可转债发行 - 2021年12月22日发行800万张可转换公司债券，总额8亿元，存续期6年[4] - 票面利率逐年递增，第一年0.4%，第六年3.0%[4] 可转债交易与转股 - 2022年1月20日起在上海证券交易所挂牌交易，6月28日起可转股[4] - 转股起止日期为2022年6月28日至2027年12月21日，初始12.99元/股，最新15.15元/股[4] 赎回条款 - 连续三十个交易日中至少十五个交易日收盘不低于当期转股价格130%，公司有权赎回[6] - 未转股余额不足3000万元，董事会有权决定赎回[6] 赎回情况 - 2025年3月21日至4月17日，10个交易日收盘价不低于当期转股价格130%[3][7] - 未来11个交易日内有5个交易日满足条件将触发赎回[3][7] 后续安排 - 公司将确定是否赎回并披露信息，提醒投资者注意风险[8]

财务内控 - 审计山西华翔集团2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 公司于该日在重大方面保持有效财务报告内控[6] 企业信息 - 企业信息显示有8811.5万元[11]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为382,751.87万元，主营业务收入为378,187.50万元，占比98.81%[7] - 2024年营业总收入38.28亿元，同比增长17.28%，净利润4.52亿元，同比增长23.99%[29] - 2024年基本每股收益1.05元/股，同比增长16.67%[29] - 2024年经营活动产生的现金流量净额4.32亿元，同比增长50%[31] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 -3.74亿元，亏损扩大19.11%[31] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额0.65亿元，由负转正[31] 财务数据 - 2024年12月31日应收账款账面余额为113,833.49万元，账面价值为107,620.04万元[10] - 2024年12月31日流动资产合计38.6307709886亿美元，2023年为34.1404021674亿美元[26] - 2024年12月31日流动负债合计11.6964898284亿美元，2023年为9.2788846739亿美元[26] - 2024年末所有者权益合计31.41亿元，较2023年末增长13.56%[39] - 2024年度营业成本30.16亿元，较2023年度增长21.22%[41] - 2024年度营业利润4.93亿元，较2023年度增长19.00%[41] 审计相关 - 审计认为公司2024年财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 收入确认和应收账款减值被列为关键审计事项[7][10] 权益变动 - 2024年股本增加3,410,801元，资本公积增加6,205,874.07元[34] - 2024年未分配利润增加43,684,742元[34] 会计政策 - 同一控制下企业合并、非同一控制下企业合并等会计处理方式[74][75][82][84] - 金融资产和金融负债分类及计量方法[101][106] - 存货、固定资产、无形资产等资产的计量和折旧摊销政策[142][172][180] - 职工薪酬相关会计政策[191][194][196]

募集资金情况 - 2021年公开发行可转债，募集资金总额8亿元，净额7.865107151亿元，12月28日到账[1] - 2024年向特定对象发行股票，发行26649746股，每股7.88元，募集资金总额2.0999999848亿元，净额2.0741636665亿元，9月26日到账[2] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，可转债募集资金累计使用60721.67万元，应结余21510.85万元，实际结余3194.81万元[4] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票募集资金累计使用7116.50万元，应结余13674.93万元，实际结余7051.15万元[5][6] 资金差异与理财 - 可转债募集资金专项账户余额与净额差异18.18万元，未到期理财产品等余额18334.22万元[4] - 向特定对象发行股票募集资金专项账户余额与净额差异7.65万元，未到期理财产品等余额6616.13万元[6] 资金管理授权 - 2023年12月7日同意对不超4.05亿元暂时闲置可转债募集资金现金管理，有效期12个月[13] - 同意对不超1.8亿元向特定对象发行股票部分闲置募集资金现金管理，有效期12个月[15] - 同意对不超2亿元暂时闲置可转债募集资金现金管理，授权期限12个月[15] 闲置资金收益 - 闲置可转债募集资金收益凭证及结构性存款收益957.16万元，未到期2000万元[16] - 闲置可转债募集资金国债逆回购收益214.55万元，未到期16334.2万元[16] - 闲置向特定对象发行股票募集资金国债逆回购收益15.34万元，未到期6616.1万元[17] 其他情况 - 2024年募投项目未发生变更[18] - 2024年募集资金使用及披露不存在重大问题[20] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金报告编制合规，公允反映实际情况[21]

业绩总结 - 2024年度日常关联交易预计金额累计不超10,529.00万元人民币和100.00万美元，实际发生额为3,234.02万元人民币和115.00万美元[4] - 2024年销售商品预计5,100.00万元，实际发生3,097.15万元[5] - 2024年购买商品预计5,030.00万元，实际发生16.81万元[5] - 2024年租入租出预计399.00万元，实际发生120.06万元[5] - 2024年债权债务预计100万美元，实际发生115万美元[5] - 2025年度日常关联交易预计金额为3,375.00万元[8] 市场扩张和并购 - 临汾华翔康健医疗器械有限公司注册资本3,000万元人民币[9] - 山西华成攒碳循环科技有限公司注册资本1000万元人民币，临汾华翔循环科技园有限公司持股51%[11] - 广东兴翔智能科技有限公司注册资本6000万元人民币[12] - 广东共成设备租赁服务有限公司成立于2021年10月25日，注册资本500万元人民币[14] - 广东共成设备租赁服务有限公司是广州华翔共成实业有限公司持股92%的控股子公司[16] 其他新策略 - 公司于2025年4月17日召开会议审议通过相关关联交易议案[1] - 公司与关联人关联交易价格依据市场公允价格协商确定[17] - 公司与关联方合作是正常业务发展需要，交易价格公平合理，不损害股东利益，不影响公司独立性[18] - 保荐机构认为华翔股份2024年度日常关联交易及2025年度预计日常关联交易出于业务和经营需要，未损害利益，不影响独立性，决策程序合规[19] - 保荐机构确认华翔股份2024年度日常关联交易，对2025年度预计日常关联交易事项无异议[19]

人事变动 - 杨晓娜自2023年12月25日起任第三届董事会独立董事[4] 会议情况 - 股东大会应出席6次，实际出席6次[8] - 董事会应出席19次，实际出席19次[8] - 独立董事专门会议应出席7次，实际出席7次[6][8] - 战略委员会应出席1次，实际出席1次[8] 业务进展 - 2024年10月完成向特定对象发行股份工作[13] 交易情况 - 与关联人日常关联交易价格合理、公允[11] - 向特定对象发行股份构成关联交易，交易公平[13] 未来展望 - 2025年继续履职，加强沟通，参加培训[14]

山西华翔集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （杨瑞平） 2024年度，我作为山西华翔集团股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）第三届董事会的独立董事，严格依据《公司法》《证券 法》《上市公司独立董事管理办法》等规范性文件，以及《公司章程》 《独立董事工作制度》等公司内部制度，忠实、勤勉且独立地履行职 责，积极参与公司的决策与监督工作。现将本人2024年度的履职情况 详细报告如下： 一、基本情况 本人杨瑞平，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有工 商管理硕士学位，并具备上市公司独立董事资格。 目前，本人担任山西财经大学会计学教授，同时兼任会计学硕士 研究生导师、MBA导师。此外，我还是国家级一流专业"审计学"的负 责人，国家级线上线下一流课程《中级财务会计》的负责人，以及山 西省"1331工程"创新团队会计方向的负责人。在其他上市公司任职方 面，我担任山西同德化工股份有限公司独立董事、山西潞安环保能源 开发股份有限公司独立董事等职务。自2023年12月起，我开始担任本 公司独立董事。 本人对自身独立性进行了全面自查，确认符合出任公司独立董事 所需的各项监管规定。自查结果提交董事 ...

人员变动 - 吕凯波自2023年12月25日起任公司第三届董事会独立董事[4] - 吕凯波出任薪酬与考核、提名委员会主任委员，任审计委员会委员[4] 会议情况 - 股东大会等各会议应出席与实际出席次数均一致[9] - 报告期内7次独立董事专门会议议案均通过[6] 公司决策 - 公司《2024年限制性股票激励计划》审核通过[14] - 2024年10月完成向特定对象发行股份工作[17][18] 监督工作 - 审议定期报告，认为客观反映公司状况[15] - 确认关联交易价格合理、公平[16][17][18] 股东沟通 - 吕凯波与中小股东沟通，督促公司回应关切[10]

人员与资质 - 截至2024年12月31日，有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，完成2024年年报审计工作[8] 业绩数据 - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[3] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48840.19万元[3] - 对山西华翔集团所在相同行业上市公司审计客户家数为282家[3] 风险与处罚 - 2023年9月21日，在乐视网案中被判在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件尚在二审[4] - 近三年事务所受监督管理措施14次等多种处分[4] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等多种处分[4] 保障情况 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3][4][8] 人员合规 - 签字项目合伙人俞国徽等四人近三年未曾因执业行为受刑事处罚等处分[6]

募集资金情况 - 公司获准发行8.00亿元可转债，净额786,510,715.10元于2021年12月28日到账[2] - 公司向特定对象发行26,649,746股A股，总额209,999,998.48元，净额207,416,366.65元[3] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，可转债累计使用60,721.67万元，应结余21,510.85万元，实际结余3,194.81万元[4] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票累计使用7,116.50万元，应结余13,674.93万元，实际结余7,051.15万元[5][6] 资金差异原因 - 可转债专项账户余额与净额差异18.18万元，系预先支付手续费等所致[4] - 向特定对象发行股票专项账户余额与净额差异7.65万元，系费用含税价与不含税价价差所致[6] 闲置资金理财 - 可转债闲置资金购买理财产品期末未到期及证券户余额共18,334.22万元[4][10] - 向特定对象发行股票闲置资金购买理财产品期末未到期及证券户余额共6,616.13万元[6][11] 现金管理授权 - 公司同意对不超4.05亿元暂时闲置可转债募集资金进行现金管理，有效期12个月[13] - 公司同意对不超1.80亿元向特定对象发行股票部分闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[15] - 公司同意对不超2.00亿元暂时闲置可转债募集资金进行现金管理，授权期限12个月[15] 闲置资金收益 - 闲置可转债收益凭证及结构性存款收益957.16万元，未到期2000.00万元[16] - 闲置可转债国债逆回购收益214.55万元，未到期16334.20万元[16] - 闲置向特定对象发行股票国债逆回购收益15.34万元，未到期6616.10万元[17] 其他情况 - 2024年公司募投项目未发生变更[18] - 2024年公司募集资金使用及披露不存在重大问题[19] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金专项报告编制合规[21]