债券发行 - 2023年4月4日发行可转换公司债券1154万张，募集11.54亿元[6] - 2023年5月9日“景23转债”在上海证券交易所挂牌交易[7] 债券条款 - 债券期限2023年4月4日至2029年4月3日，票面利率逐年递增[10] - 转股期自2023年10月11日起至2029年4月3日，初始转股价25.71元/股[16] 利润分配与转股价调整 - 2025年5月20日股东大会通过2024年度利润分配预案，每股派0.8元[17] - 因权益分派，景23转债转股价格调为23.91元/股，2025年6月11日生效[20]

核心观点 - 公司因实施2024年度权益分派 将可转换公司债券转股价格从24.71元/股下调至23.91元/股 调整幅度为每股减少0.80元 调整后转股价格自2025年6月11日起生效 [1][3][4] 权益分派方案 - 2024年度利润分配方案为每股派发现金红利8.00元（含税） 不送红股 不以资本公积金转增股本 剩余未分配利润结转下一年度 [2] - 若因可转债转股、限制性股票授予或股票期权行权导致总股本变动 将维持每股分配比例不变并相应调整分配总额 [2] 转股价格调整机制 - 根据可转换公司债券募集说明书规定 当公司发生派送现金股利等股份变化情形时 需按既定公式调整转股价格 [2][3] - 本次调整采用现金股利分配公式P1=P0-D 其中P0为原转股价24.71元/股 D为每股派现0.80元 计算得出调整后转股价23.91元/股 [3] 停复牌安排 - 景23转债自2025年6月3日至6月10日（权益分派股权登记日）期间停止转股 并于2025年6月11日（除息日）起恢复转股 [1][4] - 停牌期间涉及可转债转股复牌情形 [1]

利润分配方案 - 每股现金红利为0.80元（含税），以总股本934,950,516股为基数，共计派发现金红利747,960,412.80元 [1] - 分配方案已通过2024年年度股东大会审议，实施日期为2025年5月20日 [1] 股权登记及分红实施日期 - A股股权登记日为2025年6月10日，除权（息）日和最后交易日均为2025年6月11日 [1][2] - 现金红利发放日未明确标注 [1] 分红派发方式 - 无限售条件流通股及股权激励限售条件流通股股东的红利由公司自行发放 [2] - 其他无限售条件流通股股东的红利委托中国结算上海分公司通过资金清算系统派发 [2] - 未办理指定交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管 [2] 税收政策 - 个人股东及证券投资基金暂不扣缴个人所得税，实际派发0.80元/股，转让时按持股期限计税（1个月内税负20%，1-12个月税负10%，超过1年免税） [3] - 有限售条件流通股个人股东按10%税率扣税，实际派发0.72元/股 [3] - QFII按10%税率代扣所得税，实际派发0.72元/股 [4][5] - 沪股通香港投资者按10%税率代扣所得税，实际派发0.72元/股，符合税收协定的可申请退税 [5] - 其他机构投资者和法人股东自行缴纳所得税，实际派发0.80元/股 [6] 咨询方式 - 投资者可通过公司证券部电话（0755-83892180）或邮箱（stock@kinwong.com）咨询权益分派事项 [6]

转股价格调整 - “景23转债”调整前转股价格24.71元/股，调整后23.91元/股[5,10] - 转股价格调整实施日期为2025年6月11日[5] - 2025年6月3 - 10日停止转股，6月11日起恢复[4,10] 权益分派 - 2024年度向全体股东每10股派现金红利8元（含税）[6] 相关审议 - 2025年5月20日股东大会通过2024年度利润分配预案[5] 计算依据 - 转股价格调整公式：派送现金股利P1=P0 - D [8] - 本次转股价格计算：P1 = 24.71 - 0.80 = 23.91元/股[10]

利润分配 - 2024年年度利润分配方案经2025年5月20日股东大会通过[4] - 以934,950,516股为基数，每股派现0.8元，共派747,960,412.8元[5] 时间安排 - A股股权登记日为2025/6/10，除权（息）和发放日为2025/6/11[4][7] 税负情况 - 不同持股期限个人股东及基金有不同税负[11] - 部分股东扣税后每股派现0.72元，税率10%[12][13] 红利发放 - 部分股东现金红利由公司自行发放[9][10] 咨询方式 - 咨询权益分派联系证券部，电话0755 - 83892180，邮箱stock@kinwong.com[14]

权益分派方案 - 公司2024年度权益分派方案为以股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利8元人民币（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本 [2] - 若在权益分派实施前因可转债转股等原因导致总股本变动，将维持每股分配比例不变，相应调整分配总额 [2] - 剩余未分配利润将结转至下一年度 [2] 可转债转股安排 - 自2025年6月3日至权益分派股权登记日期间，"景23转债"将停止转股 [3] - 股权登记日后的第一个交易日可转债恢复转股 [3] - 可转债持有人若想享受权益分派，需在2025年5月30日（含）前完成转股 [3] 信息披露安排 - 公司将于2025年6月4日发布权益分派实施公告和可转债转股价格调整公告 [2] - 相关信息将在上海证券交易所网站及指定信息披露媒体披露 [2]

利润分配 - 2024年度每10股派现8元（含税），不送股、不转增[4] 可转债转股 - 2025年6月3日至股权登记日“景23转债”停转[3][6] - 欲享受权益分派可在5月30日前转股[6] - 6月4日发权益分派和转股价格调整公告[6] - 股权登记日后首个交易日“景23转债”恢复转股[6]

募投项目延期公告 - 公司审议通过《关于募投项目延期的议案》，在实施主体、方式、资金用途及规模不变的情况下，拟对募投项目进行延期 [2] - 该项目为"景旺电子科技（珠海）有限公司一期工程——年产60万平方米高密度互连印刷电路板项目"（HDI项目） [2] - 项目全部建成时间由原计划的2025年6月延期至2026年6月 [3] 募资情况 - 公司于2023年4月4日公开发行可转换公司债券1,154万张，每张面值100元，募集资金总额11.54亿元 [2] - 扣除发行费用1,438.46万元后，募集资金净额为11.396亿元 [2] - 募集资金已于2023年4月11日汇入公司专户 [2] 项目投资进度 - 截至2025年4月30日，HDI项目累计投资金额为21.067亿元 [2] - 其中募集资金投入8.030亿元，自有资金投入13.037亿元 [2] - 累计投资额占承诺投资总额的81.43% [2] 项目建设情况 - 项目采用边建设边投产方式，原计划工程建设期4.5年 [3] - 2019年第四季度开始建设，2021年6月已部分投产 [3] - 达产后将形成60万平方米HDI板（含mSAP技术）产能 [3] 延期原因 - 基于稳健经营理念，为降低募集资金投资风险，提升使用效率 [3] - 考虑宏观经济环境、行业发展情况及公司实际情况 [3] - 控制投资节奏，避免产能过早投入形成浪费 [3]

募集资金基本情况 - 公司于2023年4月发行可转换公司债券"景23转债"，募集资金总额11.54亿元，扣除发行费用后净额11.40亿元，资金于2023年4月11日到账并经天职国际会计师事务所验资[1] - 募集资金专项存放于董事会批准的监管账户，与保荐机构及商业银行签订三方/四方监管协议[2] 募投项目使用进度 - 截至2025年4月30日，主要募投项目"珠海年产60万平方米高密度互连印刷电路板(HDI)项目"累计投资21.07亿元，其中募集资金投入8.03亿元，自有资金投入13.04亿元，占总投资额的81.43%[3][5] - 项目采用边建设边投产模式，2021年6月已部分投产，剩余可支配募集资金3.57亿元将用于支付工程尾款及设备购置[3][5] - 募集资金专户余额1.57亿元（不含临时补充流动资金的2亿元）[4][5] 项目延期具体安排 - 原定2025年6月建成的高阶HDI项目延期至2026年6月，实施主体、资金用途及投资规模均不变[5][6] - 延期主因包括：宏观经济环境考量、行业需求节奏控制、避免产能过早闲置，公司基于稳健经营理念主动调整投资节奏[6] 项目市场前景 - 高阶HDI产品应用场景广泛，覆盖AI服务器、光模块、智能驾驶及高端消费电子等领域，市场需求为公司产能消化提供支撑[7] - 项目建成后将新增60万平方米HDI板（含mSAP技术）产能，强化公司在高端PCB领域的竞争力[6][7] 决策程序 - 延期事项已通过第四届董事会第二十九次会议及监事会第十九次会议审议，保荐机构核查认为程序合规且未改变资金用途[8][9]

注册资本变更 - 公司2024年股权激励计划预留部分授予的2,129,800股限制性股票已转为流通股 [1] - 因激励对象离职，公司拟回购注销165,000股尚未解除限售的限制性股票 [1] - 上述变动后，公司总股本净增加1,964,800股，注册资本由人民币932,400,601元变更为934,365,401元 [2] 公司章程修订 - 公司章程第六条修订为注册资本人民币934,365,401元 [2] - 公司章程第二十条修订为股份总数934,365,401股，均为人民币普通股 [2] - 修订后的公司章程全文已披露于上海证券交易所网站 [2] 审批权限 - 公司董事会已获2023年年度股东大会授权，可直接办理注册资本变更及章程修订，无需再次提交股东大会审议 [3]