审计情况 - 审计公司2024年4月22日出具报告审核辰欣药业2023年度相关资金情况[3] - 审计公司认为相关汇总表符合规定，公允反映占用资金情况[6] 资金往来数据 - 济宁市古槐药店诊所期初余额0.78万元，利息0.19万元，偿还0.59万元[10] - 山东辰欣圣润堂医药有限公司期初余额2094.41万元等[10] - 山东辰欣大药房连锁有限公司期初余额38.22万元等[10] - 其他关联资金往来总计期初余额2133.41万元等[10]

业绩总结 - 2023年度公司完成营业收入44.62亿元，同比增长9.75%[10] - 2023年度公司实现利润总额59,585.68万元，同比增长62.72%[10] - 2023年度公司实现净利润52,542.63万元，同比增长49.15%[10] - 2023年归属于母公司所有者的净利润为52,133.83万元，同比增长48.97%[10] - 2023年末公司总资产733,783.82万元，同比增长7.67%[10] - 2023年末公司负债总额157,138.28万元，同比增长7.68%[10] - 2023年公司资产负债率为21.41%，与去年同期持平[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为45,124.08万元，同比增长74.67%[11] 未来展望 - 2024年公司力争实现营业收入48亿元以上[12] 分红与人事 - 公司拟每10股派发现金红利4.36元，预计现金分红197,405,378.24元，占净利润37.87%[14] - 聘任续新兵为公司财务总监，任期与第五届董事会任期一致[28] - 聘任任泽林为公司副总经理，任期与第五届董事会任期一致[29] 审议事项 - 审议通过《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》[16][17] - 审议通过《2023年度日常关联交易确认及2024年度日常关联交易预计》[18][19] - 审议通过《董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》[24] - 审议通过《2023年度对会计师事务所履职情况评估报告》[25] - 审议通过《董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告》[26][27] - 审议通过《2024年第一季度报告》[30] - 同意于2024年5月21日召开2023年年度股东大会[32] 其他 - 非独立董事田鹏美和黄保战每月薪酬均为1万元/人/月，独立董事薪酬标准为8万元/人/年[21] - 同意支付大信会计师事务所2023年度费用120万元，并续聘其为2024年度审计机构[23]

会议信息 - 辰欣药业第五届监事会第三次会议于2024年4月22日召开，3名监事现场出席[2] 审议议案 - 审议通过2023年年度报告等多项议案，多需提交股东大会审议[3][5][6][7][13] - 审议通过2023年度内部控制等报告议案[9][10] - 审议通过2024年第一季度报告议案[16]

董事会相关 - 公司第四届董事会有3名独立董事，占董事会人数三分之一[2] - 2023年独立董事参加8次董事会、3次股东大会，缺席1次股东大会[6] - 2023年独立董事出席2次董事会专门委员会会议[7] 审计相关 - 2023年独立董事出席1次审计委员会会议，审议2023年第三季度报告等事项[7] - 2023年9月19日公司调整董事会审计委员会委员，独立董事当选委员[7] - 公司续聘大信会计师事务所进行2023年度财务报告审计、内控审计[16] 其他会议相关 - 独立董事作为主任委员召集主持1次提名委员会会议，审议3项议案[8] - 2023年独立董事出席1次独立董事专门会议，审议通过关联交易议案[9][10] 合规情况 - 报告期内公司、控股股东及实际控制人均履行相关承诺，无违反情况[15] - 2023年度公司不存在对外担保、非经营性关联方资金往来及大股东资金占用情况[16] 公司运营 - 公司严格按程序兑现高级管理人员2023年度薪酬[17] - 公司及子公司山东辰欣佛都药业股份有限公司符合分拆上市要求[17] 报告披露 - 公司在报告期内披露2022年年度、2023年第一季度、半年度、第三季度报告[18] - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价并编制报告[19] 资金相关 - 公司2022年度募集资金存放与使用符合规定，无违规情形[19] - 公司部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金[20] - 公司2022年度利润分配采用现金分红，符合规定[20] 人员变动 - 2024年2月起孙新生不再担任公司独立董事[23]

人员与业务数据 - 截至2023年12月31日，从业人员总数4001人，合伙人160人，注册会计师971人[3] - 2022年度业务收入15.78亿元，服务超10000家公司[3] - 2022年上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元[3] 风险相关 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[5] - 近三年执业受刑事处罚0次、行政处罚3次等[6] - 33名从业人员近三年受刑事处罚0次、行政处罚6人次等[6] 会议与决策 - 2023年3月30日和4月21日，审议通过续聘大信为2023年度审计机构[7] - 2023年11月22日和12月26日，召开审计沟通会议[10] - 2024年4月22日，审议通过2023年年度报告等议案[10]

内部控制评价 - 大信会计师事务所和董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内控[7][12] - 纳入评价范围单位资产占比90.59%，营收占比90.43%[13] 缺陷判定标准 - 财务和非财务内控缺陷按影响额或损失金额分重大、重要、一般[14][15] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务内控重大及重要缺陷[20] - 公司无其他内控相关重大事项[20]

营业收入 - 2024年第一季度营业收入为1,148,946,834.25元，同比增长1.28%[4] - 2024年第一季度营业收入为11.49亿元，同比增长1.3%[15] - 2024年第一季度营业收入为10.20亿元，同比下降2.42%[21] 净利润 - 归属于上市公司股东的净利润为162,863,217.96元，同比增长4.50%[4] - 2024年第一季度净利润为1.62亿元，同比增长3.2%[16] - 2024年第一季度归属于母公司股东的净利润为1.63亿元，同比增长4.5%[16] - 2024年第一季度净利润为1.29亿元，同比下降13.08%[21] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为245,031,646.54元，同比增长145.25%[4] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为2.45亿元，同比增长145.2%[17] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为1.83亿元，同比增长85.17%[22] - 投资活动产生的现金流量净额为-234,003,505.84元，同比减少183,974,699.16元[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为-8,110,534.65元，同比减少1,354,920.49元[23] - 现金及现金等价物净增加额为-59,155,775.30元，同比减少86,650,884.07元[23] - 期末现金及现金等价物余额为752,128,027.23元，同比减少759,676,632.33元[23] 资产负债 - 总资产为7,557,195,630.90元，同比增长2.99%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为5,895,008,400.17元，同比增长2.93%[5] - 公司总资产为75.57亿元，相比2023年12月31日的73.38亿元有所增加[13] - 流动资产合计为51.54亿元，相比2023年12月31日的49.70亿元有所增加[13] - 非流动资产合计为24.03亿元，相比2023年12月31日的23.68亿元有所增加[13] - 流动负债合计为14.26亿元，相比2023年12月31日的13.70亿元有所增加[14] - 非流动负债合计为1.92亿元，相比2023年12月31日的2.01亿元有所减少[14] - 所有者权益合计为59.40亿元，相比2023年12月31日的57.66亿元有所增加[14] - 2024年第一季度流动资产合计为45.61亿元，同比增长2.19%[19] - 2024年第一季度非流动资产合计为22.13亿元，同比增长1.36%[19] - 2024年第一季度流动负债合计为12.54亿元，同比增长0.67%[20] - 2024年第一季度非流动负债合计为1.63亿元，同比下降6.00%[20] - 2024年第一季度所有者权益合计为53.57亿元，同比增长2.48%[20] - 2024年第一季度资产总计为67.74亿元，同比增长1.92%[19] - 2024年第一季度负债和所有者权益总计为67.74亿元，同比增长1.92%[20] 财务指标 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为144,631,719.27元，同比下降5.01%[4] - 基本每股收益为0.36元/股，同比增长5.88%[4] - 非经常性损益项目合计金额为18,231,498.69元[6] - 其他收益为517.56%，主要原因是报告期内计入当期损益的政府补助增加[7] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长145.25%，主要原因是报告期内支付其他与经营活动有关的现金减少[8] 费用 - 2024年第一季度营业成本为4.34亿元，同比增长3.2%[15] - 2024年第一季度销售费用为3.40亿元，同比下降9.2%[15] - 2024年第一季度研发费用为1.00亿元，同比增长9.1%[15] 现金及现金等价物 - 货币资金为9.37亿元，相比2023年12月31日的9.83亿元有所减少[12] - 交易性金融资产为17.20亿元，相比2023年12月31日的16.38亿元有所增加[12] - 应收账款为8.50亿元，相比2023年12月31日的7.41亿元有所增加[12] - 存货为7.02亿元，相比2023年12月31日的7.08亿元有所减少[12] - 2024年3月31日货币资金为7.52亿元，环比减少7.3%[18] 投资活动 - 投资活动现金流入小计为640,877,058.49元，同比增长970,799,922.68元[23] - 投资活动现金流出小计为874,880,564.33元，同比增长1,154,774,621.84元[23] - 投资活动产生的现金流量净额为-234,003,505.84元，同比减少183,974,699.16元[23] 筹资活动 - 筹资活动现金流入小计为33,103,737.60元[23] - 筹资活动现金流出小计为41,214,272.25元，同比增长1,354,920.49元[23] - 筹资活动产生的现金流量净额为-8,110,534.65元，同比减少1,354,920.49元[23] 汇率变动 - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为-1,085.89元，同比减少126,773.81元[23]

募集资金情况 - 2017年10月18日公司募集资金总额11.66亿元，净额11.1034683679亿元[1] - 截至2023年12月31日，募投项目累计投入8.0377317922亿元，未使用余额2.8295079133亿元[3] - 2023年度新增募集资金使用金额1.4955856333亿元[9] - 截至2017年11月25日，公司自筹资金预先投入募投项目1.9312542841亿元[11] - 截至2023年12月31日，用募集资金等额置换金额累计4.9697165356亿元[13] 项目投入与收益 - “CGMP固体制剂车间二期工程项目”2023年销售收入4068.72万元，利润1077.99万元[28] - “BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装生产线项目”2023年销售收入12204.86万元，利润1227.98万元[31] - “2.4亿瓶袋直立式软袋项目”2021年销售收入55847.36万元，利润7803.38万元[31] 项目完工与节余 - “CGMP固体制剂车间二期工程项目”和“BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装生产线项目”分别于2023年6月30日和9月30日完工[17] - “BFS‘吹灌封’一体化无菌灌装生产线项目”节余3919万元[18][19][28] 资金使用决策 - 2023年8月24日公司同意以不超40000万元闲置募集资金进行现金管理，未到期20000万元[16] - 公司拟以不超过4600万元募集资金临时补充流动资金，2020年11月16日归还[28] 项目变更情况 - 2019年公司将原三个募集资金投资项目变更为三个新项目[28] - 变更原因是原项目实施背景变化，为应对政策、提效降险[31] - 变更方式是原项目资金投入新项目，差额补充流动资金[31]

公司治理 - 公司第四届董事会有3名独立董事，占比三分之一[2] - 2023年独立董事出席8次董事会、4次股东大会，无缺席委托[5] - 2023年独立董事出席6次董事会专门委员会会议[6] - 2024年2月起，张宏不再担任公司独立董事[22] 业务合规 - 报告期内公司等遵守履行承诺，无违反情况[15] - 2023年度无对外担保等情况[16] - 公司对2023年末内部控制有效性评价为有效无重大缺陷[19] - 2022年度募集资金存放使用合规[19] 财务相关 - 公司续聘大信会计师事务所进行2023年度审计[16] - 公司严格兑现2023年度高管薪酬[17] - 公司2022年度利润分配采用现金分红，方案合规[20] - 部分募投项目结项，节余资金永久补充流动资金[20] 信息披露 - 报告期内披露2022年及2023年各季度报告[18] 其他事项 - 2023年12月1日独立董事审议通过增加关联交易议案[8] - 2023年3月审计委员会讨论2022年度财务数据和审计计划[10] - 2023年独立董事参与1次业绩说明会[11] - 独立董事审核关联交易议案，认为无重大影响等[15] - 公司及子公司符合分拆上市要求[17]

人员情况 - 截至2023年12月31日，从业人员总数4001人，合伙人160人，注册会计师971人[4] 业务业绩 - 2022年度业务收入15.78亿元，服务超10000家公司[6] - 2022年上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费2.43亿元[6] 费用情况 - 2021 - 2023年审计费用合计均为120万元[13] - 2024年度年报审计费用70万元，内控审计费用20万元，预计下降25%[12] 其他信息 - 职业保险累计赔偿限额和风险基金之和超2亿元[7] - 近三年受行政处罚3次等[8] - 2024年4月续聘议案待股东大会审议[14]