中国出版传媒股份有限公司 对会计师事务所 2024 年履职情况的评估报告 中国出版传媒股份有限公司 对会计师事务所 2024 年履职情况的评估报告 经中国出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年年度股 东大会审批，公司续聘信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"信永中和"）为公司 2024 年度财务审计和内控审计机构。信 永中和按照双方签署的《审计业务约定书》的约定，并按照《中国注 册会计师审计准则》和相关执业规范开展审计工作，对公司 2024 年 度财务报告及公司 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性 进行审计。 二、 会计师事务所履职情况评估 经审查评估，审计工作过程中，信永中和始终保持独立性，履职 勤勉尽责，客观公允地表达意见，并按照监管规定，就审计计划、风 险判断、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层、 独立董事、董事会审计委员会进行了沟通。 信永中和按照双方签署的《审计业务约定书》的约定，遵循《中 国注册会计师审计准则》和其他执业规范，对公司 2024 年度财务报 告及 2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计， ...

证券代码：601949 证券简称：中国出版 公告编号：2025-010 中国出版传媒股份有限公司 关于 2025 年度预计日常关联交易的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 （一）日常关联交易履行的审议程序 中国出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事 2025 年第一次 专门会议全票审议通过了《关于公司 2025 年度预计日常关联交易的议案》。 会议认为：公司 2025 年度日常关联交易预计是基于公司及子公司正常的生产 经营需要进行的，并按关联交易定价原则进行定价，未发现损害上市公司或 中小股东利益的情况，同意提交董事会审议，关联董事应回避表决。 公司于 2025 年 4 月 25 日召开第三届董事会第二十次会议审议通过了《关 于公司 2025 年度预计日常关联交易的议案》，关联董事黄志坚回避表决。同 日召开第三届监事会第二十一次会议审议通过了《关于公司 2025 年度预计日 常关联交易的议案》。 该议案尚需股东大会审议。 （二）公司 2024 年度日常关联交易预计及执行情况 1. ...

业绩总结 - 公司公布2025年第一季度主要经营数据（未经审计）[1] - 一般图书销售码洋本期139789.48万元，增长7.19%[2] - 一般图书营业收入本期47894.01万元，降5.90%[2] - 一般图书营业成本本期30513.84万元，降4.54%[2] - 一般图书毛利率本期36.29%，降0.91个百分点[2]

一、 担保情况概述 为保证公司控股子公司日常经营需要，公司拟对 2025 年度对外担保额度进 行预计，担保对象为公司全资或控股子公司，担保种类为一般保证、连带责任担 保、抵押、质押等，预计额度如下： 证券代码：601949 证券简称：中国出版 公告编号：2025-013 中国出版传媒股份有限公司 关于2025年度对外担保预计的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示: | 担保人 | 被担保人 | 被担保人 | | 担保额度占上 | | 是否关 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 资产负债率 | 担保额度 | 市公司最近一 | 担保预计有效期 | 联担保 | | | | | | 期净资产比例 | | | | 公司及控股子 | 公司控股子 | ＞70% | 亿元 1 | 1.04% | 自股东会审议通 | 否 | | 公司 | 公司 | | | | 过之日起一年 | | 上述计划担保总额为公司 2025 年度担保额度预计，公司及控 ...

中国出版传媒股份有限公司 2024 年度 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 XYZH/2025SYAA1B0017 中国出版传媒股份有限公司 中国出版传媒股份有限公司全体股东： 我们对后附的中国出版传媒股份有限公司(以下简称贵公司)关于募集资金 2024 年 度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）执行 了鉴证工作。 贵公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存放与使 用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项 报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和 完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的 基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 鉴证报告 | | 1-2 | | 关于募集资金 2024 | 年度存放与使用情况的专项报告 | 1-21 | 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅 以外 ...

财务审计 - 信永中和会计师事务所于2025年4月25日对公司2024年度财务报表出具无保留意见审计报告[4] 资金占用 - 2024年初大股东及其附属企业占用资金小计570万元[7] - 2024年末占用全额部分数据为400.00万元、19,503.05万元等[8] 往来资金 - 与控股股东2024年期初往来155.69万元，年度往来117.04万元，偿还20.17万元，期末3152万元[7] - 与济诚国际等多家公司有往来资金及偿还情况[7] 应收预付款项 - 与语通科技2024年预付款项期初4.72万元，年度累计50.12万元，期末54.84万元[7] - 与出版对外贸易2024年预付款项期初73.2万元，偿还后期末为0[7] 其他 - 公司于2012年03月成立，注册资本6000万元[9]

业务数据 - 全年审核选题8900余个，检查180种出版物质量，管理900多个新媒体账号[3] - 图书品种规模稳定在2万种左右，零售市场占有率7.3%，动销品种占有率4.7% [3][5] - 2024年出版总品种2.1万种，新书8000余种，重印书12000余种，重印率稳定在60%左右[8] - 全年版权输出约900项[12] 荣誉成果 - 入选中宣部2024年度主题出版重点出版物选题10种，2023年度“中国好书”5种、2024年“中国好书”月榜及专榜24种[5] - 获批国家出版基金项目25项、古籍整理规划项目22项[5] - 主题出版选题库入库选题增至500余种[6] - “汉译世界学术名著丛书”出齐1000种，核心期刊阵营增至8种[8] 用户数据 - 首届“大学生阅读分享活动”吸引3000多名大学生参与，“2024文学中国跨年盛典”观看总量超1200万人次[9][10] 社会责任 - 公司全年捐赠图书码洋2700万元[14] - 为新疆读者带来4000余种、近5万册精品图书[14] - 2024年捐赠所属企业出版的各类图书75万元码洋，共建“读者之家”7座[15] - 2024年所属各级工会采购当地农牧产品百万余元，协调组织德格县自产农牧产品销售588万元[15] - 2024年人民音乐出版社多方引进70万元资金，为德格县等基层区县学校捐赠数字音乐钢琴教室，覆盖10所中小学校[15] - 2024年帮扶工作惠及德格县各族群众8万余人[16] 人才发展 - 2024年56人入选首批“名编辑人才库”[17] 能源与环保 - 2024年控股子公司新华联合发行有限公司光伏发电量399万千瓦时，相当于节约标煤1205吨，减排二氧化碳3320吨[18] - 2024年园区使用光伏项目生产的清洁能源约222万千瓦时，节约电费成本约30万元[18] 利润分配 - 2024年实施2023年度利润分配方案，每10股派发现金红利1.53元（含税），合计派发现金红利2.91亿元（含税）[20]

募集资金情况 - 2017年公开发行36450万股A股，每股3.34元，募集资金总额12.1743亿元，净额11.453亿元[1] - 2022年向特定对象发行8146.8054万股，每股4.02元，募集资金总额3.275亿元，净额3.2565亿元[5] - 2017 - 2024年12月31日前累计取得银行利息、理财收益1.4035亿元，累计募投项目支出10.189亿元[2][3] - 2024年募集资金专户及现金管理账户利息、理财收益711.256874万元，募投项目支出2.2772亿元[4] - 截至2024年12月31日，2017年募集资金专户及现金管理账户余额1174.538301万元[5] - 2023 - 2024年12月31日前累计取得银行利息及收入3.275016万元，累计募投项目支出3.2568亿元[6][7] - 截至2024年12月31日，2022年募集资金专户余额为0元[8] 资金使用与管理 - 2018年2月7日，使用募集资金置换第三方智能流通平台预先投入的自筹资金4946.82万元[20] - 2024年对闲置募集资金进行委托理财，购买2亿元中国建设银行北京市分行单位人民币定制型结构性存款，收益率1.25%-2.7%，投资收益1191780.83元[25] - 2024年7月在中国建设银行北京宣武门支行开立两个现金管理账户用于闲置募集资金购买理财产品专用结算[15] - 2022 - 2024年多次经股东大会同意使用不超过5亿元闲置募集资金进行委托理财[24][25] - 第三方图书智能流通平台项目剩余募集资金及利息共183.60万元，2022年永久补充流动资金[29] - 《三联生活周刊》“中阅读”等四个项目剩余募集资金及利息共22277.77万元，2024年度永久补充流动资金[29] 项目进展与变更 - 综合运营管理平台项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为 -2417.31万元，投入进度为23.29%，建设延期至2026年12月[40][42] - 商务印书馆工具书云平台截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为 -4239.47万元，投入进度为58.15%，建设延期至2025年12月[40][42] - 品牌目录图书出版项目于2024年终止，剩余资金存放于募集资金专户，将另行策划投资项目[42] - 2019年调整“诗词中国2.0”项目资金用于“文科通识知识服务”项目，2021年终止“‘华音数字’在线教育和数字图书馆的建设与运营”等项目[42] - 中华国学资源总库等项目已达到预定可使用状态，投入进度达100%[40][41] - 补充流动资金项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额差额为7960.98万元，投入进度为116.85%[41] - 公司于2024年终止“CLOUDBAG教育云服务平台项目”[43] - 中国美术教育全媒体开发应用平台变更后拟投入募集资金4131.44万元，投资进度100%[49] - 文科通识知识服务项目变更后拟投入募集资金3632.75万元，投资进度100%[49] - 永久性补充流动资金变更后拟投入募集资金47258.23万元，实际累计投入55219.21万元，投资进度116.85%[49] - 变更项目合计拟投入募集资金55022.42万元，实际累计投入62983.40万元[49] 用户与市场数据 - 2017年知识付费用户规模达1.88亿人，产业规模约49.1亿元，同比增长近三倍[1] - 预计2020年知识付费收入规模达235亿，三年复合增长率达68.5%[1]

中国出版传媒股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 中国出版传媒股份有限公司 董事会审计委员会 2024 年度履职情况报告 中国出版传媒股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员 会（以下简称"审计委员会"）根据《上海证券交易所股票上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上 市公司独立董事管理办法》等相关规范性文件，以及《公司章程》《董 事会审计委员会工作细则》的有关规定，勤勉尽责，积极开展各项工 作，充分发挥工作职能，为进一步促进公司稳健经营发挥了积极作用。 现将审计委员会 2024 年履职情况报告如下： 一、审计委员会基本情况 审计委员会对内部审计工作进行指导和监督，对公司内部审计工 作给予肯定。报告期内，审计委员会通过听取内部审计部门的相关工 作情况汇报，及时评估内部审计工作情况，了解内部审计工作发现的 问题并积极督促公司整改落实。 （二）监督外部审计机构工作 公司第三届董事会审计委员会成员由 3 名委员组成，分别是独立 董事曹艳春女士、王梦秋女士、董事长黄志坚先生。主任委员曹艳春 女士具有会计专业背景。审计委员会中独立董事占半数以上，委员均 具 ...

内部控制情况 - 2024年12月31日公司财务报告内控有效，无重大缺陷[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未影响内控有效性评价结论[6] - 内控审计意见与公司评价结论一致[7] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占比94.77%，营收占比83.66%[7] 缺陷评价标准 - 财务报告内控缺陷按合并报表税前利润潜在错报划分[13] - 非财务报告内控缺陷按直接财产损失金额占净资产比例划分[14] 缺陷整改情况 - 报告期无重大和重要内控缺陷，一般缺陷已整改[16][17] - 评价基准日无未完成整改的重大和重要内控缺陷[17][18][19]