人员数据 - 截至2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师414人[2] 执业情况 - 天职国际近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施9次等[3] - 天职国际从业人员近三年因执业行为受行政处罚1次等，涉及37人[3] - 天职国际近三年不存在因执业行为在民事诉讼中承担民事责任的情况[12] 公司决策 - 2025年召开会议审议通过续聘2024年度审计机构议案[5] 财务相关 - 天职国际已计提职业风险基金和购买职业保险累计赔偿限额不低于2亿元[12] - 经审计，公司2024年财务报表按准则编制，反映财务等情况[13] - 公司按规定保持了有效的财务报告内部控制[13] - 天职国际出具标准无保留意见审计报告，完成2024年年度审计工作[13]

公司代码：603228 公司简称：景旺电子 债券代码：113669 债券简称：景 23 转债 深圳市景旺电子股份有限公司 2024年度内部控制评价报告 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部 控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项 监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一. 重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内 部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织 领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存 在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法 律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供 合理保证。此外，由于 ...

业务计划 - 公司及子公司拟于2025年在宁波银行深圳分行开展资产池业务[2] - 业务开展期限自2024年股东大会通过至2025年股东大会召开[3] - 公司及子公司共享最高25亿元资产池额度，可循环使用[4] 业务优势 - 开展业务可减少成本和风险，盘活资产，提高融资灵活度[5] 应对措施 - 票据到期日期不一致可用新收票据入池置换保证金[7] - 质押票据到期不能托收，公司安排专人对接管理[7] 决策授权 - 股东大会授权法定代表人或指定代理人行使操作决策权[8] 监事会意见 - 监事会认为业务能降成本和风险，不损害公司及股东利益[9]

授信担保 - 2025年度公司及子公司拟申请综合授信额度不超69.40亿元[4] - 本次预计担保金额18.10亿元，已实际担保余额57.80亿元[5] - 江西景旺担保额度占上市公司最近一期净资产比例为16.00%[7] 子公司业绩 - 截至2024年12月31日，江西景旺净利润85,369.31万元[9] - 龙川景旺净利润17,463.00万元[9] - 赣州景旺净利润 - 2,966.14万元[9] - 珠海景旺净利润 - 9,761.34万元[9] - 珠海景旺柔性净利润 - 1,355.75万元[9][10] 其他 - 预计担保额度有效期至2025年年度股东大会召开之日[6] - 为子公司担保融资需提交2024年年度股东大会审议[16]

业绩说明会信息 - 2025年5月22日15:00 - 16:30举行2024年度暨2025年第一季度业绩说明会[5][7][8][9] - 2025年5月15日至5月21日16:00前投资者可提问[5][9] - 以网络互动形式召开，上证路演中心视频直播和网络互动[5][7][8] - 网上召开地址为上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com）[7][8][9][10] - 参加人员有董事长等[8] - 联系人黄恬，电话0755 - 83892180，邮箱stock@kinwong.com[10] 报告发布 - 2025年4月29日发布《2024年年度报告》和《2025年第一季度报告》[5]

深圳市景旺电子股份有限公司 募 集 资 金 存 放 与 实 际 使 用 情 况 鉴 证 报 告 天 职 业 字 [2025]17838-1 号 录 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告- -1 募集资金 2024 年度存放与实际使用情况的专项报告- 3 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一流管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进产管 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http:///ac.mot.gov.cn）"进行管理 " 募集资金存放与实际使用情况鉴证报告 天职业字[2025]17838-1 号 深圳市景旺电子股份有限公司全体股东: 我们审核了后附的深圳市景旺电子股份有限公司(以下简称"景旺电子")《深圳市景旺电 子股份有限公司董事会关于募集资金 2024年度存放与实际使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 景旺电子管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证监会《上市公司 监管指引第 2 号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》、上海证券交易 所颁布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1 号 -- 规范运作(2 ...

独立董事评估 - 公司对2024年度独立董事独立性进行评估[1] - 三位独董2024年未在公司及主要股东公司任他职，无利害关系[1] - 2024年独董保持高度独立性，履职合规，发挥多种作用[1]

| 证券代码：603228 | 证券简称：景旺电子 | | 公告编号：2025-036 | | --- | --- | --- | --- | | 债券代码：113669 | 债券简称：景 23 | 转债 | | 深圳市景旺电子股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 ● 本次会计政策是根据财政部修订并印发的《企业会计准则解释第 18 号》 的相关规定进行会计政策变更。 ● 本次会计政策是根据财政部修订的相关会计准则作出的调整，不会对公司 财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。 ● 本次会计政策变更无需提交公司股东大会进行审议。 一、会计政策变更概述 2024 年 12 月 6 日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第 18 号> 的通知》（财会〔2024〕24 号），规定了"关于不属于单项履约义务的保证类质 量保证的会计处理"的内容。 1、会计政策的变更日期 公司自 2024 年 1 月 1 日起执行财政部发布的《企业会计准则解释第 18 号》 中"关于不属于单项履约义务 ...

深圳市景旺电子股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 深圳市景旺电子股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所 股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 和《公司章程》等规定和要求，深圳市景旺电子股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对会计师事务所 2024 年度审计工作履行了监督职责。现将相关情况汇报如下： 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1988 年 12 月，总部北京， 是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务 与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。 天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。 天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相 关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金 ...

未来展望 - 未来三年为2025年 - 2027年[1] 利润分配 - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润的20%[8] - 成熟期无重大资金支出安排，现金分红占比最低达80%[9] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红占比最低达40%[9] - 成长期有重大资金支出安排，现金分红占比最低达20%[9] 决策流程 - 利润分配方案经董事会过半数通过后提交股东大会审议[10] - 利润分配政策调整需董事会、监事会过半数通过，股东大会特别决议通过[12] 信息披露 - 应在定期报告中详细披露现金分红政策制定及执行情况[13] 规划说明 - 本规划由董事会负责解释、修订，自股东大会审议通过之日起实施[14]