公司治理 - 报告期独立董事应参加股东大会7次、董事会17次，均实际参加[4][5] - 审计与合规管理委员会报告期召开10次会议[6] - 提名委员会报告期召开4次会议[7] - 薪酬委员会报告期召开3次会议[8] - 独立董事专门会议报告期召开6次[9][10] 审计相关 - 2024年1月23日审计委员会同意提交2023年度财务报告至外聘事务所审计[11] - 2024年3月27日审计委员会通过外聘事务所2023年度公司审计工作总结[11] - 2024年12月19日审计委员会同意2024年年度审计计划[11] 担保与关联交易 - 2023年末公司为马钢香港公司提供30亿元贸易融资授信担保，长江钢铁为子公司提供1.5亿元担保，实际担保额为零[17] - 2023年所有关联交易协议项下交易金额未超年度上限[16] 业绩与分配 - 2024年公司按时披露《2023年年度预亏业绩预告》等报告[19] - 2024年6月19日公司因亏损不进行2023年末利润分配和资本公积金转增资本[21] 人事与审计师变更 - 2024年4 - 9月公司进行董事及财务负责人任免[25] - 2024年6月19日公司审议通过聘任毕马威华振为2024年度审计师，10月16日变更为安永华明[23] 薪酬与激励 - 2024年3月28日薪酬委员会考核并同意2023年度公司董事等人员薪酬[26] - 2024年16名激励对象退出股权激励计划，公司回购对应限制性股票[28] 其他事项 - 报告期公司履行信息披露义务，未发现违规披露情形[29] - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[30] - 2024年6月19日公司审议通过中国宝武避免同业竞争承诺延期履行议案[31] - 独立董事2024年履职，新一年将继续依法合规履行职责[33]

独立董事履职 - 独立董事应参加股东大会7次、董事会17次，均实际参加[3] - 独立董事出席战略与可持续发展委员会4次会议[5] - 独立董事出席审计与合规管理委员会10次会议[6] - 独立董事出席提名委员会4次会议[7] - 独立董事出席薪酬委员会3次会议[8] - 独立董事出席独立董事专门会议6次[9] 业务决策 - 2024年2月28日，独立董事同意公司按计划开展套期保值业务[14] - 2024年3月28日，独立董事审核认为2023年关联交易金额未超协议约定上限[15] - 2024年10月16日，独立董事审议通过关联交易协议议案[15] 担保情况 - 2023年末，公司为子公司提供贸易融资授信担保30亿元，控股子公司为子公司提供担保1.5亿元，实际担保额均为零[16] 报告披露 - 2024年公司按时披露《2023年年度预亏业绩预告》等多份报告[18][19] 利润分配 - 2024年6月19日公司因2023年亏损不进行利润分配和资本公积金转增资本[20] 审计师聘任 - 2024年6月19日公司拟聘任毕马威华振为2024年度审计师，10月16日变更为安永华明[22] 人事任免 - 2024年4 - 9月公司进行多项董事及财务负责人任免[23] 薪酬考核 - 2024年3月28日薪酬委员会考核并同意2023年度公司董监高薪酬[24] 股权激励 - 2024年16名激励对象退出股权激励计划，公司回购对应2023年考核年度全部限制性股票[25] 合规情况 - 报告期公司履行信息披露义务，未发现违规披露情形[26] - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[27] 同业竞争承诺 - 2024年6月19日公司审议通过中国宝武避免同业竞争承诺延期履行议案[28] 承诺履行 - 2024年公司控股股东及关联方按要求履行承诺，未发现违规情形[21]

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的-0.1720元下降至2024年的-0.6100元，同比下滑254.65% [1] - 每股净资产从3.58元降至3元，同比减少16.2% [1] - 每股未分配利润从0.89元大幅下滑至0.29元，同比下降67.42% [1] - 营业收入从989.38亿元下降至818.17亿元，同比减少17.3% [1] - 净利润从-13.27亿元恶化至-46.59亿元，同比下滑251.09% [1] - 净资产收益率从-4.67%进一步下降至-18.30%，同比下滑291.86% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有574439.07万股，占流通股比例74.6%，较上期减少10250.76万股 [2] - 马钢(集团)控股有限公司持股373367.71万股，占比48.49%，较上期增加4257.84万股 [3] - 香港中央结算(代理人)有限公司持股171830.45万股，占比22.31%，小幅增加23.30万股 [3] - 中央汇金资产管理有限责任公司持股13917.23万股，占比1.81%，持股数量不变 [3] - 南方中证500ETF减持798.41万股至3415.03万股，占比0.44% [3] - 香港中央结算有限公司减持2048.59万股至3016.27万股，占比0.39% [3] 分红送配方案情况 - 公司2024年不分配不转增 [4]

公司基本信息 - 公司法定代表人是蒋育翔[11] - A股每股面值人民币1元，在上海证交所上市；H股每股面值人民币1元，在香港联交所上市[9] - 报告期为2024年1月1日至2024年12月31日[9] - 公司注册地址于1993年1月至2009年6月为安徽省马鞍山市红旗中路8号，2009年6月至今为安徽省马鞍山市九华西路8号[13] - 公司A股股票简称马钢股份，代码600808；H股股票简称马鞍山钢铁，代码00323[15] 审计相关信息 - 公司聘请的境内会计师事务所是安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），办公地址为中国北京市东城区东长安街1号东方广场安永大楼16层，签字会计师为郭晶、巩伟[16] - 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告[3] 利润分配与资金担保情况 - 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案为无[4] - 不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[5] - 不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况[5] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入818.17亿元，较2023年的989.38亿元减少17.30%[18][25] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为 -46.59亿元，2023年为 -13.27亿元[18] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为9.61亿元，较2023年的19.92亿元减少51.76%[18] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为232.57亿元，较2023年末的277.69亿元减少16.25%[18] - 2024年基本每股收益为 -0.605元，2023年为 -0.172元[19][25] - 2024年加权平均净资产收益率为 -18.30%，较2023年的 -4.67%减少13.63个百分点[19] - 报告期内集团营业收入为人民币81817百万元，同比减少17.30%[42] - 报告期内归属于上市公司股东的净亏损为人民币4659百万元，同比增加亏损251.06%[42] - 报告期末集团总资产为人民币78963百万元，同比减少6.61%[42] - 报告期末归属于上市公司股东的净资产为人民币23257百万元，同比减少16.25%[42] - 营业收入818.17亿元，较上年同期减少17.30%，钢材销量下降11.19%且价格下降[1][43] - 营业成本825.92亿元，较上年同期减少15.12%，因销量和原材料价格下降[1][43][44] - 经营活动现金流量净额9.61亿元，较上年同期减少51.76%，因不再合并马钢财务公司报表[1][43][44] - 投资收益840.60万元，较上年同期减少97.27%，因联合营企业利润下降[1][43][44] - 报告期财务费用较上年增加18.19%，销售、管理、研发费用变动不大[58] - 本期费用化研发投入36.46亿元，研发投入总额占营业收入比例4.46% [59] - 经营活动现金净流入同比减少10.31亿元，投资活动现金净流出增加22.32亿元，筹资活动现金净流入10.88亿元，较上年增加24.49亿元[63] - 截至2024年12月31日，集团借款212.52亿元，资产负债率65.40%，较2023年末上升3.59个百分点[64] - 应收票据期末数8.22780872亿元，较上期减少51.83%，主要因增加票据贴现[68] - 预付帐款期末数3.81238574亿元，较上期减少40.93% [68] - 其他应收款期末数5.44731735亿元，较上期增加72.58% [68] - 预付账款减少40.93%，其他应收款增加72.58%，其他流动资产减少64.25%，在建工程减少80.18%，短期借款增加20.33%，应交税费减少38.07%，其他流动负债减少49.89%，长期应付款从0.53亿元降为0，长期应付职工薪酬减少62.07%，其他综合收益较上年末增加0.11亿元至 - 0.02亿元[69] - 未分配利润减少67.69%，因公司经营亏损[70] - 境外资产12亿元，占总资产比例1.53%[71] - 报告期末受限资产约18.46亿元，含银行承兑汇票保证金及履约保函保证金13.60亿元、质押银行承兑汇票3.38亿元、保理应收账款1.48亿元[72] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年汽车板销量首次突破300万吨，达到315万吨[26] - 2024年重点品种销量同比增长37%，全年累计出口142万吨[27] - 公司与13家下游产业链企业签订战略框架合作协议，客户端重复抱怨下降5.6%，全年销售重点品种482万吨，同比增长130万吨，汽车板销量315万吨，同比增长10.5%[28] - 全年开发新产品167万吨，同比提升4.4%，6项新产品国内首发，4项成果获安徽省科技进步奖，9项成果获宝武重大成果奖[28] - 齿轮用钢18CrNiMo7 - 6年销量达9万吨，轴承钢月产销5000吨以上，特钢产品全年通过30项客户二方认证，开发新客户96家，其中中高端客户28家[28] - 绿电交易量同比增长23.1%，新增5条能效标杆产线，全口径人均产钢提高12%，存货周转天数由52天降至43天，经营现金流实得应得比100%[29][30] - 马钢交材轮轴产品销量超60万件，出口收入占比超50%[31] - 2024年公司削减建筑用长材产销量，增加特钢、汽车板等产品销售[38] - 长材生产量824.2万吨，销售量823.8万吨，分别较上年减少19.95%、19.89% [49] - 板材生产量986.3万吨，销售量981.2万吨，分别较上年减少1.75%、2.19% [49] - 钢材产品产销率99.65% [50] - 最大销售客户销售额21.88亿元，占年度销售总额2.7% [53] - 最大供应商采购额45.71亿元，占年度采购总额6.2% [54] - 原燃料成本本期金额666.44亿元，占比80.69%，较上年同期变动 -15.89%；人工工资本期27.62亿元，占比3.34%，变动 -15.95%等[56] - 线下销售营业收入本年度573.5亿元，占比86%；线上销售营业收入本年度93.34亿元，占比14%[77] - 铁矿石国内采购量本年度7104740吨，支出58.49亿元；国外进口量本年度22235126吨，支出167.60亿元[79] - 废钢国内采购量本年度2426082吨，支出60.47亿元[81] 公司运营与管理成果 - 2024年通过对标找差推动44个公司重点指标改善，全年增效9.5亿元[27] - 2024年下半年在7月份基准上，吨钢再降本50元[27] - 马钢大数据中心等完成验收，获“设备智能运维标杆单位”称号，本部重点工序能效达标杆产能比例达68.65%，累计完成绿电5.3亿kWh，较上年同期提升23.1%[32] - 实施年轻后备干部“百人梯队计划”，建立97人梯队人才库，选送163人培养，新增复合型技能人才86人，职工“献一计”突破20万条[33] 行业市场情况 - 2024年全国生产粗钢10.05亿吨，同比下降1.7%，出口钢材1.11亿吨，同比增长22.7%，国内粗钢表观消费量8.92亿吨，同比下降5.4%[34] - 2024年中国钢材价格指数平均值为102.47点，同比下降8.83%，进口铁矿石12.37亿吨，同比增长4.9%，进口均价106.93美元/吨，同比下降7.08%[35] - 全年重点统计企业平均销售利润率仅0.71%，同比下降0.63个百分点，重点企业资产负债率为62.72%，同比上升0.56个百分点[36] 公司产能与产量情况 - 报告期集团生产生铁1808万吨、粗钢1983万吨、钢材1836万吨，同比分别减少5.99%、5.41%和10.92%[42] - 报告期公司生产生铁1513万吨、粗钢1631万吨、钢材1467万吨，同比分别减少2.29%、0.85%、8.23%[42] - 生铁产能1775万吨，产能利用率101.8%；粗钢产能2114万吨，产能利用率93.8%；钢材产能2110万吨，产能利用率87.0%[73] 公司投资与期货业务情况 - 本公司报告期末投资额131.36亿元，较上年减少0.93%，公司投资10亿元新设全资子公司马鞍山钢铁有限公司[84] - 品种质量类、节能环保、技改等项目报告期新增投资额分别为1.44亿元、1.43亿元、2.17亿元，工程进度分别为5%、48%、32%[86] - 商品期货初始投资金额为8125.5708万元，本期公允价值变动损益450.02万元，报告期内购入33196.42万元，售出33144.194万元，期末账面价值为0 [91] - 期货账户全年实际盈利450.02万元，期现合并盈利111.14万元，现货亏损338.88万元 [91] - 期货持仓对应现货业务规避市场价格波动风险338.88万元，期现合并产生收益111.14万元 [91] 子公司经营情况 - 安徽长江钢铁股份有限公司注册资本1200百万元，公司持股55%，报告期净亏损987百万元，主营业务收入11349百万元，主营业务亏损593百万元 [93] - 马钢(合肥)钢铁有限责任公司注册资本2500百万元，公司持股71%，报告期净利润44百万元 [93] - 宝武集团马钢轨交材料科技股份有限公司注册资本775百万元，公司持股70.19%，报告期净利润343百万元 [94] - 马钢（澳大利亚）有限公司注册资本21.7379百万澳元，报告期净利润61百万元 [94] - 马钢（香港）有限公司注册资本港币3.5亿元，报告期净利润30百万元 [94] - 宝武集团财务有限责任公司注册资本4840百万元，公司持股22.36%，报告期净利润163百万元 [94] - 河南金马能源股份有限公司注册资本535.421百万元，公司持股26.89%，报告期净亏损约491百万元 [95] 公司2025年计划 - 2025年公司计划生产生铁1872万吨、粗钢2097万吨、钢材2010万吨[100] - 2025年力争全年完成全口径人均产钢1110吨/人[100] - 2025年全年重点品种销量计划达523万吨[101] - 2025年控制有息负债规模不超2024年末水平，资产负债率控制在63.55%以内[105] - 2025年控制公司投资性资金支出在49.72亿元之内[105] - 2025年“两金”周转效率较2024年加速10%以上[105] - 2025年经营实得现金流占应得现金流之比不低于100%[105] - 2025年公司固定资产投资计划新增立项总额73.27亿元[106] - 2025年年度投资计划资金支出总金额为26.29亿元[106] 公司发展规划 - 公司制定了2025 - 2030年新一轮发展规划[98] 公司治理结构与人员情况 - 截至2024年12月31日，公司董事、监事及高级管理人员未在竞争业务中持有权益[109] - 截至2024年12月31日，公司董事、监事、高级管理人员之间除工作关系外无实质关系[109] - 2024年末，公司第十届董事会由七名董事组成[111] - 2024年末，董事会中四名非执行董事均为独立董事，占比七分之四[111] - 2024年末，董事会中女性董事一名，占比七分之一[111] - 新委任董事蒋育翔于2024年5月29日，张文洋、曾祥飞于2024年9月25日取得法律意见[112] - 报告期内公司遵守香港联交所《证券上市规则》附录C1《企业管治守则》[111] - 公司为所有董事购买责任保险[113] - 公司收到所有独立董事提交的独立性确认声明书[114] - 公司第十届董事会非执行董事均为独立董事，每届任期与其他董事相同，连续任职不得超六年[115] - 2024年末，董事长为蒋育翔，总经理为张文洋[116] - 董事会每年召开四次例会，提前14日通知董事[120] - 董事会换届选举每隔三年进行一次，所有董事任期与董事会相同[121] - 董事候选人由董事会、监事会、单独或合并持有公司已发行股份3%以上的股东提名[121] - 独立董事候选人由董事会、监事会、单独或合并持有公司已发行股份1%以上的股东提名[121] - 2024年，丁毅、任天宝、廖维全先后辞任[122] - 提名委员会建议董事会聘任蒋育翔、张文洋、曾祥飞为新任董事[122] - 董事会下辖战略与可持续发展、审计与合规管理、提名、薪酬四个委员会[117] - 管理层负责公司生产经营管理，实施董事会决议等工作[119] - 2024年末公司第十届监事会由三名监事组成，女性监事两名，占比三分之二[124] - 第十届董事会独立董事每人每年在公司领取报酬不超15万元，监事会独立监事每人每年不超10万元（含税）[125] - 董事会秘书何红云女士和联席公司秘书赵凯珊女士2024年度接受专业培训时间均超15小时[128] - 2024年度公司分别于会计期间结束后三个月内、两个月内、一个月内披露年度、半年度、季度业绩[129] -

财务审计 - 安永华明于2025年3月28日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[2] 资金往来 - 存放宝武财务公司存款年末余额36.12亿元，收息费4087.51万元[6] - 从宝武财务公司贷款年末余额25.48亿元，付息费6018.86万元[6] - 向宝武财务公司票据贴现年末余额4570.75万元，付息费184.89万元[6] - 从宝武财务公司保理融资款年末余额6.15亿元，付息费837.96万元[6] - 从宝武财务公司取得授信年末余额100亿元[6]

审计相关 - 2024年审计委员会召开10次会议，讨论31项议案[2] - 2024年3月27日听取毕马威华振2023年度审计总结[4] - 同意支付毕马威华振费用308万元[4] - 2024年10月16日审议通过变更2024年度审计师为安永华明[6] - 2024年3月28日同意续聘毕马威华振为2024年度审计师[5] - 2024年11月27日股东大会审议通过聘任安永华明为2024年审计师[6] 成员情况 - 2024年初审计委员会4名成员，9月25日变更后仍为4名[1] 担保情况 - 截止2023年12月31日，公司为子公司提供担保31.5亿元，实际发生金额为零[8] 审阅报告 - 审阅公司2023年度及2024年各季度财报和定期报告[6][8] - 听取公司2023年及2024年各季度风险管理和内控报告[8]

| 关于本报告 | | --- | | 报告周期 | | | --- | --- | | | （ESG）报告。 | | | 公司已经连续 15 年发布社会责任报告 /ESG 报告。 | | 称谓说明 | | | | 们"均为"马鞍山钢铁股份有限公司"的简称。 | | 报告范围 | | | | 质性考虑。除特殊说明外，报告中涉及的货币均为人民币。 | | 编制依据 | ● 全球报告倡议组织《可持续发展报告标准（GRI Standards）》 | | | ● 联合国可持续发展目标（SDGs） ● 香港联合交易所《环境、社会及管治报告守则》 | | | ● 世界钢铁协会《可持续发展指标报告 2024 年版》 | | 编制流程 | | | | 事会审核—定稿发布 | | 质量保证 | | | 文本语言 | | | | 本为准。 | | 发布形式 | | | | 倡导读者尽可能下载阅读电子文件。 | | | 公司官方网站、微信公众号或年度财报获得补充。 | 本报告为年度报告，是马鞍山钢铁股份有限公司向社会公开发布的 2024 年度环境、社会及管治 公司自 2010 年开始披露社会责任报告，并于 2022 年将其更名为环 ...

人员情况 - 截至2024年末安永华明有合伙人251人[1] - 截至2024年末有执业注册会计师逾1700人，超1500人有证券业务服务经验[2] 业绩情况 - 2023年度业务总收入59.55亿元，审计收入55.85亿元，证券业务收入24.38亿元[2] - 2023年度A股上市公司年报审计客户137家，收费总额9.05亿元[2] 审计师变更 - 2024年10月30日审议通过变更2024年度审计师为安永华明，11月17日获股东大会批准[3] - 2025年3月27日同意续聘安永华明为2025年度审计师[8]

应收账款 - 马钢（集团）控股有限公司2024年初余额2.91万元，累计发生额0.39万元，年末余额3.30万元[8] - 安徽马钢重型机械制造有限公司2024年初余额1590.33万元，累计发生额43875.87万元，偿还额38495.67万元，年末余额6970.53万元[8] - 安徽马钢设备检修有限公司2024年初余额66.36万元，累计发生额223.02万元，偿还额222.34万元，年末余额67.04万元[8] - 安徽马钢冶金工业技术服务有限责任公司2024年初余额 - 9147.27万元，偿还额7210.17万元，年末余额1937.10万元[8] - 马钢（广州）钢材加工有限公司2024年初余额 - 204352.02万元，偿还额203398.03万元，年末余额953.99万元[8] 其他应收款 - 大股东及其附属企业其他应收账款2024年初余额1164.78万元，累计发生额11454.11万元，偿还额12119.05万元，年末余额499.84万元[8] - 马钢（集团）控股有限公司其他应收款2024年初、年末余额均为12.00万元[8] 预付账款 - 马钢集团物流有限公司预付账款2024年初余额439.30万元，累计发生额127012.17万元，偿还额127451.47万元，年末无余额[8] - 山西太钢不锈钢股份有限公司预付账款年初余额2317.46万元，累计发生额2586.71万元，偿还额4762.35万元，年末余额141.82万元[10] 关联资金往来 - 2024年度其他关联资金往来年初余额5428.64万元，累计发生额408462.54万元，偿还额401854.61万元，年末余额12036.57万元[8] - 2024年度关联资金往来年初余额44751.83万元，累计发生额236546.46万元，偿还额262134.90万元，年末余额19163.39万元[10] 其他往来 - 与中钢期货有限公司2024年累计往来金额（不含利息）3241.79万元用于期货保证金[10] - 与安徽欣创节能环保科技股份有限公司2024年初余额17583.24万元，累计发生额53258.74万元，偿还额67565.89万元，年末余额3276.09万元用于能源介质[10] 非经营性资金占用 - 2024年度非经营性资金占用年初余额50180.47万元，占用累计发生额645009.00万元，偿还额663989.51万元，年末余额31199.96万元[11] 与其他关联方应收款 - 与其他关联方其他应收款年初余额53.08万元，累计发生额142.80万元，偿还额0.72万元，年末余额195.16万元[10] 与其他公司应收账款 - 与马鞍山利民星火冶金渣环保技术开发有限公司应收账款年末余额2502.08万元用于能源介质[10] - 与安徽马钢粉末冶金有限公司应收账款年初余额1881.95万元，累计发生额4422.85万元，偿还额4440.27万元，年末余额1864.53万元用于材料款[10] - 与马鞍山宝至纯钙镁科技有限公司应收账款年初余额10436.01万元，累计发生额22371.34万元，偿还额32807.35万元[10] - 与上海宝钢商贸有限公司应收账款年初余额2463.10万元，累计发生额28220.65万元，偿还额28255.79万元，年末余额2427.96万元用于材料款[10]

业绩总结 - 公司公布2024年度主要经营数据[1] 产品产销数据 - 长材生产量824万吨，销售量824万吨，销售价3725元/吨[2] - 板材生产量986万吨，销售量981万吨，销售价4054元/吨[2] - 轮轴生产量25万吨，销售量25万吨，销售价11310元/吨[2]