公司治理 - 2024年参加董事会9次等各类会议[4] - 2024年审核关联交易等议案并发表意见[6] 业务沟通 - 2024年就2023年度审计与外部审计机构沟通[4] 实地考察 - 2024年实地走访3家分公司[5] 合规管理 - 2024年信息披露无虚假记载，内控体系有效执行[7]

业绩总结 - 2024年度公司内控运行整体良好，个别一般控制缺陷已完成整改[20] 数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额之比均为90%[8] 未来展望 - 2025年公司将以问题和风险为导向加强内部控制建设[20] 其他新策略 - 公司依据企业内部控制规范体系及制度开展评价工作，认定标准与以前年度一致[12][13] 关键信息 - 董事长为宁斌，已获董事会授权[21]

人员数据 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 截至2024年末，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名[2] 业绩数据 - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[3] 风险保障数据 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额为10.50亿元[3] 诉讼数据 - 投资者对金亚科技、立信所诉讼尚余500万元，立信所承担12.29%连带责任[4] - 投资者对保千里、立信等诉讼金额1096万元，立信承担15%补充赔偿责任[4] 监管数据 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及131名从业人员[6] 审计费用及聘任数据 - 公司2024年财务报告审计费用121万元、内控审计费用60.50万元[9] - 2025年4月14日通过续聘立信为2025年度审计机构，待股东大会审议[10]

应收账款 - 与证削货有限公司2024年期初余额104万，年度往来534万，利息430万[7] - 与联集团有限公司2024年度往来2367万[7] - 与师迎宾出租汽车有限公司2024年度往来20000万[7] - 与上海联百沃汽车销售服务有限公司2024年度往来5000万，期末4553万[8] 预付账款 - 与海百联中环购物广场有限公司2024年期初1904万，年度2608万，期末3262万[7] - 与海百联西郊购物中心有限公司2024年期初986万，年度44612万，期末45598万[7] 其他应收款 - 与际百联汽车服务贸易有限公司2024年期初400000万，年度400000万，非经营性[8] - 与海百联联合二手车交易市场经营管理有限公司2024年期初15493万，期末2869万，非经营性[8] 关联资金往来 - 2024年各类关联资金往来期初4085051万，年度110093万，偿还138986万[8] 审计情况 - 2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来审计无重大不一致[2][3]

公司概况 - 财务公司于2013年6月26日成立，注册资本100,000万元[1] - 百联集团出资7.5亿元，占注册资本的75%；百联股份出资2.5亿元，占注册资本的25%[1] - 财务公司采取董事会领导下的总经理负责制[2] - 财务公司建立了三会一层现代企业法人治理结构[3] 风险管理 - 设立风险管理部和审计稽核部进行风险管理和监督检查[5] - 制定多项资金管理相关制度，建立流动性综合管理体系[6] - 制定存放同业业务相关制度，保障资金安全[7] - 制定成员单位存款业务管理办法，保障成员单位资金安全[7] - 制定多项信贷业务相关制度，保障信贷业务规范运行[8] 业务制度 - 实行统一授信管理，成员单位授信额度由信贷评审委员会审核，报总经理审定[9] - 贷款业务执行贷审分离等制度，信贷审批委员会决策需委员二分之一以上（含）同意通过[10] - 可办理集团内成员单位票据贴现业务，按规章制度执行，风险管理部全程监控[10] - 票据承兑业务按规定流程进行，金融部检查确保风险可控[11] - 非融资性保函业务遵循原则纳入统一授信管理，金融部跟踪检查[11] - 委托贷款为中间业务，只收取手续费，不承担风险，审查符合国家政策并按流程审批[12] - 投资业务建立决策程序和管理制度，决策等环节相互独立制衡[12] - 结算业务制订制度，建立授权体系和审批机制保障安全[13] 信息系统 - 信息系统功能完善，建立安全管理制度，通过等保2.0（三级）测评[14] 业绩总结 - 2024年度公司资产总额为160.62亿元，所有者权益为13.71亿元，吸收存款为146.27亿元[16] - 2024年度公司实现营业收入4.66亿元，利润总额1.01亿元，净利润7700.57万元[16] 监管指标 - 截至2024年12月31日，公司资本充足率为15.69%，符合监管要求[17] - 截至2024年12月31日，公司流动性比例为79.60%，符合监管要求[17] - 截至2024年12月31日，公司贷款余额占存款余额与实收资本之和的比例为38.71%，符合监管要求[17] - 截至2024年12月31日，公司集团外负债总额占资本净额的比例为0%，符合监管要求[18] - 截至2024年12月31日，公司票据承兑余额是资产总额的0.36%，符合监管要求[18] - 截至2024年12月31日，公司承兑汇票保证金余额占存款总额的0.08%，符合监管要求[18] 用户数据 - 截至2024年12月31日，本公司在财务公司的存款余额约为9.78亿元，占公司在财务公司和银行存款期末余额总额的比例为85%，无贷款余额[18] 风险评估 - 公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控[19]

人员与业务规模 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名[2] - 2024年业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 风险保障 - 截至2024年末，已提取职业风险基金1.66亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[2] 法律诉讼 - 金亚科技案对投资者损失12.29%部分承担连带责任，剩余诉讼金额500万元[3] - 保千里案对保千里所负债务15%部分承担补充赔偿责任，诉讼金额1096万元[3] 监管情况 - 近三年因执业行为受行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次，涉及131名从业人员[4] 业务执行 - 2024年就重大会计、审计事项与专业技术部咨询，解决技术问题[7] - 2024年重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧[8] - 2024年质量管理措施有效执行[8] - 2024年针对服务需求和实际情况制定审计工作方案[9] - 审计重点包括收入确认、成本核算等[9] - 制定详细审计计划与时间安排并按时提交工作[9] - 2024年为公司配备专属审计工作团队[9] - 项目负责合伙人由权益合伙人担任[9] - 项目现场负责人由资深审计经理担任[9] - 技术专家全程支持审计服务[9] 信息安全 - 公司在聘任合同中明确信息安全管理责任义务[10] - 制定涵盖多方面的信息安全控制制度[10] - 审计中考虑敏感信息处理并有效执行[10]

关联交易金额 - 2024年关联交易预计5696.48万元，实际2932.25万元[4] - 2025年关联交易预计3278.90万元，已发生324.32万元[5] 租赁情况 - 2024年向百联集团承租办公场地预计1500万元，实际1550.87万元[4] - 2024年向百联下属承租商铺预计1550万元，实际691.91万元[4] - 2025年预计承租百联下属商场商铺约1250万元[8] 其他交易 - 2024年向好美家出租办公场地租金94.81万元[4] - 子公司租上海商业储运场地面积8970平方米等，费用240万元[8] 股权结构 - 百联集团注册资本10亿元，持有公司48.10%股份[6][7] 交易说明 - 关联交易价格参考以前年度和市场协商确定[9] - 关联交易利于业务开展，不影响独立性[9]

人员数据 - 截至2024年末，立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券服务审计报告的注会743名[2] 业绩数据 - 2024年立信业务收入（未经审计）50.01亿元，审计业务收入35.16亿元，证券业务收入17.65亿元[2] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.54亿元[2] 审计相关 - 2024年4月提议续聘立信为2024年度外部审计机构，6月股东大会通过[3][4] - 2024年12月审计委员会与立信沟通年报审计计划和预审情况[4] - 2025年4月审计委员会听取2024年度整合审计报告，审议通过相关议案[5][6] - 立信出具标准无保留意见审计报告，审计委员会认为立信表现良好[3][6]

公司概况 - 公司现注册资金4.96亿元[29] - 1993年10月改制为股份有限公司并发行1900万股A股[29][32] - 1994年2月上市，3月发行5000万股B股，总股本增至189,872,500股[29][32] - 2009年11月完成A股首次定向增发7792.83万股[32] 业务发展 - 2024年推进汽车版块产业园区品牌矩阵，搭建服务平台[23] - 2024年试航“南材北运”拓展华南市场[23] - 2024年推进有色金属供应链服务创新示范区建设[24] 未来展望 - 2025年是“十四五”收官和“十五五”谋局之年[24][161] - 公司将完善治理，重新定义大宗商品运营增长方式[24] - 公司将谋实战略，重塑格局，深化改革创新[161]

担保情况 - 2025年度预计为8家子公司担保总额96000万元[3] - 截至2025年3月31日已实际提供担保金额12871.96万元[4] - 为上海百联汽车服务贸易有限公司新增担保额度3000万元，占比2.49%[6] - 为上海百联沪东汽车销售服务有限公司新增担保额度25000万元，占比20.73%[6] - 截至公告披露日，担保总额97500万元，占净资产比例80.86%[22] - 对控股子公司担保总额79000万元，子公司间担保总额18500万元[22] 子公司业绩 - 上海百联汽车服务贸易有限公司2024年营收4371.26万元，净利润 - 374.09万元[9] - 上海百联沪东汽车销售服务有限公司2024年营收80629.06万元，净利润126.69万元[10] - 上海百联沪通汽车销售有限公司2024年营收190597.14万元，净利润 - 644.27万元[11] - 上海协通百联汽车销售服务有限公司2024年营收20852.02万元，净利润 - 1183.46万元[12] - 上海众天达企业管理有限公司2024年营收41714.89万元，净利润175.77万元[14] - 上海飞凡达企业管理有限公司2024年营收1314.42万元，净利润1.75万元[15] - 上海百联联众汽车销售服务有限公司2024年营收310.92万元，净利润 - 291万元[16] - 上海智尚达汽车销售服务有限公司2024年营收3909.75万元，净利润 - 192.22万元[17] 其他要点 - 被担保对象中有6家子公司资产负债率超70%[4] - 担保事项经2025年4月14日董事会审议通过，需2024年年度股东大会批准[3] - 公司将分批次与银行签担保协议，内容以实际签署文件为准[18] - 公司认为部分子公司资产负债率超70%风险可控[19] - 2025年4月14日董事会全票通过担保议案[21] - 公司无对控股股东等关联人担保及逾期担保[22]