资金管理 - 制度加强资金管理，防止控股股东及关联方占用资金[2] - 董事长为防占用及清欠第一责任人，总经理是直接主管责任人[5] 占用情形与审批 - 资金占用分经营性和非经营性，非经营性有多种情形[2] - 经营性资金往来需按决策程序履行审批手续[5] 监督检查 - 财务部把关资金流出，审计部监督防范占用[6] - 定期检查非经营性资金往来，杜绝非经营性占用[7] 违规处理 - 发生占用董事会应追回资金和占用费并报告监管部门[8] - 可司法冻结股份，不能现金清偿可“以股抵债”[8] - 占用造成损失应赔偿，相关责任人担责[11]

财务人员管理 - 集团财务总监由总经理提名，经审计委员会等流程任命[9] - 集团财务中心会计部经理由财务总监提名，经审查后由总经理任命[10] - 各分支机构会计工作负责人由集团财务中心会计部经理提名，人力部审查，财务总监任命[14][16] - 各分支机构会计机构负责人由会计工作负责人提名，人力部审查，财务总监任命[15][16] 资金管理 - 集团与各分支机构银行账户由财务中心资金部统一管理，定期清理[21] - 网上银行制单U盾与复核U盾需分开保管[25] - 集团与分支机构原则上只接收国有四大银行与大型股份制商业银行的银行承兑汇票[27] 融资与担保 - 单笔或年度累计融资金额不超最近一期经审计净资产值50%，报总经理审批[35] - 单笔或年度累计融资金额超最近一期经审计净资产值50%但未超100%，经总经理审批后报董事会审批[35] - 单笔或年度累计融资金额超最近一期经审计净资产值100%，由董事会审议后报股东会批准[35] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保需股东会审批[43] - 集团公司及其控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产50%后提供的担保需股东会审批[43] 投资管理 - 集团公司对外投资涉及资产总额占最近一期经审计总资产50%以上，需经股东会批准[59] - 投资标的资产净额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，需经股东会批准[59] - 对外短期投资需财务中心编资金流量表，有关部门编计划并审批后实施[69] - 对外长期投资需经总经理办公室评估、战略委员会初审、董事会审议等程序[69] 财务资助 - 单笔财务资助金额超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议批准[91] - 被资助对象最近一期财务报表资产负债率超70%需提交股东会审议批准[91] - 最近12个月内财务资助金额累计超公司最近一期经审计净资产10%需提交股东会审议批准[91] - 每笔财务资助期限原则上一年以内，特殊情况最长不超五年[95]

审计委员会构成 - 成员3名或以上，独立董事过半数，会计专业独立董事任召集人[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[6] 委员离任补选 - 委员离任致条件不符，履职至新委员产生，公司60日内补选[5] 审计委员会职权 - 检查财务、监督董事和高管等[7] - 披露财务报告需成员过半数同意提交董事会[7] - 指导监督内审部门，督导至少半年检查特定事项[8][9] 会议相关规定 - 每季度至少开一次会，可开临时会议[16] - 三分之二以上成员出席方可举行[16] - 决议需全体委员过半数同意[17] 文件流程 - 内审编会议文件，审批后报董事会办公室[12] - 办公室提交主任委员审核，通过后召集会议[19] - 会议报告书面呈报董事会，按程序审批[20] 其他 - 会议档案保存10年[18] - 年度报告披露履职情况[20] - 董事会未采纳意见应披露并说明理由[20] - 发现财报问题及时报告披露，督促整改并披露情况[20] - 工作细则自董事会通过生效实施[22]

董事会秘书相关 - 公司设1名董事会秘书，为高级管理人员[2] - 聘任前五个交易日向证券交易所报送资料[8] - 不能履职时，证券事务代表代为履职[9] - 特定情形下1个月内解聘[9] - 聘任时签订保密协议[10] - 上市后或原任离职后3个月内聘任[10] - 空缺超3个月董事长代行，6个月内完成聘任[11] - 列席董事会会议并负责记录、签字[11] - 按规定公告决议及资料[11] 会议与报告披露 - 年度股东会提前二十日、临时股东会提前十五日通知并公告[12] - 季度报告在会计年度前三月、九月结束后一月内公告[15] - 半年度报告在上半年结束后两月内公告[15] - 年度报告在会计年度结束后四月内公告[15] - 临时股东会决议两交易日内披露[16] - 重大事件两交易内披露[16] 其他披露要求 - 任一股东所持公司5%以上股份受限需披露[17] - 除董事长或经理外董高无法履职超三月需披露[18] - 按要求完成信息披露核查工作[15] - 信息披露应符合真实、及时、公平原则及四方面要求[15]

股东会审议事项 - 一年内购买、出售重大资产超公司最近一期经审计总资产30%须股东会审议[5] - 公司与关联人交易金额超3000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关联交易须股东会审议[5] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%的担保须股东会审议[5] - 公司及控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%或总资产30％后提供的担保须股东会审议[5] 股东会召开时间 - 年度股东会每年召开一次，应于上一会计年度结束后6个月内举行[8] - 临时股东会不定期召开，出现规定情形应在2个月内召开[9] - 单独或合计持有公司10%以上股份的股东请求时，公司应在2个月内召开临时股东会[9] 股东会提案与通知 - 单独或合计持有公司1%以上股份的股东可在股东会召开10日前提出临时提案[17] - 年度股东会召开20日前、临时股东会召开15日前以公告方式通知各股东[19] - 股东会通知和补充通知应在召开股东会5日前披露有助于股东决策的资料[19] 股东会其他规定 - 股权登记日与会议日期间隔不多于7个工作日且确定后不得变更[20] - 发出股东会通知后延期或取消，应在原定现场会议召开日前至少2个工作日公告并说明原因[22] - 股东会以网络或其他方式投票开始、结束时间有规定[24] - 股东会由董事长主持，不同召集主体有不同主持规则[27] - 年度股东会上，董事会应就过去一年工作向股东会报告，独立董事应作述职报告[27] - 董事、高级管理人员应列席股东会并接受股东质询[26] - 股东会普通决议需出席股东（含代理人）所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[31] - 公司一年内购买、出售重大资产或提供担保金额超最近一期经审计总资产30%，需特别决议通过[33] - 单一股东及其一致行动人拥有权益的股份比例在30%及以上的公司，选举董事应采用累积投票制[36] - 公司股东会通过派现、送股或资本公积转增股本提案，将在股东会结束后2个月内实施具体方案[39] - 股东可自决议作出之日起60日内，请求法院撤销违法或违反章程的股东会决议[39] - 股东会需有会议记录，保存期限不少于10年[28] - 关联交易表决时，关联股东回避，决议需出席非关联股东所持表决权过半数通过[35] - 董事候选人名单以提案方式提请股东会表决，选举两名以上独立董事应实行累积投票制[36] - 股东会对提案逐项表决，同一表决权只能选一种表决方式，重复表决以第一次结果为准[37] - 股东会决议应及时公告，提案未通过或变更前次决议需特别提示[38] - 法院判决或裁定后公司应履行信息披露义务并说明影响，生效后配合执行[40] - 涉及更正前期事项公司应及时处理并履行披露义务[40] - 三种情形下公司应及时召开股东会修改规则[42] - 规则修改事项属需披露信息时按规定公告或披露[42] - 规则未尽事宜按法律法规和公司章程执行[44] - 公司按规定进行信息披露，具体由董事秘书负责[44] - 公告或通知可摘要披露但全文需在指定网站公布[44] - 规则中部分术语含本数部分不含本数[44] - 规则自股东会审议通过生效，修改亦同[44] - 规则由董事会拟订，股东会审议批准，董事会负责解释[44]

信息管理制度 - 制定外部信息使用人管理制度[2] - 董秘负责对外报送信息监管，董办协助日常管理[3] 涉密人员要求 - 董事、高管等涉密人员负有保密义务[3] - 信息未公开前控制知情范围[5] 信息报送规定 - 拒绝无依据报送要求，依法报送需登记并签保密协议[5] - 提供信息时间不得早于业绩快报披露时间[5] - 报送前需填《业务呈批单》经审批[5] 信息保密提醒 - 提醒外部人员履行保密义务[7] 违规追责措施 - 外部违规致损公司将依法追责[7][8]

提名委员会组成 - 成员由三名董事组成，独立董事占比超二分之一[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任[5] 会议相关 - 会议召开前三天通知，全体同意可免除[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须过半数通过[11] 工作程序与职责 - 工作程序含交流、搜寻等，提前一至两月提建议[9] - 职责包括拟定标准、遴选审核人选并提建议[6] 其他 - 对董事会负责，提案提交审议，股东应尊重建议[7] - 必要时可邀请人员列席、聘请中介，费用公司支付[15] - 细则自董事会决议通过实施，解释权归董事会[14]

审计人员与报告 - 公司审计部专职人员不少于三人[7] - 审计部至少每季度向审计委员会报告一次工作[11] - 审计部每年向审计委员会提交内部审计工作报告和内部控制评价报告[11][26] 审计工作内容 - 审计部对公司及子公司财务、内控、会计资料等进行审计监督和评估[7][11] - 审计部协助建立反舞弊机制并检查舞弊行为[11] - 审计部对内部控制缺陷督促整改并后续审查[11] 特定事项审计 - 审计部在重要对外投资、担保、关联交易等事项发生后及时审计[15][16][17] - 审计部对募集资金存放与使用情况每季度审计一次[17] - 审计部在业绩快报对外披露前进行审计[18] 审计流程与管理 - 审计部根据年度计划确定重点，编制计划报批准后实施[23] - 审计一般预先书面通知，被审计对象按要求准备[23] - 审计报告和处理决定送达后被审计单位须执行，有异议可复审[24] 报告披露与资料保存 - 公司在年度报告披露时，披露内部控制自我评价报告和鉴证报告[27] - 审计工作底稿等相关资料至少保存十年[41] 激励与处罚 - 公司建立审计部激励与约束机制，监督考核人员绩效[32] - 审计部可对相关部门和个人提表彰奖励建议[32] - 违规部门和个人由董事会处分，违规审计人员依法处理[32] 制度相关 - 本制度由董事会负责解释和修订，自审议通过生效[35] - 内部审计资料未经同意不得泄露[30] - 审计档案管理范围包括多种资料[29][30]

担保审批规则 - 应由董事会审批的对外担保需全体董事过半数且出席董事会会议的三分之二以上董事审议通过[2] - 为关联人提供担保需全体非关联董事过半数且出席会议非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东会[3] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%等多种情况需股东会审批[3][4] 担保合同管理 - 公司与各分支机构订立的担保合同应于签署之日起7日内报送公司财务中心登记备案[7] 制度生效 - 本制度自股东会审议通过之日起生效并实施[16]

信息披露责任人 - 董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[3] 交易报告标准 - 交易资产总额占上市公司最近一期经审计总资产10%以上需报告[5] - 交易资产净额占公司最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元需报告[5] - 与关联自然人交易金额超30万元需报告[6] - 与关联法人交易金额超300万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需报告[6] 其他报告标准 - 连续十二个月累积或单项涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的诉讼、仲裁需报告[8] - 预计净利润与上年同期相比上升或下降50%以上需报告[8] - 公司计提资产减值准备或核销资产对当期损益影响占最近一个会计年度经审计净利润绝对值比例10%以上且超100万元需报告[8] - 公司营业用主要资产被查封等超总资产30%需报告[8] 信息披露流程 - 董事会秘书负责判断信息是否披露及制作披露文件等[13] - 报告人需持续关注所报告信息进展，重大变化要及时报告董事长或董事会秘书[15] - 各部门联络人收集整理信息材料，经负责人审阅签字后向证券部汇报，证券部再送达董事会秘书[15] 保密与责任 - 董事会秘书、报告人等在信息未公开披露前负有保密义务[17] - 控股股东等相关人员不得泄露未公开重大信息，不得进行内幕交易等活动[17] - 信息泄露应立即通知公司并督促公告，公司不披露则向上海证券交易所报告[18] - 控股股东等在沟通时不得提供未披露重大信息或虚假信息等[18] - 报告人未履行信息报告义务致公司违规，公司可给予处分并要求承担赔偿责任[18] 时间与制度 - “第一时间”指报告人获知拟报告信息当天（不超过当日24时）[20] - 制度修改须由董事会审议通过[22] - 制度由董事会负责解释，审议通过后生效[22]