股东权益变动 - 股东吴水燕权益比例从9.90%减至8.96%[4] - 2025年5-6月减持170.28万股，占比0.96%[8] - 本次变动是履行减持计划，不影响控股权[9]

股东权益变动 - 持股5%以上股东吴水燕权益比例从9 90%减少至8 96% 变动幅度为0 94% [1] - 权益变动通过集中竞价和大宗交易方式完成 其中集中竞价减持占总股本0 88% 大宗交易减持142 000股 [1] - 权益变动时间区间为2025年5月27日至2025年6月16日 [1] 权益变动背景 - 2023年6月20日吴水燕持股比例曾从9 90%增至9 92% 系因公司实施2022年度权益分派 每10股转增3股 [1][2] - 本次减持不违反已作出的承诺或计划 与2025年3月21日披露的减持计划一致 [2] 公司股权结构影响 - 本次权益变动未导致公司控股股东或实际控制人发生变化 [2] - 公司总股本基数为136 585 243股 扣除回购专用账户1 293 805股后 实际参与分红的股本为135 291 438股 [1][2] 信息披露情况 - 公司已按规定披露《持股5%以上股东减持股份计划公告》（公告编号2025-006） [2] - 本次变动达到1%披露阈值 触发提示性公告义务 [1]

担保解除情况 - 公司解除为全资子公司河南欧派公司向建设银行开封分行申请的2,000万元人民币授信业务担保 [1] - 担保解除后，公司对河南欧派公司的实际担保余额降至0元 [1][3] - 建设银行开封分行确认《最高额保证合同》项下担保责任于2025年6月12日解除，双方权利义务终止 [2] 担保额度及决策程序 - 公司2025年度股东大会批准为子公司提供总额不超过300,000万元的担保额度，其中河南欧派公司额度为40,000万元 [2] - 2022年和2023年股东大会已分别批准对河南欧派公司不超过40,000万元的年度担保额度 [1] 累计担保数据 - 截至公告日，公司对子公司实际担保金额为81,830万元（含本次解除的2,000万元），占最近一期经审计净资产的62.35% [3] - 公司年度预计担保总额300,000万元占净资产比例达228.57% [3] - 所有担保对象均为合并报表范围内子公司，无违规或逾期担保记录 [3] 合同细节 - 原《最高额保证合同》覆盖2024年4月26日至2025年6月12日期间的主合同债务，最高限额2,000万元 [1][2] - 担保范围包括贷款、承兑汇票、信用证及保函等授信业务 [1]

担保额度 - 2022 - 2025年审议通过为河南欧派提供不超40000万元担保额度[8] - 2025年审议通过为子公司申请授信提供不超300000万元担保[8] 担保情况 - 解除为河南欧派2000万元担保，余额5000万元[3][9] - 《最高额保证合同》于2025年6月12日解除[9] 担保数据 - 对子公司预计年度担保总额300000万元[10] - 实际发生担保金额81830万元[10] - 预计总额占净资产228.57%，实际占62.35%[11] 其他情况 - 公司不存在违规和逾期担保[11]

差异化分红方案 - 公司2024年度股东大会审议通过《2024年年度利润分配预案》，拟向全体股东每10股派发现金红利1.90元（含税）[6] - 截至2025年6月5日，公司总股本177,172,674股，扣除回购专用账户中累计已回购的股份后实际参与分配的股数为175,879,096股，合计拟派发现金红利33,417,028.24元（含税）[6] - 2024年度公司现金分红比例为30.70%[6] 差异化分红原因 - 公司回购专用证券账户中累计已回购股份1,293,831股不享有参与利润分配的权利[5] - 截至2025年5月21日，公司累计回购的股份中有253股用于"江山转债"转股，回购证券专户共持有公司股份1,293,578股[6] - 根据相关法律法规及公司章程规定，回购股份不参与利润分配，因此实施差异化分红[6] 差异化分红计算 - 除权（息）参考价格计算公式为：（前收盘价格-现金红利）+配（新）股价格×流通股股份变动比例÷（1+流通股份变动比例）[8] - 以2025年5月21日收盘价格14.75元/股计算，虚拟分派的现金红利约为0.19元/股[8] - 根据计算，本次差异化分红对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下，对价格影响小[8] 法律合规性 - 本次差异化分红事项符合《公司法》《证券法》《回购规则》《监管指引第7号》等相关法律法规及公司章程规定[8] - 不存在损害上市公司和全体股东利益的情形[8]

转股价格调整 - 调整前转股价格为20 03元/股 调整后转股价格为19 84元/股 [1] - 转股价格调整实施日期为2025年6月13日 [1] - 调整依据为公司2024年年度权益分派方案 每10股派发现金红利1 90元（含税） [7] 江山转债基本情况 - 江山转债发行总额为5 83亿元 期限6年（2021年6月11日至2027年6月10日） [2] - 票面利率逐年递增 第一年0 40% 第六年3 00% 到期赎回价格为票面面值的118% [2] - 转股期为2021年12月20日至2027年6月10日 [2] 历史转股价格调整 - 2021年9月转股价格从97 55元/股调整至96 33元/股 [3] - 2022年6月转股价格从96 33元/股调整至73 53元/股 [3] - 2024年6月转股价格从55 04元/股调整至53 27元/股 [5] - 2024年11月转股价格修正为20 03元/股 [5] 停复牌安排 - 江山转债在2025年6月6日至6月12日期间停止转股 6月13日恢复转股 [10] - 停牌类型为权益分派相关停牌 复牌日为2025年6月13日 [1][2] 转股价格调整机制 - 调整公式为P1＝（P0-D）/（1+n） 其中P0为调整前价格 D为每股现金红利 n为送股率 [8] - 本次调整中n=0 D=0 19元/股 故P1=（20 03-0 19）/1=19 84元/股 [8][10] - 差异化分红情形下需计算虚拟分派的现金红利和流通股份变动比例 [8]

权益分派方案 - 每股现金红利0.19元[1] - 差异化分红方案以175,879,096股为基数计算[2] - 拟派发现金红利33,417,028.24元[2] - 现金红利占2024年归属于上市公司股东净利润的30.70%[2] 时间安排 - 股权登记日为2025/6/12[1] - 除权(息)日为2025/6/13[1] - 现金红利发放日为2025/6/13[1] 分红计算 - 除权(息)参考价格=(前收盘价格-0.19)元/股[3] - 流通股份变动比例为0[2] - 回购专用证券账户中的1,293,578股不参与分配[2] 分配实施 - 无限售条件流通股红利通过中国结算上海分公司派发[3] - 吴水根、王忠两位股东红利由公司自行发放[4] - 回购专用证券账户股份不参与分配[4] 税务处理 - 个人股东持股超1年免征个人所得税[4] - QFII股东按10%税率代扣代缴企业所得税[5] - 香港联交所投资者按10%税率代扣代缴所得税[6][7] - 其他机构投资者自行判断纳税义务[7]

债券发行 - 公司于2021年6月11日发行5.83亿元可转换公司债券[6] 债券利率 - “江山转债”票面利率第一年0.40%至第六年3.00%[8] 转股价格调整 - 2021 - 2025年“江山转债”多次调整转股价格[8][9][10][12][7] 分红 - 2025年公司每10股派发现金红利1.90元[13] 转股安排 - “江山转债”2025年6月6 - 12日停转，13日起恢复[16]

业绩总结 - 2024年度公司拟派发现金红利33,417,028.24元（含税）[13] - 2024年度公司现金分红比例为30.70%[13] 数据情况 - 截至2024年12月31日，公司母公司报表期末可供分配利润为347,825,048.49元[11] - 2022 - 2023年公司累计回购股数为1,293,831股[11] - 截至2025年5月21日，累计回购股份中253股用于“江山转债”转股，专户持有1,293,578股[12] - 截至2025年6月5日，公司总股本177,172,674股，实际参与分配股数为175,879,096股[13] 分红相关 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利1.90元（含税）[13] - 以2025年5月21日收盘价格算，虚拟分派现金红利约0.19元/股[15] - 根据虚拟分派计算的除权除息参考价格为14.56元/股[15] - 本次差异化分红对除权除息参考价格影响绝对值在1%以下[16]

业绩分配 - 2024年年度A股每股现金红利0.19元[3] - 拟派发现金红利33,417,028.24元（含税），占2024年净利润比例30.70%[6] 时间安排 - 股权登记日为2025年6月12日，除权（息）日和发放日为6月13日[3][9] 税收政策 - 个人持股超1年免个税，每股派0.19元；1月内税负20%，1月至1年税负10%[12][13] - QFII、RQFII及港交所投资者扣税后每股派0.171元[15][16] - 其他机构和法人股东不代扣税，每股派0.19元（含税）[16] 方案审议 - 本次利润分配方案经2025年5月21日股东大会审议通过[4]