会计政策变更 - 公司按《企业会计准则解释第16号》进行会计政策变更[3] - 变更起始日按规定执行，变更后按相关规定执行[4] 财务数据调整 - 2022年12月31日递延所得税资产重述后调增11,258,392.23元[6] - 2022年12月31日递延所得税负债重述后调增11,104,953.24元[6] - 2022年12月31日未分配利润重述后调增183,020.97元[6] - 2022年12月31日少数股东权益重述后调减29,581.98元[6] - 2022年12月31日所得税费用 - 递延所得税重述后调增278,699.39元[6] 影响说明 - 本次变更对公司财务、经营和现金流无重大影响[3]

信永中和人员与资质 - 截至2023年12月31日，合伙人245人，注册会计师1656人，签过证券服务审计报告超660人[2][3] 信永中和风险保障 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[3] 信永中和执业记录 - 截至2023年12月31日，近三年刑事处罚0次、行政处罚1次等[3] 公司审计相关 - 2023年多次会议审议续聘信永中和为审计机构[4] - 信永中和认为公司2023财报及内控有效[4][5][6] - 审计委员会认可信永中和能力、费用及工作[7][10]

会议召开情况 - 2023年度召开4次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2023年度召开8次董事会会议，独立董事均亲自出席[3] 议案审议情况 - 2023年4月28日第三届董事会第七次会议审议多项议案[8][10][13][17][20] - 2023年3月31日第三届董事会第六次会议审议关联委托贷款续贷议案[10] - 2023年2月20日第三届董事会第五次会议审议非公开发行股票相关议案[14] - 2023年8月20日第三届董事会第十次会议审议补选独立董事议案[15] - 2023年6月6日2022年度股东大会审议通过2022年度利润分配方案议案[18] 其他情况 - 报告期内独立董事参加提名、战略委员会会议无委托或缺席[4][5] - 报告期内公司及股东遵守承诺，无违规情形[19] - 公司建立完善内控体系并有效执行，无重大和重要缺陷[21] - 报告期内公司按规定披露信息[22] - 2023年独立董事按规定履职维护权益[23]

人事变动 - 2023年9月曹艳春当选独立董事，10月任审计委员会主任等职[1] - 2023年10月30日审议通过聘任财务总监议案[13] - 2023年12月11日审议通过聘任总经理等议案[12] 会议出席 - 2023年底前曹艳春出席1次股东大会、2次董事会会议[3] - 曹艳春召集并参加1次审计委员会会议[5] 合规情况 - 关联交易等合规，无损害中小股东利益情形[9] - 无违规担保和资金占用，募集资金使用合规[10][11] - 公司及股东严格遵守各项承诺[14]

合规情况 - 2023年度公司未发生须公开发表声明的违法违规事项[3] - 公司及相关人员无违法违规和违背承诺情况[3] - 公司及相关方不存在受处罚等情况[3] 制度执行 - 2023年度公司已建立完善公司治理和内控并有效执行[3] - 公司募集资金存放和使用基本符合规定[4] 信息披露 - 中银证券督导公司严格执行信息披露制度[3] - 中银证券认为公司2023年度严格按规定披露信息[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估五位独立董事独立性[1] - 五位独立董事任职及关系符合独立性要求[1] 信息发布 - 专项意见于2024年4月26日发布[2]

财务审计 - 信永中和对公司2023年度财务报表审计，2024年4月26日出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 中国出版集团有限公司期初应收账款3159.42万元，期末余额3155.69万元[11] - 中图帝诚国际文化传媒(北京)有限公司期末余额179.47万元[11] - 吴宝斋有限公司期初应收账款94.16万元，期末余额153.45万元[11] - 中国图书进出口(集团)有限公司期初应收账款618.82万元，期末余额15.97万元[11] - 北京荣宝燕泰印务有限公司期初其他应收款96.12万元，期末余额96.12万元[11] - 中国出版集团有限公司期初其他应收款800.40万元，期末余额29.54万元[11] - 荣宝斋有限公司期初其他应收款22.78万元，期末余额22.78万元[11] - 北京中版置业有限公司期初其他应收款20.00万元，期末余额20.00万元[11] 资金占用情况 - 2023年期初占用资金总计62,647.75[14] - 2023年度占用资金发生额（不含利息）总计16,739.34[14] - 2023年度占用资金的利息总计566.97[14] - 2023年度偿还累计发生额总计18,816.06[14] - 2023年期末占用资金总计60,570.09[14] - 大股东及其附属企业2023年期初占用资金24,425.02，期末占用资金23,448.31[14] - 上市公司的子公司及其附属企业2023年期初占用资金38,222.73，期末占用资金37,121.78[14]

审计机构续聘 - 公司拟续聘信永中和为2024年度财务和内控审计机构[2] - 2024年4月16日审计委员会同意续聘并提交董事会审议[10] - 2024年4月26日董事会10票同意续聘并提交股东大会审议[11] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注册会计师1656人[3] - 信永中和2022年度业务收入39.35亿元，审计业务收入29.34亿元[3] - 2022年度，信永中和上市公司年报审计项目366家，收费总额4.62亿元[3] 审计费用 - 本期审计费用190万元[9] 监管情况 - 截至2023年12月31日，信永中和近三年受行政处罚1次等[5] - 35名信永中和从业人员近三年受行政处罚3次等[5]

市场与销售 - 公司图书零售市场实洋占有率7.58%，动销品种超10万种，新书实洋占有率5.19%[4][5] - 统筹参加近20场全国重要展会，现场销售总码洋近1500万元[13] - 实体书店占有率提升0.2个百分点[14] 产品与项目 - 策划主题出版物300余种[6] - 全年审核选题近8000个，重大选题备案百余项[9] - 《复兴文库》累计发行超5000套，覆盖全国2000余家图书馆[10] - 点校本“二十四史”及《清史稿》修订工程累计出版13种71册[10] - 《额尔古纳河右岸》年销量突破350万册，累计销量超500万册[11] - 百科三版纸质版累计出版19卷[11] 荣誉成果 - 中华书局8种图书获第八届中华优秀出版物奖[4] - 商务印书馆6种出版物入选2022年度中国好书，数量居全国第一[4] - 三联书店22种出版物入选2023年中国好书月榜，数量居全国第一[4] 用户数据 - 三联书店新媒体矩阵粉丝总量超2800万，中读平台用户超300万[14] 版权与公益 - 2023年公司版权输出数量保持在近千种[15] - 2023年度公司公益捐赠图书码洋8200万元[17] 培训与环保 - 举办10个培训班，培训多类人员[18] - 2023年新华联合发行有限公司全年发电量410万千瓦时，节约标煤1238吨，减排二氧化碳3410吨[22] 制度与分配 - 修订《公司章程》及21项公司治理制度[22] - 2023年实施2022年度利润分配方案，每10股派发现金红利1.08元（含税），合计派发现金红利1.97亿元（含税）[22]

会议情况 - 2023年度召开4次股东大会，独立董事均亲自出席[3] - 2023年度召开8次董事会会议，独立董事均亲自出席[3] - 报告期内独立董事召集并参加薪酬委员会会议1次[5] 议案审议 - 2023年多次董事会会议审议通过关联交易、续贷、担保等多项议案[8][10][11][13][14][16][17] - 2023年6月6日股东大会审议通过2022年度利润分配方案议案[18] 合规情况 - 报告期内公司及股东严格遵守各项承诺[20] - 公司按规定真实、准确、完整披露相关信息[22] 内控情况 - 公司建立完善内部控制体系且有效执行，无重大和重要缺陷[21] 未来展望 - 2024年独立董事将按规定继续履职，维护股东权益[23]