国泰海通证券股份有限公司 关于北自所（北京）科技发展股份有限公司 使用部分闲置募集资金进行现金管理以及以协定存款方式 存放募集资金余额的核查意见 国泰海通证券股份有限公司（曾用名：国泰君安证券股份有限公司，以下简 称"国泰海通"或"保荐人"）作为北自所（北京）科技发展股份有限公司（以 下简称"北自科技"或"公司"）首次公开发行股票并在主板上市的保荐人，根 据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交 易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有关法律法规和规范性文件 的要求，对北自科技使用部分闲置募集资金进行现金管理以及以协定存款方式存 放募集资金余额事项进行了认真、审慎地核查，并发表意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意北自所（北京）科技发展股份 有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]2063 号），同意公司首 次公开发行股票的注册申请，公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 4,055.69 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为 ...

募资情况 - 2024年公司公开发行A股股票4055.69万股，每股发行价21.28元，募资约86305.08万元，净额约79827.85万元，1月25日到账[10] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额43393.40万元，含余额43370.26万元、未置换税费净额23.14万元，现金管理余额0元[12] 专户余额 - 截至2024年12月31日，工行北京海淀支行北自科技公司专户余额24601.87万元[16] - 截至2024年12月31日，交行北京亚运村支行北自科技公司专户余额12548.57万元[16] - 截至2024年12月31日，工行北京海淀支行湖州德奥公司专户余额6242.96万元[16] 项目投入 - 截至2024年12月31日，公司累计投入募投项目37413.69万元[18] - 项目H计划投入33633.85万元，实际投入33633.85万元，进度100%，差异-28064.61万元，比例16.56%[18] - 项目H计划投入9203.05万元，实际投入203.05万元，进度2.21%，差异-1810.08万元，比例80.33%[18] - 项目HS计划投入5249.15万元，实际投入249.15万元，进度4.75%，差异-2147.67万元，比例59.09%[18] - 补充流动资金计划投入4450万元，实际投入4450万元，进度100%，差异0元，比例100%[18] 资金使用 - 2024年4月17日公司同意以募集资金置换自筹资金约7585.21万元，含项目6891.23万元、费用693.98万元[21] - 2024年公司可使用不超5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[22] - 2024年公司现金管理认购76000.00万元，收益734.24万元[23] - 2024年12月10日公司同意用4450.00万元超募资金永久补充流动资金，占比29.98%[25] - 截至2024年12月31日，公司已用4450.00万元超募资金永久补充流动资金[26] - 截至2024年12月31日，公司以募集资金置换自有资金支付募投项目约1373.22万元[28] 子公司增资 - 公司拟用部分募集资金向湖州德奥增资约33633.85万元实施项目[29] - 截至2024年12月31日，公司已用11800.00万元向湖州德奥增资[29] 其他情况 - 截至2024年12月31日，募集资金投资项目未变更、无转让或置换情况[29] - 公司注册地址在东城区朝阳门北大街A座8层，2012年3月登记，资金额6000万元[33]

资金占用 - 2024年度非经营性资金占用期初余额、累计发生额（不含利息）、利息均为0元[8] 往来账款 - 与机械工业自动化研究所有限公司应收账款累计发生19万元，偿还20.43万元，期末余额3.60万元[9] - 与机械工业自动化研究所有限公司预付款项累计发生2.66万元，偿还68.48万元，期末余额2.43万元[9] - 与北自所（常州）科技发展有限公司应收账款累计发生6.55万元，偿还6.55万元，期末余额0元[9] - 与苏州德奥机械设备有限公司其他应收款累计发生600万元，利息32.25万元，偿还632.25万元，期末余额3100万元[9] 预付款项 - 与长江智能制造研究院有限责任公司预付款项偿还1.54万元，期末余额0元[9] - 与机械工业第一设计研究院有限公司预付款项偿还17.24万元，期末余额0元[9] - 与认证中心（北京）有限公司预付款项偿还8.15万元，期末余额0元[9] - 与机械总院集团北京机电研究所有限公司预付款项偿还5.75万元，期末余额9.25万元[9] 固定资产 - 与机械总院集团北京机电研究所有限公司固定资产期末余额29万元[9]

业绩总结 - 2024年度公司实现营业收入206,177.41万元[8] - 2024年营业收入为20.54亿元，同比增长10.74%[37] - 2024年营业利润为1.29亿元，同比下降6.8%[37] - 2024年净利润为1.18亿元，同比下降6.04%[37] 财务数据 - 2024年末流动资产合计37.01亿元，较2023年末增长12.37%[30] - 2024年末非流动资产合计3.28亿元，较2023年末增长91.55%[30] - 2024年末资产总计40.29亿元，较2023年末增长16.26%[30] - 2024年末流动负债合计25.94亿元，较2023年末下降9.06%[33] - 2024年末非流动负债合计0.78亿元，较2023年末下降9.85%[33] - 2024年末负债合计26.02亿元，较2023年末下降9.06%[33] - 2024年末股东权益合计14.27亿元，较2023年末增长136.08%[33] - 2024年末货币资金9.67亿元，较2023年末增长226.00%[30] - 2024年末长期股权投资2.58亿元，较2023年末增长134.97%[30] - 2024年末股本1.62亿元，较2023年末增长33.33%[33] 关键审计事项 - 公司将收入确认识别为关键审计事项[8] - 公司将应收账款及合同资产坏账准备的计提认定为关键审计事项[10] 其他 - 公司于2024年1月30日在上海证券交易所上市[47] - 湖州智能化物流装备产业化项目预算2.20亿元，工程进度为17.25%[195]

募集资金情况 - 公司首次公开发行4055.69万股，每股发行价21.28元，募集资金总额86305.08万元，净额79827.85万元[1] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金37413.69万元[2] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额43393.40万元，其中募集资金余额43370.26万元[3] 资金使用与置换 - 2024年4月，公司同意以募集资金7585.21万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金[8] - 截至2024年12月31日，公司以募集资金等额置换自有资金支付募投项目款项1373.22万元[18] 现金管理 - 2024年公司审议通过使用不超5亿元闲置募集资金进行现金管理及协定存款存放[10] - 截至2024年12月31日，中国工商银行结构性存款产品C款认购21000万元，收益78.15万元[12] - 截至2024年12月31日，中国工商银行结构性存款产品E款认购10000万元，收益143.04万元[12] - 截至2024年12月31日，交通银行定期型结构性存款77天认购6000万元，收益29.75万元[12] - 截至2024年12月31日，交通银行定期型结构性存款262天认购10000万元，收益162.94万元[12] 超募资金使用 - 公司使用4450万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额的29.98%[14] 子公司增资 - 公司以募集资金向全资子公司湖州德奥增资33633.85万元，截至2024年12月31日已使用11800万元[18] 募投项目投入 - 湖州智能化物流装备产业化项目承诺投资33633.85万元，截至期末累计投入5569.24万元，投入进度为16.56%[30] - 研发中心建设项目承诺投资9203.05万元，截至期末累计投入7392.97万元，投入进度为80.33%[30] - 营销和服务网络建设项目承诺投资5249.15万元，截至期末累计投入3101.48万元，投入进度为59.09%[30] - 补充流动资金项目承诺投资16900万元，截至期末累计投入16900万元，投入进度为100%[30] - 永久补充流动资金使用超募资金4450万元，投入进度为100%[31] - 未明确投向的超募资金为10391.80万元，截至期末累计投入0万元[31]

募集资金 - 北自科技首次公开发行A股4055.69万股，每股21.28元，募资86305.08万元，净额79827.85万元[2] 持续督导 - 保荐人建立督导制度，针对公司制定工作计划[3] - 保荐人与公司签协议，未修改或终止[5] - 持续督导期公司无违法违规等事项[5] - 保荐代表人2024年12月23 - 24日现场检查[7] 公司治理 - 公司建立健全治理、内控及信息披露制度并有效执行[5] 资金使用 - 持续督导期公司无控股股东非经营性占用资金情况[7] - 公司按规定专户存储使用募集资金[7] 信息披露 - 保荐人审阅公司信息披露文件，认为真实准确完整及时[8] - 保荐人认为公司本阶段无应报告事项[9]

财务审计 - 信永中和审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持了有效财务报告内部控制[6] 财务数据 - 2012年3月公司有6000万元相关金额记录[12]

独立董事履职 - 独立董事应出席董事会会议7次，亲自出席7次[4] - 独立董事应出席股东大会4次，出席4次[4] - 独立董事有1项回避表决议案，无反对、弃权票[3] - 独立董事参加审计、提名、专门会议共8次[5] 重要会议 - 2024.01.22审计委员会会议审议聘请审计机构[6] - 2024.12.23提名委员会会议审议换届选举[8] - 2024年两次独立董事专门会议审议关联交易[13] 公司变动 - 2024年度审计机构由大华变更为信永中和[18] - 2025年完成董事会换届选举[21] 其他情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[14] - 报告期内无收购决策及措施[15] - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[19] - 报告期内无会计政策重大变更或差错更正[20] - 报告期内董事、高管薪酬符合规定[23]

独立董事履职 - 独立董事张红出席董事会会议7次、股东大会4次，无缺席[4] - 张红参加审计、战略等委员会会议共9次[5][6][7] - 张红参加各业绩说明会并与中小股东交流[9] - 张红在年报审计期间与相关机构沟通[10] 公司决策与审议 - 2024年多项议案经各委员会会议审议[6][7][13] - 公司2024年度日常关联交易等议案提交董事会[13] 公司情况说明 - 公司报告期内未变更或豁免承诺[14] - 公司报告期内无收购相关决策及措施[15] - 公司认为定期报告财务信息真实准确完整[17] - 公司2024年度审计机构由大华变更为信永中和[18] - 公司报告期内无聘任或解聘财务负责人情况[19] - 公司无因非准则变更原因的会计政策变更等情况[20] - 公司完成董事会换届选举，程序合规[21] - 公司董高人员薪酬按考核结果发放[22] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提建议[23]

董事会相关 - 独立董事应出席董事会会议7次，亲自出席7次，出席股东大会4次[4] - 独立董事参加各委员会会议共5次[5] - 独立董事对董事会各项议案多数投赞成票，1项回避表决[3] - 公司完成董事会换届选举[19] 议案审议 - 2024年3月11日通过年度日常关联交易议案[11] - 2024年4月15日通过签订租赁协议暨关联交易议案[11] 其他情况 - 公司及相关方未变更或豁免承诺[12] - 公司不存在收购相关决策措施[13] - 公司报告期财务信息真实准确完整[15] - 公司内部控制有效[15] - 公司2024年度审计机构由大华变更为信永中和[16] - 报告期内无聘任或解聘财务负责人情况[17] - 报告期内无非准则变更原因的会计政策变更[18] - 独立董事任期届满离任[20][22] - 报告期内董高人员薪酬符合规定[21] - 报告时间为2025年4月18日[23]