人员变动 - 吕凯波自2023年12月25日起任公司第三届董事会独立董事[4] - 吕凯波出任薪酬与考核、提名委员会主任委员，任审计委员会委员[4] 会议情况 - 股东大会等各会议应出席与实际出席次数均一致[9] - 报告期内7次独立董事专门会议议案均通过[6] 公司决策 - 公司《2024年限制性股票激励计划》审核通过[14] - 2024年10月完成向特定对象发行股份工作[17][18] 监督工作 - 审议定期报告，认为客观反映公司状况[15] - 确认关联交易价格合理、公平[16][17][18] 股东沟通 - 吕凯波与中小股东沟通，督促公司回应关切[10]

山西华翔集团股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 （杨瑞平） 2024年度，我作为山西华翔集团股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）第三届董事会的独立董事，严格依据《公司法》《证券 法》《上市公司独立董事管理办法》等规范性文件，以及《公司章程》 《独立董事工作制度》等公司内部制度，忠实、勤勉且独立地履行职 责，积极参与公司的决策与监督工作。现将本人2024年度的履职情况 详细报告如下： 一、基本情况 本人杨瑞平，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，拥有工 商管理硕士学位，并具备上市公司独立董事资格。 目前，本人担任山西财经大学会计学教授，同时兼任会计学硕士 研究生导师、MBA导师。此外，我还是国家级一流专业"审计学"的负 责人，国家级线上线下一流课程《中级财务会计》的负责人，以及山 西省"1331工程"创新团队会计方向的负责人。在其他上市公司任职方 面，我担任山西同德化工股份有限公司独立董事、山西潞安环保能源 开发股份有限公司独立董事等职务。自2023年12月起，我开始担任本 公司独立董事。 本人对自身独立性进行了全面自查，确认符合出任公司独立董事 所需的各项监管规定。自查结果提交董事 ...

票据池业务决策 - 2025年4月17日董事会审议通过开展票据池业务议案[3] - 业务开展期限至2025年年度股东大会召开之日[3][4] - 业务额度最高不超15亿元，可循环使用[3][5] 业务相关情况 - 开展主体为公司及子公司，合作银行由管理层选[3] - 可减成本、提效率、实现信息化管理[6] - 存在流动性和业务模式风险[7] 后续安排 - 事项需提交2024年年度股东大会审议[3][9]

募集资金情况 - 公司获准发行8.00亿元可转债，净额786,510,715.10元于2021年12月28日到账[2] - 公司向特定对象发行26,649,746股A股，总额209,999,998.48元，净额207,416,366.65元[3] 资金使用与结余 - 截至2024年12月31日，可转债累计使用60,721.67万元，应结余21,510.85万元，实际结余3,194.81万元[4] - 截至2024年12月31日，向特定对象发行股票累计使用7,116.50万元，应结余13,674.93万元，实际结余7,051.15万元[5][6] 资金差异原因 - 可转债专项账户余额与净额差异18.18万元，系预先支付手续费等所致[4] - 向特定对象发行股票专项账户余额与净额差异7.65万元，系费用含税价与不含税价价差所致[6] 闲置资金理财 - 可转债闲置资金购买理财产品期末未到期及证券户余额共18,334.22万元[4][10] - 向特定对象发行股票闲置资金购买理财产品期末未到期及证券户余额共6,616.13万元[6][11] 现金管理授权 - 公司同意对不超4.05亿元暂时闲置可转债募集资金进行现金管理，有效期12个月[13] - 公司同意对不超1.80亿元向特定对象发行股票部分闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[15] - 公司同意对不超2.00亿元暂时闲置可转债募集资金进行现金管理，授权期限12个月[15] 闲置资金收益 - 闲置可转债收益凭证及结构性存款收益957.16万元，未到期2000.00万元[16] - 闲置可转债国债逆回购收益214.55万元，未到期16334.20万元[16] - 闲置向特定对象发行股票国债逆回购收益15.34万元，未到期6616.10万元[17] 其他情况 - 2024年公司募投项目未发生变更[18] - 2024年公司募集资金使用及披露不存在重大问题[19] - 容诚会计师事务所认为公司2024年度募集资金专项报告编制合规[21]

业绩总结 - 2024年公司累计计提资产和信用减值损失2807.56万元[2] - 2024年计提应收相关减值损失870.62万元[2] - 2024年公司计提存货跌价损失1936.94万元[3] 其他新策略 - 2025年4月17日董事会审议通过计提议案[2][7] - 审计和董事会认为计提合规合理[6][7]

会计政策变更 - 公司为华翔股份，债券简称华翔转债[1] - 2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》[5] - 按《企业会计准则解释第18号》要求执行，保证类质保费用计入营业成本[5] - 本次变更对财务报表无重大影响，不损害公司及股东利益[9] - 公告日期为2025年4月18日[11]

人员与资质 - 截至2024年12月31日，有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[2] - 具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，完成2024年年报审计工作[8] 业绩数据 - 2023年度收入总额287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元[3] - 承担394家上市公司2023年年报审计业务，审计收费总额48840.19万元[3] - 对山西华翔集团所在相同行业上市公司审计客户家数为282家[3] 风险与处罚 - 2023年9月21日，在乐视网案中被判在1%范围内与被告承担连带赔偿责任，案件尚在二审[4] - 近三年事务所受监督管理措施14次等多种处分[4] - 63名从业人员近三年受行政处罚3次等多种处分[4] 保障情况 - 职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[3][4][8] 人员合规 - 签字项目合伙人俞国徽等四人近三年未曾因执业行为受刑事处罚等处分[6]

2024年关联交易 - 日常关联交易预计累计不超10529万元人民币和100万美元，实际发生3234.02万元人民币和115万美元[6] - 销售商品预计5100万元，实际发生3097.15万元[6] - 购买商品预计5030万元，实际发生16.81万元[6] - 租入租出预计399万元，实际发生120.06万元[7] - 债权债务预计100万美元，实际发生115万美元[7] 2025年关联交易 - 日常关联交易预计金额为3375万元[9] - 购买商品预计金额3020万元[9] - 租入租出预计金额355万元[9] 公司信息 - 临汾华翔康健医疗器械有限公司注册资本3000万元[10] - 山西华成攒碳循环科技有限公司注册资本1000万元[12] - 广东共成设备租赁服务有限公司2021年10月25日成立，注册资本500万元[15] - 广东共成设备租赁服务有限公司是广州华翔共成实业有限公司持股92%的控股子公司[17] 交易说明 - 公司与关联人交易价格依市场公允价格协商确定[18] - 与关联方合作是正常业务发展需要，交易价格公平合理[19] - 日常关联交易对公司独立性无影响，未使主营业务依赖关联方[19]

业务决策 - 公司拟开展远期结售汇业务，需2024年年度股东大会审议[2] - 业务目的是降低汇率波动对利润影响[2] 业务规模 - 公司（含子公司）外汇业务累计交易金额不超2亿美元[5] 授权安排 - 董事会授权总经理在规定金额内签署协议，有效期至2025年年度股东大会[5] 业务风险 - 存在汇率波动和客户违约风险[6] 业务原则与管理 - 遵循套期保值原则，建立内控管理制度[7]

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[7] 内部控制 - 已完成2023年度全部内控缺陷整改[16] - 本年度优化完善内控体系达目标[17] 未来展望 - 下一年度持续改进内控制度和流程[17]