010,338元[97] - 本年年末股东权益合计为32,279,541,351元，较年初的33,330,890,373元减少1,051,349,022元[99] - 2024年经营活动产生的现金流量为960,874,794元，较2023年的1,991,799,262元减少1,030,924,468元[101] - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为76,375,987,173元，较2023年的82,776,686,061元减少6,400,698,888元[101] - 2024年投资活动使用的现金流量净额为 - 2,793,151,796元，较2023年的 - 560,871,570元多流出2,232,280,226元[104] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为1,088,044,705元，较2023年的 - 1,361,284,013元增加2,449,328,718元[105] - 2024年汇率变动对现金及现金等价物的影响为2,754,486元，2023年为 - 1,787,882元[105] - 2024年末现金及现金等价物余额为3,687,116,397元，较年初的4,428,594,208元减少741,477,811元[105] - 2024年取得借款收到的现金为17,496,534,770元，较2023年的12,654,687,416元增加4,841,847,354元[105] - 2024年偿还债务支付的现金为 - 16,200,456,301元，较2023年的 - 15,185,121,421元多支付1,015,334,880元[105] - 2024年支付给职工以及为职工支付的现金为 - 3,573,108,952元，较2023年的 - 4,299,348,842元减少726,239,890元[101] - 2024年12月31日，集团流动负债超出流动资产约253.74亿元，公司已取得但尚未使用的银行机构授信额度为465亿元[107] - 2024年钢材类销售732.87亿元，2023年为895.33亿元；2024年钢坯生铁销售35.65亿元，2023年为41.06亿元；2024年无金融服务收入，2023年为9302.92万元；2024年其他收入49.64亿元，2023年为52.06亿元[112] - 2024年中国内地对外交易收入762.85亿元，2023年为953.82亿元；2024年海外及中国香港地区对外交易收入55.32亿元，2023年为35.56亿元[115] - 2024年12月31日，中国内地非流动资产总额586.48亿元，2023年为616.67亿元；2024年12月31日，海外及中国香港地区非流动资产总额9834.20万元，2023年为9705.55万元[115] - 2024年12月31日，1年以内应收账款17.60亿元，1 - 2年为1.32亿元，2 - 3年为6486.32万元，3年以上为1532.53万元；2023年12月31日，1年以内应收账款15.02亿元，1 - 2年为6981.69万元，2 - 3年为365.61万元，3年以上为5677.59万元[117] - 2024年12月31日，银行承兑汇票13.82亿元，2023年为18.01亿元；2024年以银行承兑汇票质押取得短期借款3.38亿元，2023年无[119] - 2024年12月31日，已背书或贴现未到期银行承兑汇票终止确认127.33亿元，未终止确认5.64亿元；2023年终止确认122.28亿元，未终止确认12.42亿元[121] - 2024年12月31日，1年以内预付账款36.66亿元，占比96%；1 - 2年为1.27亿元，占比3%；2 - 3年为1973.65万元，占比1%；2023年12月31日，1年以内预付账款62.83亿元，占比97%；1 - 2年为1.39亿元，占比2%；2 - 3年为3243.45万元，占比1%[122] - 2024年12月31日，银行承兑应付票据100.51亿元，2023年为86.32亿元；2024年和2023年均无到期未付应付票据[124] - 2024年12月31日，1年以内应付账款104.08亿元，1 - 2年为1.77亿元，2 - 3年为3501.59万元，3年以上为5341.24万元；2023年12月31日，1年以内应付账款131.90亿元，1 - 2年为1.71亿元，2 - 3年为1113.78万元，3年以上为4112.22万元[125] - 2024年主营业务收入793.65亿元，成本799.84亿元；2023年主营业务收入964.03亿元，成本948.39亿元[127] - 2024年与客户之间的合同产生的收入818.03亿元，2023年为988.30亿元[127] - 2024年财务费用5.52亿元，2023年为4.67亿元[132] - 2024年资产处置损失2.70亿元，2023年收益9.39亿元[133] - 2024年营业外收入200.95万元，2023年为779.94万元[134] - 2024年营业外支出1.10亿元，2023年为1067.75万元[136] - 2024年所得税费用1.54亿元，2023年为4324.11万元[137][139] - 2024年基本每股收益（持续经营）为 -0.61元/股，2023年为 -0.17元/股[140] - 2024年分摊至年末尚未履行（或部分未履行）履约义务的交易价格总额1年以内确认为收入的预计金额为4.12亿元，2023年为4.01亿元[131] - 2024年利息支出5.94亿元，2023年为5.19亿元[132] - 2024年归属公司普通股股东的当期持续经营净亏损46.59亿元，2023年为13.27亿元[141] - 2024年和2023年公司发行在外普通股的加权平均数均为77.01亿股[141] 股东信息 - 截止报告期末普通股股东总数146,111户[11] - 马钢（集团）控股有限公司期末持股37.33677149亿股，占比48.20%[13] - 公司控股股东马钢（集团）控股有限公司持股比例为48.20%[17] 生产业务数据 - 2024年公司集团生产生铁1808万吨、粗钢1983万吨、钢材1836万吨，同比分别减少5.99%、5.41%和10.92%[23] - 生铁产能1775万吨，产能利用率101.8%；粗钢产能2114万吨，产能利用率93.8%；钢材产能2110万吨，产能利用率87.0%[59] - 冷轧产量5708532吨，销量5684008吨；热轧产量12397084吨，销量12366174吨；轮轴产量258399吨，销量249788吨[61] - 长材产量8242265吨，销量8237890吨；板材产量9863351吨，销量9

公司结构 - 财务公司注册资本68.4亿元（含3500万美元）[1] - 中国宝武股权占比24.32%[1] - 马鞍山钢铁股权占比22.36%[1] - 宝山钢铁股权占比16.97%[1] - 太钢集团股权占比12.58%[1] - 山西太钢不锈钢股权占比12.08%[1] - 武汉钢铁股权占比9.48%[1] - 马钢（集团）控股股权占比2.21%[1] - 财务公司设有10个部门及3个分公司[8] 制度建设 - 财务公司制定20多项内控制度规范信贷业务运作[10] 业绩总结 - 截至2024年12月31日，公司资产总额839.66亿元，负债总额739.47亿元，所有者权益总额100.19亿元，营业收入18.52亿元，利润总额2.03亿元[17] 指标数据 - 截至2024年12月31日，公司资本充足率为17.86%，标准值≥10.5%[18] - 截至2024年12月31日，公司不良资产率为0.70%，标准值≤4%[18] - 截至2024年12月31日，公司不良贷款率为1.99%，标准值≤5%[18] - 截至2024年12月31日，公司贷款拨备率为4.45%，标准值≥1.5%[18] - 截至2024年12月31日，公司拨备覆盖率为223.35%，标准值≥150%[18] - 截至2024年12月31日，公司流动性比例为80.13%，标准值≥25%[18] 存贷情况 - 截至2024年12月31日，本公司在财务公司存款本金余额36.12亿元，贷款本金余额为25.48亿元[20] - 本公司在财务公司活期存款利率区间为0.20% - 1.35%（含协定存款），定期存款利率为1.15% - 1.85%[20] 信息安全 - 2015年起公司信息系统安全通过国家三级等级保护水平验收并定期复评[12]

会议信息 - 2025年3月28日公司第十届监事会第二十五次会议召开，3名监事实到[3] 审议议案 - 审议通过2024年末存货跌价准备等变动议案[4] - 审议通过2024年末期利润分配方案建议[4] - 审议通过2024年度监事会工作报告议案[4] - 审议通过2024年度公司董事等薪酬议案[5] - 审议通过2024年度经审计的财务报告等[5] - 审议通过2024年内部控制评价报告[5] - 审议通过2024年度环境、社会及管治（ESG）报告[6]

财务处理 - 转销原材料等存货跌价准备37547万元，计提51530万元[4] - 计提应收账款坏账准备1281.13万元，冲回其他应收款坏账准备2231.33万元[4] - 计提固定资产减值准备6634.05万元，转销208.05万元[4] 费用支付 - 支付安永华明2024年度审计费260万元[6] 公司决策 - 2025年3月28日第十届董事会第三十六次会议召开[3] - 2024年末期利润分配预案通过董事会审议[6] - 建议续聘安永华明为2025年度审计师[7] - 批准2024年经营业绩考核结果[8] - 同意2024年度薪酬[8] - 2024年部分议案将提交年度股东大会审议[10]

业绩总结 - 2024年度母公司净利润为 -4,148,676,248元[3] 利润分配 - 2024年度拟不派股利、不进行公积金转增股本[2] - 利润分配预案待2024年年度股东大会审议[2] - 2025年3月多会议通过该预案[5] 其他情况 - 公司不触及被实施其他风险警示情形[2]

内部控制审计 - 审计针对公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露重大缺陷[4] 内部控制情况 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[5] - 根据审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[5] - 公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 审计报告信息 - 审计报告日期为2025年3月28日[7]

财务审计 - 审计报告认为公司2024年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] 资产负债 - 2024年末资产总计78,962,973,613元，较2023年末下降[15] - 2024年末负债合计51,641,921,412元，较2023年末略有减少[17] - 2024年末股东权益合计27,321,052,201元，较2023年末下降[19] 经营业绩 - 2024年营业收入81,816,891,739元，较2023年减少[26] - 2024年营业成本82,591,668,039元，较2023年降低[26] - 2024年净亏损4,983,609,089元，较2023年扩大[26] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计77,122,877,435元，2023年为88,850,067,593元[39] - 2024年经营活动现金流出小计(76,162,002,641)元，2023年为(86,858,268,331)元[39] - 2024年经营活动产生的现金流量净额960,874,794元，2023年为1,991,799,262元[39] 存货情况 - 2024年12月31日，存货账面余额为8,450,683,680元[7] - 2024年12月31日，存货跌价准备为541,731,585元[7] - 2024年12月31日，存货账面价值为7,908,952,095元[7] 股本结构 - 截至2024年12月31日，公司累计发行股本总数774,694万股，含不同类型股份[64] 授信额度 - 2024年12月31日，集团已取得但尚未使用的银行机构授信额度为465亿元[70] 联营公司股权 - 2024年12月31日公司持有欣创节能16.34%股权并作联营公司核算[153] - 2024年12月31日公司持有宝信软件（安徽）18.19%股权并作联营公司核算[153] - 2024年12月31日公司持有欧冶工业品9.17%股权并作联营公司核算[153] - 2024年12月31日公司持有宝武水务14.98%股权并作联营公司核算[154] 税务情况 - 公司增值税税率为6%-13%等多种税率[166] - 公司及各子公司2024年适用所得税税率为25%等[166] - 部分公司于2022 - 2023年开始享受15%所得税优惠税率，有效期三年[167] 各项资产 - 2024年货币资金合计6,434,105,447元，2023年为5,569,797,722元[168] - 2024年应收票据中银行承兑汇票为822,780,872元，2023年为1,708,216,158元[168] - 2024年应收账款账面余额为1,972,095,353元，2023年为1,632,291,408元[169] - 2024年应收款项融资中银行承兑汇票为13.82456994亿美元，2023年为18.01284684亿美元[174] - 2024年预付款项账面余额3.81238574亿美元，2023年账面余额6.4542343亿美元[175] - 2024年其他应收款合计5.44731735亿美元[176] - 2024年存货账面余额84.51亿元，跌价准备5.42亿元，账面价值79.09亿元[184] - 2024年其他流动资产合计2.44亿元，2023年为6.82亿元[186] - 2024年合营企业长期股权投资年末余额3.11亿元，联营企业年末余额65.88亿元[187] - 2024年其他权益工具投资合计4.14亿元，2023年为3.92亿元[188] - 投资性房地产房屋及建筑物年末账面价值5318.54万元[189] - 2024年固定资产账面价值为488.66413844亿美元，2023年为485.4883323亿美元[190] - 2024年在建工程账面价值为7.95364312亿美元，2023年为40.13854765亿美元[198]

会议情况 - 2024年9 - 12月独立董事参加股东大会3次、董事会5次[3] - 2024年9 - 12月审计与合规管理委员会召开4次会议[4] - 2024年9 - 12月薪酬委员会召开1次会议[6] - 2024年9 - 12月独立董事出席2次独立董事专门会议[7] 议案审议 - 2024年10月16日审议通过多项关联交易协议[13] - 2024年10月16日审议通过变更2024年度审计师的议案[20] - 2024年10 - 11月审议通过回购注销部分限制性股票的议案[22] 其他事项 - 2024年16名激励对象退出股权激励计划[22] - 2024年12月审计委员会同意外聘会计师事务所年度审计计划[8]

独立董事履职 - 独立董事应参加股东大会7次、董事会17次，均实际参加[3] - 作为审计委员会委员出席10次会议，审议财务报表及报告等议案[4] - 作为提名委员会委员出席4次会议，审议提名董事会成员候选人议案[5] - 作为薪酬委员会委员出席3次会议，审议回购注销股票等议案[6] - 出席6次独立董事专门会议，审核关联交易等事项[7] 担保与业绩披露 - 2023年末为全资子公司马钢香港公司提供贸易融资授信担保30亿，控股子公司长江钢铁为其全资子公司提供担保1.5亿，实际担保额均为零[16] - 2024年按时编制并披露《2023年年度预亏业绩预告》等多份报告[18] 业务与交易审核 - 2024年2月28日同意公司按2024年套期保值工作计划开展业务[13] - 2024年3月28日审核认为2023年关联交易金额未超协议约定上限[13] - 2024年10月16日审议通过多份关联交易协议议案[14] 利润分配与审计师变更 - 2023年末期不进行利润分配和资本公积金转增资本[20] - 2024年6月19日股东大会审议通过聘任毕马威华振为2024年度审计师，10月16日变更安永华明为2024年审计师[22] 人事变动 - 2024年4月16日审议通过更换非独立董事议案，5月29日同意提名蒋育翔为董事长[23] - 2024年7月18日审议通过补选张文洋为非独立董事，聘任其为总经理、财务负责人[24] - 2024年8月23日审议通过更换独立董事议案，聘任曾祥飞为独立董事[24] 业绩考核与股权激励 - 2024年3月28日薪酬委员会对2023年度执行董事及高级管理人员经营业绩考核，同意考核结果及薪酬[25] - 2024年16名激励对象退出股权激励计划，10月8日审议通过回购注销部分限制性股票议案[25] 合规情况 - 报告期公司履行信息披露义务，未发现违规披露情形[27] - 2023年12月31日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[28] - 报告期公司控股股东及关联方按要求履行承诺，未发现违规情形[21] 同业竞争承诺 - 2024年6月19日审议通过间接控股股东中国宝武避免同业竞争承诺延期履行议案[29]

会议出席情况 - 2024年1月1日至9月25日应参加股东大会4次、董事会12次，均实际参加[3] - 2024年1月1日至9月25日战略与可持续发展委员会出席3次会议[5] - 2024年1月1日至9月25日审计与合规管理委员会出席并主持5次会议[6] - 2024年1月1日至9月25日提名委员会出席4次会议[7] - 2024年1月1日至9月25日薪酬委员会出席2次会议[8] - 2024年1月1日至9月25日独立董事专门会议出席4次[9] 担保与业绩 - 2023年末公司为全资子公司马钢香港公司提供贸易融资授信担保30亿元，控股子公司长江钢铁为其全资子公司提供担保1.5亿元，实际担保额均为零[17] - 2024年6月19日公司2023年年度股东大会因亏损不进行利润分配和资本公积金转增资本[20] 报告与聘任 - 2024年1月1日至9月25日公司按时编制并披露多份报告[19] - 2024年6月19日公司2023年年度股东大会同意聘任毕马威华振为公司2023年度审计师[22][23] - 2024年4月16日公司审议通过更换非独立董事议案[24] - 2024年5月29日公司同意提名蒋育翔担任董事长[24] - 2024年7月18日公司同意聘任张文洋为总经理、财务负责人[24] - 2024年9月25日公司同意聘任曾祥飞为独立董事[24] 其他事项 - 2024年3月28日薪酬委员会同意2023年度公司董监高薪酬并提交董事会审议[27] - 2024年1月1日至9月25日公司履行信息披露义务未发现违规披露情形[28] - 2023年12月31日公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[29] - 2024年6月19日公司审议通过间接控股股东中国宝武避免同业竞争承诺延期履行议案[30] - 独立董事廖维全表示2024年履职尽责，新一年将继续依法合规履职[31][32]