宁波中百股份有限公司 内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查询 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.nof.gov.cn） 进行查询 7信会计师事务所(特殊普通合伙) CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZA10170 号 宁波中百股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了宁波中百股份有限公司(以下简称"宁波中百") 2023年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是宁波中百董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们认为,宁波中百于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制 基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了 ...

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] 内部控制标准 - 财务报告内控资产等潜在错报重大缺陷定量标准超1000万元[15] - 财务报告内控净利润等潜在错报重大缺陷定量标准超100万元[15] - 非财务报告内控直接财产损失重大缺陷定量标准500万元（含）以上[17] 内控情况 - 报告期公司不存在财务报告内控重大、重要和一般缺陷[20] - 报告期未发现非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[21][22] 未来展望 - 2024年公司将完善内控制度，强化监督检查，提升审计质量[24]

财务数据关键指标变化 - 2023年度公司实现归属于母公司股东的净利润为60700669.84元，扣除非经常性损益后为33337408.22元[4] - 2023年营业收入为1190308357.69元，较2022年增长31.22%[25] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为60700669.84元，较2022年减少83.24%[25] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为33337408.22元，较2022年增长0.06%[25] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为15276587.84元，较2022年增长123.18%[25] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产为853122108.87元，较2022年末增长8.96%[25] - 2023年末总资产为1014355334.38元，较2022年末增长5.42%[25] - 2023年基本每股收益0.27元，较2022年的1.61元减少83.23%[26] - 2023年加权平均净资产收益率7.42%，较2022年的57.51%减少50.09个百分点[26] - 2023年非流动性资产处置损益13.93亿元，2022年为 - 1886.14元，2021年为86087.94元[28] - 2023年交易性金融资产期初余额1.06亿元，期末余额0.85亿元，当期变动 - 2108.95万元[31] - 公司报告期内营业收入11.90亿元，较上期增加2.83亿元，增幅31.22%[44] - 公司报告期内利润总额6737.29万元，较上期减少3.02亿元，减幅81.74%[44] - 报告期内主营业务收入9.75亿元，同比增加8.26%，主要因黄金批发业务收入增加[48] - 报告期内主营业务成本9.07亿元，同比增加8.14%，主要因收入增加对应的成本增加[48] - 销售费用1163.94万元，较上年同期增加33.88%，因装修费增加[47][56] - 管理费用3441.91万元，较上年同期增加2.38%，属正常变动[47][56] - 经营活动产生的现金流量净额1527.66万元，较上年同期增加123.18%，因同期销售货款波动[47][58] - 投资活动产生的现金流量净额2.16亿元，较上年同期增加，因参与定增及出售房产影响[47][58] - 货币资金本期期末数为448,423,116.04元，占总资产44.21%，较上期期末增长82.67%，原因是处置房产收回现金[59] - 预付款项本期期末数为113,640.00元，占总资产0.01%，较上期期末减少95.65%，原因是预付账款结转[59] - 存货本期期末数为69,064,078.96元，占总资产6.81%，较上期期末增长48.44%，原因是拓展黄金批发业务库存增加[59] - 人员费用2023年为9,531,340.56元，较2022年减少24.81%，原因是人员精简[63] - 广告宣传费2023年为2,129,100.61元，较2022年减少9.81%，属正常变动[63] - 促销费2023年为399,702.55元，较2022年减少24.91%，原因是促销活动减少[63] - 门店装饰装修费2023年为2,560,061.74元，较2022年增长11,434.83%，原因是装修费用增加[63] - 公司2023年实现投资收益11,669万元（含税），派能科技确认公允价值变动损失11,494万元[65] - 证券投资最初投资成本合计4.77亿元，期末账面价值2.97亿元，本期公允价值变动损益为 - 1.15亿元，本期投资损益1934.11万元[70] - 2023年12月31日货币资金为448,423,116.04元，较2022年12月31日的245,483,024.67元有所增长[157] - 2023年12月31日交易性金融资产为85,055,142.00元，较2022年12月31日的106,144,671.56元有所下降[157] - 2023年12月31日应收账款为699,293.52元，较2022年12月31日的540,138.18元有所增长[157] - 2023年12月31日预付款项为113,640.00元，较2022年12月31日的2,611,787.13元大幅下降[157] - 2023年12月31日存货为69,064,078.96元，较2022年12月31日的46,526,041.14元有所增长[157] - 2023年12月31日流动资产合计为604,592,560.72元，较2022年12月31日的437,350,659.46元有所增长[157] - 2023年12月31日长期股权投资为348,430.25元，2022年12月31日无此项数据[157] - 2023年12月31日其他权益工具投资为212,313,533.94元，较2022年12月31日的334,795,000.32元有所下降[157] - 2023年12月31日递延所得税资产为29,157,196.04元，较2022年12月31日的2,191,451.11元大幅增长[157] - 2023年公司资产总计10.1435533438亿美元，较2022年的9.6220398606亿美元增长5.42%[158] - 2023年流动负债合计1.3503488063亿美元，较2022年的1.3450523571亿美元增长0.39%[158] - 2023年非流动负债合计0.2619834488亿美元，较2022年的0.4473361862亿美元下降41.43%[158] - 2023年负债合计1.6123322551亿美元，较2022年的1.7923885433亿美元下降10.04%[158] - 2023年所有者权益合计8.5312210887亿美元，较2022年的7.8296513173亿美元增长9%[159] - 2023年母公司资产总计9.1377259083亿美元，较2022年的8.9895953199亿美元增长1.65%[162] - 2023年母公司流动负债合计0.3730095218亿美元，较2022年的0.7530026774亿美元下降50.46%[162] - 2023年母公司非流动负债合计0.2619834488亿美元，较2022年的0.4473361862亿美元下降41.43%[162] - 2023年母公司负债合计0.6349929706亿美元，较2022年的1.2003388636亿美元下降47.09%[162] - 2023年母公司所有者权益合计8.5027329377亿美元，较2022年的7.7892564563亿美元增长9.16%[163] - 2023年度营业总收入为11.90亿元，2022年度为9.07亿元，同比增长31.22%[164] - 2023年度营业总成本为10.39亿元，2022年度为8.90亿元，同比增长16.70%[164] - 2023年度营业利润为6344.81万元，2022年度为5313.93万元，同比增长19.40%[165] - 2023年度利润总额为6737.29万元，2022年度为3.69亿元，同比下降81.79%[165] - 2023年度净利润为6070.07万元，2022年度为3.62亿元，同比下降83.24%[165] - 2023年度综合收益总额为8025.14万元，2022年度为3.07亿元，同比下降73.89%[166] - 2023年度基本每股收益为0.27元/股，2022年度为1.61元/股，同比下降83.23%[166] - 2023年度母公司营业收入为2.44亿元，2022年度为9282.90万元，同比增长162.85%[167] - 2023年度母公司净利润为6189.13万元，2022年度为3.62亿元，同比下降82.91%[168] - 2023年度母公司综合收益总额为8144.20万元，2022年度为3.07亿元，同比下降73.49%[168] - 2023年销售商品、提供劳务收到现金1422371965.01元，2022年为1356983551.13元[170] - 2023年收到其他与经营活动有关现金15521566.05元，2022年为11998173.81元[171] - 2023年经营活动现金流入小计1437893531.06元，2022年为1368981724.94元[171] - 2023年经营活动产生的现金流量净额15276587.84元，2022年为6844864.66元[171] - 2023年投资活动现金流入小计471443558.24元，2022年为138717789.62元[171] - 2023年投资活动产生的现金流量净额215771626.24元，2022年为 - 11431083.65元[172] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 - 10094396.36元[172] - 2023年现金及现金等价物净增加额220953817.72元，2022年为 - 4586218.99元[172] - 2023年母公司经营活动产生的现金流量净额 - 139656436.49元，2022年为81470487.12元[175] - 2023年母公司投资活动产生的现金流量净额268938915.52元，2022年为 - 16579285.39元[175] - 2023年期初归属于母公司所有者权益合计为782,965,131.73元，其中实收资本224,319,919.00元，资本公积65,078,053.16元，其他综合收益118,492,341.24元，盈余公积95,205,657.95元，未分配利润279,869,160.38元[177] - 2023年本期归属于母公司所有者权益增减变动金额为70,156,977.14元，其中其他综合收益减少48,147,306.61元，盈余公积增加12,958,935.11元，未分配利润增加105,345,348.64元[177] - 2023年综合收益总额为80,251,373.50元，其中包含19,550,703.66元和60,700,669.84元两部分[180] - 2023年利润分配中提取盈余公积6,189,134.08元，对所有者（或股东）分配10,094,396.36元，整体利润分配导致所有者权益减少10,094,396.36元[180] - 2023年所有者权益内部结转中其他综合收益结转留存收益涉及金额为 - 67,698,010.27元、6,769,801.03元和60,928,209.24元[182] - 2023年期初归属于母公司所有者权益合计476,437,911.29元，本期增减变动金额306,527,220.44元，期末余额782,965,131.73元[184] - 2023年综合收益总额为306,527,220.44元，其中其他综合收益变动为 - 55,640,646.36元[184][186] - 2023年利润分配中提取盈余公积30,722,041.85元[186] - 2023年母公司所有者权益上年年末余额778,925,645.63元，本年期初余额相同，本期增减变动金额71,347,648.14元[190] - 2023年母公司综合收益总额81,442,044.50元，其中其他综合收益变动 - 48,147,306.61元[190] - 2023年母公司利润分配中盈余公积增加12,958,935.11元[190] - 202

业绩总结 - 2023年无门店变动和拟增门店[1] - 合计营收9.75亿元，同比增8.26%，毛利率7.02%，增0.10个百分点[1] - 浙江营收9.72亿元，同比增8.67%，毛利率6.75%，增0.15个百分点[2] - 黑龙江营收327.54万元，同比减49.06%，毛利率87.32%，增36.19个百分点[2] 业务营收 - 商业营收9.72亿元，同比增8.75%，毛利率6.74%，增0.19个百分点[1] - 房地产租赁营收327.54万元，同比减49.06%，毛利率87.32%，增36.19个百分点[1] - 商业服务业营收5.06万元，同比减92.54%，毛利率85.54%，增8.05个百分点[1]

证券代码：600857 股票简称:宁波中百 编号:临 2024-019 宁波中百股份有限公司 关于聘用证券事务代表的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司于 2024 年 3 月 23 日召开了公司第十届董事会第三次会议，审议通过 了《公司关于聘用证券事务代表的议案》。公司董事会同意聘任马雪寒女士为 公司证券事务代表（简历详见附件），协助董事会秘书履行各项职责，任期三 年。 马雪寒女士具备担任证券事务代表所必需的专业知识，具有良好的职业道 德，已取得上海证券交易所颁发的董事会秘书资格证书，其任职资格符合《中 华人民共和国公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规和 规范性文件的规定。 截至本公告披露日，马雪寒女士未持有公司的股份，与公司控股股东、实 际控制人、持股 5%以上股份的股东以及公司其他董事、监事、高级管理人员之 间不存在关联关系，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所的 惩戒，不存在相关法律法规不得担任公司证券事务代表的情形。 2024 年 3 月 25 日 附简历： ...

宁波中百股份有限公司 宁波中百股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 各位董事： 2023 年，作为宁波中百股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，我们 严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《独立董事工作制度》以及中国证券 监督管理委员会、上海证券交易所的相关法律、法规的要求，在 2023 年度工作中认 真履行职责，充分发挥独立董事的作用，促进公司规范运作，不断完善公司法人治 理结构，切实维护公司的整体利益和全体股东特别是中小股东的合法权益。现将我 们在 2023 年度履行独立董事职责情况报告如下： 一、 独立董事基本情况 （一） 公司独立董事的个人工作履历、专业背景以及兼职情况 公司第九届董事会共有三名独立董事成员，分别是赵秀芳女士、周国华先生、 王年成先生，基本情况如下： 赵秀芳女士，1969 年生，汉族，管理学(会计学)硕士，教授，硕士生导师。历 任绍兴文理学院会计系副主任、主任，经管学院副院长。曾任浙江震元股份有限公 司独立董事、浙江向日葵光能科技股份有限公司独立董事、大恒新纪元科技股份有 限公司独立董事。现任绍兴文理学院商学院教授，浙江省资本市场与企业发展研究 会副主任，民建绍兴 ...

宁波中百股份有限公司 专项报告 2023 年度 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进 贵公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引 第 8 号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 (2022) 26 号)和《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号 -- 业务办理》的相关规定编制了后附的 2023 年度非经营性资金占 用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇总表")。 编制汇总表并确保其真实、准确、完整是贵公司管理层的责任。 我们将汇总表所载信息与我们审计贵公司 2023 年度财务报表时所审 核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对,没有 发现在重大方面存在不一致的情况。 为了更好地理解贵公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况,汇总表应当与己审计财务报表一并阅读。 专项报告第1页 立信会计师事务所(特殊普通合伙) O CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS I َ َ 信会计师事务所(特殊普通合 o china ...

宁波中百股份有限公司章程 宁波中百股份有限公司 章 程 （修订稿） （2024 年 3 月） -1- 宁波中百股份有限公司章程 宁波中百股份有限公司 目 录 -2- 第一章 总则 第二章 经营宗旨和范围 第三章 股份 第一节 股份发行 第二节 股份增减和回购 第三节 股份转让 第四章 股东和股东大会 第一节 股东 第二节 股东大会的一般规定 第三节 股东大会的召集 第四节 股东大会的提案与通知 第五节 股东大会的召开 第六节 股东大会的表决和决议 第五章 董事会 第一节 董事 第二节 董事会 第六章 经理及其他高级管理人员 第七章 监事会 第一节 监事 第二节 监事会 第八章 财务会计制度、利润分配和审计 第一节 财务会计制度 第二节 内部审计 第三节 会计师事务所的聘任 第九章 通知与公告 第一节 通知 第二节 公告 第十章 合并、分立、增资、减资、解散和清算 第一节 合并、分立、增资和减资 第二节 解散和清算 第十一章 修改章程 第十二章 附则 宁波中百股份有限公司章程 第一章 总则 第一条 为维护宁波中百股份有限公司（以下简称"公司"）、股东和债权 人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和 ...

审计报告及财务报表 二〇二三年度 = 宁波中百股份有限公司 | 目录 | 页次 | | --- | --- | | 审计报告 | 1-5 | | 财务报表 | | | 合并资产负债表和母公司资产负债表 | 1-4 | | 合并利润表和母公司利润表 | 5-6 | | 合并现金流量表和母公司现金流量表 | 7-8 | | 合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表 | 9-12 | | 财务报表附注 | 1-78 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) DO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 审计报告 信会师报字[2024]第 ZA10168 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册滚审计报告是否用具有执业诈可的会计师事务 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"规 下可的会计师手分 报告编码:沪24HLRE27FZ the state of the m 宁波中百股份有限公司 审计报告及财务报表 (2023 年 01 月 01 日至 2023 年 12 月 31 日止) 宁波中百股份 ...

宁波中百股份有限公司 宁波中百股份有限公司董事会审计委员会 关于立信会计师事务所（特殊普通合伙） 从事 2023 年度审计工作的总结报告 4、与年审注册会计师沟通会 立信完成现场审计工作后，审计委员会会同独立董事与年审注册会计师进行了 坦诚交流。年审注册会计师就审计工作情况向审计委员会作了汇报，对审计程序、审 计策略以及审计调整事项，向审计委员会委员作了详细说明；审计委员会在听取注册 会计师的介绍和答疑后，对年报审计情况有了更深入的了解，并认为注册会计师的审 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）对宁波中百股份有限 公司（以下简称"公司"、"本公司"）2023 年度的财务报告进行了审计，主要内容是 对公司 2023 年度资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报 表附注进行审计评价，同时对 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的出具专项报告、对公司内部控制进行审计等。 年度审计结束后，立信对公司 2023 年度财务报告的审计结论以书面方式出具了 无保留意见的审计报告。在立信审计期间，根据中国证监会、上海证券交易所对董事 会审计委员会年报工作的要求，公司董事会审计 ...