内部控制 - 审计认为公司于2023年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[13] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[13] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[15] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[15] 组织架构 - 公司董事会由7名董事组成，含董事长1人、独立董事3人[17] - 公司监事会由3名监事组成，1名职工代表，设监事会主席1人[17] 制度建设 - 公司制定重大投资审批权限及程序，2023年对外投资履行审批程序[28] - 公司建立质量、职业健康安全和环境整合管理体系，2022年通过年度审核[34] - 公司制定《财务管理制度》明确货币资金收支保管授权程序和审批限额[25] - 公司对存货建立严格管理制度及授权审核程序，月末和年末盘点[26] - 公司资产管理处负责长期资产，每年至少盘点一次[27] - 公司制定《关联交易决策制度》规范关联交易[29] - 公司采购部负责采购，财务付款审核凭证，建立预付款授权批准制度[31][32] - 公司以销定产，根据订单制订生产计划，采购部供应物料[33] - 公司销售部负责销售，建立应收账款账龄分析和逾期催收制度[35] - 公司制定信息披露制度，董事长为第一责任人并培训管理层[36][37] 缺陷认定 - 财务报告内部控制资产总额、营业收入、利润总额错报缺陷认定标准[39] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告执行[44] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大或重要缺陷[48][49] - 报告期内未发现其他内部控制设计或执行重大或重要缺陷[50] 其他 - 公司转制日期为2010年12月31日，准予执业日期为2000年6月13日[55] - 注册会计师证书年检通过，何其瑞年检时间为2023年7月[59]

审计委员会构成 - 2023年度公司审计委员会由3名成员组成，主任为叶慧芬女士[1] 会议情况 - 2023年审计委员会召开4次会议，各次会议审议多项议案[2][3] 审计相关 - 聘请立信会计师事务所，监督工作完成较好[3] - 审阅内部审计计划和报告，认为工作有效[3] - 审阅财务报告，认为报表真实准确完整[4] 其他 - 2024年3月5日审计委员会委员签名[7][9][10]

独立董事评估 - 公司董事会于2024年3月5日对三位独立董事独立性进行评估并出具意见[1][2] - 三位独立董事未任其他职务，与公司及股东无利害关系[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1]

关联方定义 - 持有公司5%以上股份的法人或其他组织或一致行动人为关联法人[6] - 直接或间接持有公司5%以上股份的自然人为关联自然人[7] 董事会与股东大会审议规则 - 董事会会议由过半数无关联关系董事出席可举行，决议须经无关联关系董事过半数通过[17] - 出席董事会的无关联董事不足3人，事项提交股东大会审议[17] - 股东大会审议关联交易，由出席非关联交易方股东所持表决权二分之一以上通过[25] - 临时会议主持人需经到会非关联股东所持表决权股数半数以上通过[23] 关联交易审议与披露 - 关联交易经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议[13] - 与关联自然人交易30万元以上按此流程并披露[25] - 与关联法人交易300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上按此流程并披露[27] - 与关联人交易3000万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上，披露审计或评估报告并提交股东大会审议[28] 特殊关联交易规定 - 公司为关联人提供担保，经全体非关联董事过半数、出席董事会非关联董事三分之二以上审议同意并提交股东大会审议[28] - 与关联人日常关联交易协议超3年，每3年重新履行审议和披露义务[30] - 9种情况可免于按关联交易审议和披露[31] - 向非由控股股东等控制的关联参股公司提供财务资助，经全体非关联董事过半数、出席董事会非关联董事三分之二以上审议通过并提交股东大会审议[32] 其他规定 - 未达标准小额关联交易由董事长决策[33] - 公司可聘请独立财务顾问就需股东大会批准的关联交易发表意见并出具报告[37] - 制度“以上”“超过”含本数[39] - 制度未尽事宜依国家法律等规定执行，不一致时以相关规定为准[39] - 制度由董事会负责解释[40] - 制度经股东大会批准后生效实施[41]

业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备87,862,155.23元[1] - 2023年度计提信用减值损失45,569,992.59元[1][2][3] - 2023年度计提资产减值损失42,292,162.64元[1][2][3] - 2023年度计提减值准备减少利润总额76,084,401.97元[4] 其他新策略 - 2024年3月5日公司审议通过计提资产减值准备议案[1] - 审计委员会同意提交董事会审议[5] - 监事会同意本次计提[6]

委托理财额度限制 - 委托理财总额度不得超存款总量20%[3] - 单一机构委托理财额度不得超存款总量10%[3] - 单一产品额度不得超1亿元[3] - 单一理财产品期限不得超十二个月[3] 审批流程 - 委托理财金额占净资产10%以内或不超1000万，董事长审批[5] - 占净资产10%以上且超1000万，董事会审议披露[5] - 占净资产50%以上且超5000万，股东大会审议[5] 监督与披露 - 内部审计部门至少每半年检查一次委托理财事项[8] - 公司委托理财应及时履行信息报告和披露义务[10] 适用范围 - 制度适用于公司及子公司委托理财行为[13]

人员与业务规模 - 截至2023年末，合伙人278名、注册会计师2533名、从业人员总数10730名[2] - 2023年为671家上市公司提供年报审计服务，审计收费8.17亿元[3] 业务收入 - 2023年度业务收入46.14亿元，审计业务收入34.08亿元，证券业务收入15.16亿元[2] 风险保障 - 截至2023年末，已提取职业风险基金1.61亿元，职业保险累计赔偿限额12.5亿元[5] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监督管理措施29次、自律监管措施1次[5] - 保千里案一审判决立信承担15%补充赔偿责任，赔偿金额80万元[5] 审计安排 - 2024年续聘立信为审计机构[9] - 2023年审计收费110万元，预计2024年110万元[11]

业绩分配 - 拟以2023年12月31日总股本476,944,575股为基数，每10股派发现金股利3.33元，合计派发现金股利15,882.25万元[7] 资金安排 - 2024年度拟向银行申请总额不超过等值人民币28亿元的综合授信额度[10] - 2024年度拟为下属子公司提供等值不超过人民币16亿元的担保[12] 议案表决 - 《关于公司2023年年度报告及摘要的议案》等多项议案7票同意通过[3][4][5][6][8][9][10][12] - 《关于公司独立董事独立性情况的议案》4票同意，3票回避[5] - 《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》4票同意，3票回避[13] - 《关于公司高级管理人员2024年度薪酬的议案》7票同意通过[14] 制度修订 - 多项制度修订议案7票同意通过，尚需提交股东大会审议[14][15][16] 其他事项 - 2024年3月5日召开第四届董事会第九次会议[2] - 聘请立信会计师事务所为公司2024年度审计机构[9] - 董事会决定提请召开公司2023年年度股东大会[17]

财务审计 - 审计公司于2024年3月5日对公司2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[3] 往来资金情况 - 浙江横店影视城有限公司2023年初往来资金余额40.34万元，累计发生280.45万元，偿还293.99万元，年末余额26.80万元[10] - 英洛华科技股份有限公司2023年初往来资金余额59.38万元，累计发生731.96万元，利息584.88万元，偿还206.46万元[11] - 横店集团东磁股份有限公司2023年初往来资金余额0.56万元，利息0.56万元[11] - 普洛药业股份有限公司2023年初往来资金余额1.82万元，累计发生3.78万元，利息5.60万元[11] - 南华期货股份有限公司2023年初往来资金余额41.94万元，利息31.45万元，年末余额10.49万元[11] - 东阳市横店文荣实验学校2023年初往来资金余额12.34万元，利息12.34万元[11] - 横店集团得邦工程塑料有限公司2023年初往来资金余额59.05万元，累计发生202.40万元，利息261.45万元[11] - 横店集团杭州投资有限公司2023年初往来资金余额13.28万元，利息13.26万元，年末余额0.02万元[11] - 浙江横店得邦进出口有限公司2023年初往来资金余额103807.99万元，累计发生156631.97万元，偿还109115.40万元，年末余额151324.56万元[11] 应收账款情况 - 2023年瑞金市得邦照明有限公司应收账款期初1535.95万元，累计发生51427.53万元，期末52963.48万元[12] - 2023年广东特优仕照明科技有限公司应收账款期初65.58万元，累计发生290.62万元，期末356.20万元[12] - 2023年浙江得邦车用照明有限公司应收账款累计发生11205.50万元，期末11205.50万元[12] - 2023年江西奥普照明有限公司应收账款期初1683.19万元，累计发生1792.29万元，期末3411.88万元[12] - 2023年洲工横高影视城有限公司应收账款期初40.34万元，累计发生280.45万元，偿还293.99万元，期末26.80万元[13] - 2023年医在标题技股份有限公司应收账款期初59.38万元，累计发生731.96万元，偿还584.88万元，期末206.46万元[13] - 2023年横店集团得邦工程塑料有限公司应收账款期初59.05万元，累计发生202.40万元，偿还261.45万元[13] 其他应收款及预付款项情况 - 2023年上海良勤实业有限公司其他应收款累计发生2775.27万元，期末2775.27万元[12] - 2023年上海良勤实业有限公司预付款项期初3800.00万元，期末1575.27万元，减少2224.73万元[12] - 2023年瑞金市得邦照明有限公司预付款项期初32973.78万元，期末28448.89万元，减少4524.89万元[12]

业绩总结 - 2023年度公司合并营业收入46.97亿元，较2022年度增加4009.15万元，增幅0.86%[8][10] - 2023年末公司资产总计55.96亿元，较上年末增长11.36%[23] - 2023年末负债合计20.48亿元，较上年末增长20.67%[25] - 2023年末所有者权益合计35.48亿元，较上年末增长6.57%[25] - 公司本期营业利润为3.66亿元，上期为3.14亿元[31] - 公司本期利润总额为4.42亿元，上期为3.69亿元[31] - 公司本期净利润为3.78亿元，上期为3.40亿元[31] - 公司基本每股收益本期为0.7875元/股，上期为0.7139元/股[31] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为7.84亿元，上期为9.29亿元，同比下降15.60%[35] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.20亿元，上期为 - 1.56亿元，同比增长23.57%[35] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为2.81亿元，上期为 - 4.61亿元，同比增长160.96%[35] 财务数据 - 截至2023年12月31日，应收账款账面余额为12.50亿元，坏账准备余额为1.35亿元[8] - 2023年末货币资金为24.86亿元，较上年末增长45.17%[23] - 2023年末应收账款为11.15亿元，较上年末下降6.28%[23] - 2023年末存货为5.27亿元，较上年末下降19.40%[23] - 期末已背书或贴现且未到期的银行承兑汇票金额为6.12亿元[174] - 本期坏账准备合计上年年末余额1.18亿，计提4987.74万，收回或转回1177.78万，转销或核销2096.92万，期末余额1.35亿[182] - 本期实际核销的应收账款为2096.92万[184] - 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产合计5.31亿，占比40.34%[186] - 应收款项融资期末余额中应收票据为1280.73万，上年年末余额为215.27万[188] - 预付款项期末余额1607.51万，1年以内占比86.19%[189] - 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款合计512.98万，占比31.91%[191] - 其他应收款项期末余额1008.04万，上年年末余额1552.67万[193] 未来展望 - 财务报表以持续经营为基础编制，公司自2023年12月31日起至少12个月具备持续经营能力[53] 政策与税率 - 公司2023 - 2025年所得税减按15%计缴[167] - 子公司浙江横店得邦进出口有限公司出口货物增值税退税率为13%[168] - 子公司瑞金市得邦照明有限公司等2021 - 2030年减按15%的税率征收企业所得税[169] - 公司2023 - 2027年享受先进制造业企业增值税加计5%抵减应纳增值税税额政策[171]