会计政策变更 - 2025年4月18日公司通过会计政策变更议案[4] - 自2024年1月1日起执行相关规定[4][6] 财务数据调整 - 2023年度合并利润表营业成本调整后700,045,674.66元[8] - 2023年度合并利润表销售费用调整后1,702,077,743.70元[8] - 2023年度母公司利润表营业成本调整后824,335,335.01元[10] - 2023年度母公司利润表销售费用调整后103,717,387.98元[10] 影响评估 - 《暂行规定》实施对2024年末报表无重大影响[6] - 会计政策变更预计无重大财务影响[3][10] 审批情况 - 监事会认为变更合理合规[11] - 审计委员会同意并提交董事会审议[12]

内部控制评价 - 2024年12月31日评价，无财务和非财务内控重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均100%[9] - 重点关注资金、资产等领域风险[11] 缺陷定量标准 - 营收、资产等潜在错报重大缺陷标准≥1%[14] - 利润总额潜在错报重大缺陷标准≥10%且≥1000万[14] - 非财务直接财产损失重大缺陷标准≥资产1%[15] 结果与展望 - 报告期无重大和重要内控缺陷[16][18] - 2024年整体内控运行良好[19] - 2025年持续优化内控[19]

证券代码：603533 证券简称：掌阅科技 公告编号：2025-020 掌阅科技股份有限公司 并对全资子公司增资的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 掌阅科技股份有限公司（以下简称"掌阅科技"或"公司"）非公开发行 股票募集资金投资项目"智能中台化技术升级项目"新增公司全资子公司北京得 间科技有限公司（以下简称"北京得间"）、成都蓉创智海科技有限公司（以下简 称"成都蓉创"）、天津奇城文化传播有限公司（以下简称"天津奇城"）为实施 主体，对应增加的实施地点为成都市高新区、天津市武清区，即公司及全资子公 司北京得间、成都蓉创、天津奇城作为该募投项目的共同实施主体。 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准掌阅科技股份有限公司非公开发行股 票的批复》（证监许可[2020]3348 号）核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股） 股票 37,896,835 股，发行价格为 28.00 元/股。截至 2021 年 2 月 3 日，公司实际 募集资金总额为人民币 1,061,111 ...

募集资金情况 - 2021年2月3日非公开发行股票募集资金净额为10.3770083301亿元[17] - 公司通过非公开发行向20名特定投资者发行3789.6835万股，发行价28元/股，募集资金总额10.6111138亿元[17] - 扣除不含税发行费用2341.054699万元[17] - 截至2024年12月31日，募集资金账户余额为29580.72万元[19] - 截至2024年12月31日，实际投入相关项目募集资金78665.48万元，以前年度使用63494.19万元，本年度使用15171.29万元[23] - 拟置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金765.510811万元[24] 资金使用与管理 - 2024年1月9日，同意使用不超35000万元闲置募集资金现金管理[27] - 2024年4月19日，增加闲置募集资金现金管理额度10000万元，增至不超45000万元[27] - 2024年7月17日，使用20000万元闲置募集资金认购浦发银行“七天通知存款”[28] - 截至2024年12月31日，闲置募集资金协定存款到账利息494.09万元[28] - 截至2024年12月31日，不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[26] 项目情况 - “KI数字版权资源升级建设项目”承诺投资71595.14万元，累计投入69215.04万元，进度96.68%[40] - “KI智能中台与技术升级项目”承诺投资34516.00万元，本年度投入8151.29万元，累计投入25065.56万元，进度27.38%[40] - 全部项目累计投入与承诺投资总额差额27445.66万元，投入进度74.13%[40] 项目变更 - 2023年将“技术中心建设项目”变更为“智能中台化技术升级项目”[41] - 2024年将“数字版权资源升级建设项目”延期至2025年8月[41] - 变更用途的募集资金总额为34516.00万元，占比32.53%[40] - 将34516.00万元原计划投入“技术中心建设项目”资金及收益变更用于“智能中台化技术升级项目”[42][45] - “智能中台化技术升级项目”预计2026年达可使用状态，投资进度27.38%[43] - “智能中台化技术升级项目”实际累计投入9450.44万元，本年度投入8151.29万元[43] 其他 - 2021年9月24日，同意增加海南掌阅为募投项目实施主体[20] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用无违规情形[35][36]

掌阅科技股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况的报告 根据《证券法》、《上市公司治理准则》、《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》、《董事会审计 委员会工作细则》等规定和要求，掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计 委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"） 2024 年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 容诚会计师事务所由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来， 初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通合伙企业，是国内 最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册 地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙 人刘维。 截至 2024 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 212 人，共有注册 会计师 1,552 人，其中 781 ...

募资情况 - 公司非公开发行股票37,896,835股，发行价28元/股，募资总额10.61亿元，净额10.38亿元[4] - 截至2025年4月10日，募集资金专用账户余额合计2.54亿元[6] 项目投资 - 数字版权资源升级和技术中心建设项目拟投资11.80亿元[6] - 2023年8月29日，3.45亿元募资变更用于智能中台化技术升级项目[6] - 两项目累计投入7.87亿元[7] 资金安排 - 数字版权资源升级项目节余900.72万元拟补流[3] - 2025年4月18日，节余资金补流议案待股东大会批准[13]

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 18 日召开第四 届董事会第六次会议审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》，现将 相关事项公告如下： 根据发展计划和资金需求，公司及子公司拟向银行申请总额不超过人民币 4 亿元的综合授信额度，本次申请授信额度的期限自第四届董事会第六次会议审议 通过之日起至公司审议下一年度申请综合授信额度事项之日止，在上述授信期限 内，额度可循环滚动使用。综合授信品种包括但不限于：短期流动资金贷款、银 行承兑汇票、商业承兑汇票、保函、信用证等。本次授信额度不等于公司实际融 资金额，具体融资金额将视公司资金的实际需求来确定。具体合作银行、最终融 资金额及授信品种等后续将与有关银行进一步协商确定，并以正式签署的协议为 准。 提请公司董事会授权公司管理层或指定的授权代理人在上述额度内与银行 签署相关合同及法律文件，并授权管理层办理相关手续。 证券代码：603533 证券简称：掌阅科技 公告编号：2025-017 掌阅科技股份有限公 ...

委托理财额度 - 董事会通过后可用不超12亿元，股东大会通过后可用不超18亿元[3][5] 理财期限与资金 - 期限自审议通过至下一年度审议，资金可滚动使用[5] - 资金来源为闲置自有资金（不含募集资金）[5] 产品与风险 - 理财产品为低风险流动性好产品，不得用于特定投资[5] - 已制定风险控制措施[9] 议案进展 - 2025年4月18日董事会审议通过，尚需股东大会审议[3][7] 理财意义 - 不影响日常周转和主业，可提高效率、获收益、降费用[10]

关于掌阅科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：掌阅科技股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：010-66001391 『RSM 容诚 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 目 录 | 序号 | | R | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | --- | | | 专项说明 | | | 1-2 | | 2 | 附件 | | | 1 | 7 t r 1 count an 掌阅科技股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0266 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册资审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出身 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查账 cc.mof.gov.cn） 报告编码:京25VDJNN3 关于掌阅科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 容诚专字[2025]518Z0266 号 掌阅 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘容诚为2025年度审计机构，待股东大会审议[3] - 审计委员会同意续聘并提交董事会审议[9][10] - 董事会通过续聘议案，待股东大会通过生效[10] 审计机构情况 - 截至2024年底，容诚合伙人212人，注会1552人，781人签过审计报告[3] - 2023年容诚收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元[4][5] - 容诚承担394家上市公司2023年报审计，收费48840.19万元[5] 审计费用 - 2024年度财务和内控审计费用150万元[8] - 2025年度财务审计120万元、内控审计30万元[8]