信息披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内披露[7] - 中期报告需在上半年结束之日起两个月内披露[7] 审计要求 - 年度报告财务会计报告应经审计[7] - 中期报告在特定情形下需审计[7] - 季度报告财务资料一般无须审计[7] 披露情形 - 任一股东所持公司百分之五以上股份被质押、冻结等情况需披露[12] - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动应及时进行业绩预告[9] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常波动，应及时披露本报告期相关财务数据[9] - 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计意见，董事会应作专项说明[9] - 发生可能影响证券交易价格的重大事件，投资者未知时公司应立即披露[11] 披露渠道与要求 - 信息披露文件应在证券交易所网站和符合规定的媒体发布，全文和摘要披露有要求[4] - 公司应将信息披露公告文稿和相关备查文件报送天津证监局[5] - 信息披露文件采用中文文本[5] 责任人 - 董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书为直接负责人[18] - 公司董事长、总经理、董事会秘书对临时报告信息披露承担主要责任[33] - 公司董事长、总经理、财务负责人或财务机构负责人对财务会计报告承担主要责任[33] 相关告知义务 - 董事会秘书应将信息披露制度通报给实控人、控股股东、持股5%以上的股东[20] - 持有公司5%以上股份的股东或实控人持股或控制情况变化需告知公司[21] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需告知公司[21] - 董事、监事、高管、持股5%以上股东等应报送公司关联人名单及关系说明[22] - 通过委托或信托持有公司5%以上股份的股东或实控人应告知委托人情况[22] 定期报告流程 - 公司定期报告由董事会秘书组织编制草案并提请董事会审议[24] - 董事长召集和主持董事会会议审议定期报告[24] - 监事会对董事会编制的定期报告出具审核意见[24] - 董事、监事、高管对定期报告签署书面确认意见[24] 重大会计差错标准 - 年度财务报告重大会计差错涉及资产、负债、净资产、收入的金额占最近一个会计年度经审计资产或净资产总额5%以上，且绝对金额超1000万元[35] - 年度财务报告重大会计差错涉及利润的金额占最近一个会计年度经审计净资产总额5%以上，且绝对金额超500万元[35] - 经注册会计师审计，对以前年度财务报告重大差错更正，会计差错金额占最近一个会计年度经审计净利润5%以上，且绝对金额超500万元（特定情况除外）[35] 错误类型与处理 - 信息披露一般错误包含公告上网或备案文件不全、关键错别字等[33] - 年报信息披露重大差错包括年度财务报告重大会计差错等多种情形[34] - 公司应避免信息披露一般错误和年报信息披露重大差错，发现错误及时发布更正等公告[33] - 董事会秘书牵头召开定期报告信息披露工作总结会，对错误进行内部追责[33] - 日常信息披露发现错误，董事会秘书应召开临时问责会议[33] 执行与处罚 - 办法未尽事宜或抵触规定时依国家法律和《公司章程》执行[38] - 办法自公司董事会审议通过之日起执行[38] - 问责方式包括责令改正检讨、扣绩效、通报批评等[39] - 信息披露违法应移交司法机关处理[39] - 证券监管部门另有处分可合并处罚[39]

回购股份 - 2020年12月2日计划1.5 - 2亿元且不超55元/股回购用于股权激励[1] - 2021年6月16日回购价格上限调为不超45.23元/股[2] - 2021年累计回购4,071,561股，占总股本2.5055%[4] - 回购最高50元/股，最低25.10元/股，用资160,385,376.53元[4] 股权激励与注销 - 2020年拟授予800万份股票期权[5] - 2022 - 2024年注销768万股未行权股票期权[5] - 2021年度回购股份拟注销4,071,561股，占总股本2.5055%[5] - 2024年8月15日通过回购股份注销议案，待股东大会批准[1][7]

股份回购与注销 - 2024年累计回购4,197,400股，占比2.58%拟注销[12] - 2021年累计回购4,071,561股，占比2.51%拟注销[13] - 拟注销8,268,961股，占比5.09%，总股本将变更[14] 股东大会信息 - 2024年第一次临时股东大会9月3日14:00召开[7] - 地点为北京东城区花园胡同三号院5号楼一层[9] - 需9月2日前登记，9月3日13:00 - 13:30签到[4] - 现场与网络投票结合，网络投票9月3日交易时段进行[5] 人事提名 - 监事会提名黄莉辉为第四届非职工代表监事候选人[15]

股东大会信息 - 2024年第一次临时股东大会9月3日14点召开，地点在北京东城区[3] - 网络投票9月3日进行，交易系统和互联网投票时间不同[6] - 审议4项议案，1、2、3项为特别决议议案[8][10] 时间安排 - 股权登记日为2024年8月27日[16] - 登记时间为2024年9月2日[20] 其他信息 - 联系部门为证券部，有电话、邮箱和地址[20] - 会期预计半天，股东费用自理[20] - 股东需带资料提前半小时签到[20]

证券代码：603096 证券简称：新经典 公告编号：2024-036 新经典文化股份有限公司 关于减少公司注册资本并修订《公司章程》的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司拟注销回购专用证券账户中的全部股份 8,268,961 股，并相应减少 公司注册资本。注销完成后，公司总股本将由 162,503,585 股减少为 154,234,624 股，注册资本将由 162,503,585 元减少为 154,234,624 元。 新经典文化股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 15 日召开第 四届董事会第八次会议、第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于减少公司 注册资本并修订<公司章程>的议案》。现将相关内容公告如下： 一、减少注册资本的相关情况 截止本公告披露日，公司回购专用证券账户持股 8,268,961 股，占公司总股 本比例为 5.09%，公司拟注销回购账户中的全部股份，并相应减少公司注册资本， 相关情况如下： 1、为维护公司价值及股东权益，公司于 2024 年 2 月 ...

公司决策 - 2024年4月25日公司审议通过注销部分股票期权议案[1] - 因业绩未达要求注销254.40万股股票期权[1] 事项进展 - 2024年7月17日股票期权注销事宜办理完毕[1] 影响情况 - 本次股票期权注销对公司总股本和股本结构无影响[1]

人员变动 - 非职工代表监事娄卓君因个人原因辞职，辞职后不再任职[1] - 娄卓君未持股，无未履行承诺事项[1] 后续安排 - 娄卓君辞职致监事人数低于法定最低，新监事就任前继续履职[1] - 公司将尽快完成监事补选工作[1] 公告信息 - 公告日期为2024年7月13日[2]

报告公司投资评级 公司首次覆盖,给予"买入"评级。[1] 报告的核心观点 1) 公司探索短视频等新型营销方式取得成功,2023年末发行的余华杂文集《我们生活在巨大的差距里》在抖音官方旗舰店销量超100万册,转化率超30%。[15] 2) 公司长销书销量稳定,常年排名前列,如《活着(2021版)》《百年孤独(50周年纪念版)》等。[16] 3) 2024年新书表现优秀,如马尔克斯遗作《我们八月见》、麦家《人间信》等,公司2024年计划推出新书200多种。[17] 4) 连续两年提高每股分红金额,2023年股息率5.4%。[18] 5) 2024H1图书市场整体承压,仅文化教育板块维持正增长,短视频渠道码洋收入及占比维持增长趋势。[19][20][21] 6) 预计2024~2026年营业收入分别为9.94/10.76/11.65亿元,归母净利润分别为1.8/1.97/2.1亿元,对应PE分别为15/14/13x。[22]

股东持股 - 控股股东陈明俊持股87,586,000股，占比53.90%[2] - 陈明俊一致行动人陈李平持股5,880,000股，比例3.62%[5] - 两人合计持股93,466,000股，占比57.52%[5] 股份质押 - 2024年6月7日陈明俊解除质押8,000,000股，剩余质押0股[3] - 陈李平累计质押1,764,000股，占其所持比例30.00%[5] - 两人合计累计质押1,764,000股，占比1.89%[5] 其他情况 - 陈明俊及其一致行动人无侵害公司利益情况[6] - 陈明俊解除质押后无质押，未来质押将披露[6]

业绩数据 - 截至2023年12月31日，归属于上市公司股东净利润160,003,287.89元[7] - 母公司报表期末未分配利润852,023,328.90元[7] 股份回购 - 截至2024年5月19日累计回购股份4,197,400股[5] - 预计股权登记日前总股本162,503,585股，回购账户持有8,268,961股[5] 利润分配 - 2023年拟每股派现金红利0.9元（含税）[7] 股价相关 - 2024年5月20日收盘价19.46元[9] - 实际除权（息）参考价约18.56元/股[9] - 虚拟除权（息）参考价约18.60580元/股[9] - 除权除息参考价格影响约0.2468%＜1%[9]