审计机构续聘 - 2025年4月17日公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，议案待股东大会审议[4] - 同日审计委员会同意提议，董事会通过续聘议案[12][13] 审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚有合伙人212人，注册会计师1,552人[4] - 2023年度收入总额287,224.60万元，审计业务收入274,873.42万元[5] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，收费48,840.19万元[6] 审计费用 - 公司2024年度财报审计费75万元，内控审计费15万元，共90万元[10]

业绩总结 - 2024年公司累计计提资产和信用减值损失2807.56万元[2] - 2024年计提应收相关减值损失870.62万元[2] - 2024年公司计提存货跌价损失1936.94万元[3] 其他新策略 - 2025年4月17日董事会审议通过计提议案[2][7] - 审计和董事会认为计提合规合理[6][7]

业务决策 - 公司拟开展远期结售汇业务，需2024年年度股东大会审议[2] - 业务目的是降低汇率波动对利润影响[2] 业务规模 - 公司（含子公司）外汇业务累计交易金额不超2亿美元[5] 授权安排 - 董事会授权总经理在规定金额内签署协议，有效期至2025年年度股东大会[5] 业务风险 - 存在汇率波动和客户违约风险[6] 业务原则与管理 - 遵循套期保值原则，建立内控管理制度[7]

2024年关联交易 - 日常关联交易预计累计不超10529万元人民币和100万美元，实际发生3234.02万元人民币和115万美元[6] - 销售商品预计5100万元，实际发生3097.15万元[6] - 购买商品预计5030万元，实际发生16.81万元[6] - 租入租出预计399万元，实际发生120.06万元[7] - 债权债务预计100万美元，实际发生115万美元[7] 2025年关联交易 - 日常关联交易预计金额为3375万元[9] - 购买商品预计金额3020万元[9] - 租入租出预计金额355万元[9] 公司信息 - 临汾华翔康健医疗器械有限公司注册资本3000万元[10] - 山西华成攒碳循环科技有限公司注册资本1000万元[12] - 广东共成设备租赁服务有限公司2021年10月25日成立，注册资本500万元[15] - 广东共成设备租赁服务有限公司是广州华翔共成实业有限公司持股92%的控股子公司[17] 交易说明 - 公司与关联人交易价格依市场公允价格协商确定[18] - 与关联方合作是正常业务发展需要，交易价格公平合理[19] - 日常关联交易对公司独立性无影响，未使主营业务依赖关联方[19]

票据池业务决策 - 2025年4月17日董事会审议通过开展票据池业务议案[3] - 业务开展期限至2025年年度股东大会召开之日[3][4] - 业务额度最高不超15亿元，可循环使用[3][5] 业务相关情况 - 开展主体为公司及子公司，合作银行由管理层选[3] - 可减成本、提效率、实现信息化管理[6] - 存在流动性和业务模式风险[7] 后续安排 - 事项需提交2024年年度股东大会审议[3][9]

会计政策变更 - 公司为华翔股份，债券简称华翔转债[1] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[5] - 按《企业会计准则解释第18号》要求执行，保证类质保费用计入营业成本[5] - 本次变更对财务报表无重大影响，不损害公司及股东利益[9] - 公告日期为2025年4月18日[11]

财务审计 - 容诚会计师事务所于2025年4月17日对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 往来资金 - 2024年初往来资金余额8319.60万元，年度累计发生0万元，偿还819.6万元，年末余额7600.01万元[11] 子公司应收款 - 多家子公司2024年初到年末其他应收款有变动，总计期初18319.60，期末10819.60，变动7600.00[11][16] 登记资金 - 公司登记资金为8811.5万元[17]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] 内部控制 - 已完成2023年度全部内控缺陷整改[16] - 本年度优化完善内控体系达目标[17] 未来展望 - 下一年度持续改进内控制度和流程[17]

独立董事评估 - 公司董事会评估在任独立董事杨瑞平、杨晓娜和吕凯波独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任其他职务，无利害关系[1] - 独立董事独立性符合法规要求，董事会将持续关注[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月17日[2]

审计委员会会议 - 2024年召开5次会议[2] - 2023年12月25日选举产生第三届审计委员会[1] 会议审议事项 - 2024年各次会议审议报告、现金管理等议案[2][3] 审计机构相关 - 2024年续聘容诚会计师事务所[4] - 审计委员会评估其独立性和履职能力[3][4]