地址：上海市浦东新区银城中路 501 号上海中心大厦 11/12 楼 电话：021-20511000 传真：021-20511999 邮编：200120 上海市锦天城律师事务所 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于浙江京华激光科技股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 上海市锦天城律师事务所 关于浙江京华激光科技股份有限公司 2023 年年度股东大会的 法律意见书 致：浙江京华激光科技股份有限公司 上海市锦天城律师事务所（以下简称"本所"）接受浙江京华激光科技股份 有限公司（以下简称"公司"）委托，就公司召开 2023 年年度股东大会（以下 简称"本次股东大会"）的有关事宜，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称《公司法》）、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规章和其他规范性 文件以及《浙江京华激光科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的 有关规定，出具本法律意见书。 为出具本法律意见书，本所及本所律师依据《律师事务所从事证券法律业务 管理办法》和《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等规定，严格履行 了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，对本次股东大会所涉及的相关事 ...

业绩总结 - 2023年公司营业收入75,873.04万元，同比减少13.71%[14] - 2023年公司净利润9,335.76万元，同比减少25.72%[14] - 2023年公司扣非净利润7,944.32万元，同比减少24.40%[14] - 截至2023年末，公司总资产160,695.95万元，较上年度末增长14.31%[14] - 截至2023年末，公司所有者权益100,979.79万元，较上年度末增长0.42%[14] - 2023年激光全息防伪纸营收62,981.71万元，同比减少15.93%[17] - 2023年激光全息防伪膜营收9,963.19万元，同比减少7.85%[17] - 2023年铂金浮雕系列产品营收41,530.31万元，同比减少5.52%，占比54.74%[19] - 2023年烟标业务营收53,689.84万元，同比减少9.60%[20] - 2023年酒标业务营收13,178.60万元，同比增长8.44%[20] - 2023年文创业务营收5,416.83万元，同比减少38.92%[21] - 2023年基本每股收益0.52元/股，较2022年减少25.71%[56] - 2023年加权平均净资产收益率9.26%，较2022年减少3.28个百分点[56] - 2023年末货币资金302,308,061.65元，较2022年末增加67.00%[57] - 2023年末在建工程102,322,598.29元，较2022年末增加189.56%[57] - 2023年末短期借款333,000,339.98元，较2022年末增加128.08%[57] - 2023年所得税费用11,218,640.25元，较2022年增加150.60%[60] 未来展望 - 2024年公司加大其他产业研发和拓展力度[30] - 烟标业务优化产品结构，加大设计等投入[30] - 酒标业务开发客户，提高市场占有率[30] - 文创业务加大研发和创新力度[30] - 2024年公司加大人力资源投入，完善绩效考核制度，构建岗位管理体系[33] - 公司推进瑞明科技项目建设，预计2024年6月投产[32] 新产品和新技术研发 - 公司推进瑞明科技“智能防伪包装材料项目”建设[32] 市场扩张和并购 - 无 其他新策略 - 2024年公司企业文化建设在理念引领等四方面输出[35] - 公司及子公司拟向银行申请不超8亿元综合授信额度[68] 其他 - 2023年董事会召开5次会议[23] - 2023年公司召开2次股东大会[27] - 2023年监事会召开5次会议[38] - 公司拟每10股派发现金股利3元，合计分配53,555,040元[62] - 建议续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[64] - 非独立董事袁坚峰于2024年3月辞职[80] - 董事会提名谢高翔为非独立董事候选人[80] - 独立董事任家华于2024年4月辞职[83] - 董事会提名田园为独立董事候选人[83] - 修订后公司设副总经理6名[76] - 成熟期无重大资金支出，现金分红比例最低达80%[76] - 成熟期有重大资金支出，现金分红比例最低达40%[76] - 成长期有重大资金支出，现金分红比例最低达20%[76] - 调整利润分配政策需经相关程序通过[78]

公司基本信息 - 公司于2017年10月25日在上海证券交易所上市[6] - 公司注册资本为17851.68万元人民币[8] - 公司股份总数为17851.68万股，均为普通股[23] 股权相关 - 发起人股东认购股份合计6600万股，兴晟投资持股2880.438万股，占比43.643% [22][23] - 董事、监事、高管任职期间每年转让股份不得超所持总数25％，上市1年内及离职后半年内不得转让[33] - 股东持股达公司已发行股份5％，应3日内报告并公告，期间不得买卖[44] 股东大会 - 年度股东大会每年召开1次，需在上一会计年度结束后6个月内举行[57] - 董事人数不足规定人数或章程所定人数的2/3等四种情形需2个月内召开临时股东大会[57][61] - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[81] 董事会 - 董事会由9名董事组成，设董事长1人，其中独立董事3名，任期三年[105] - 董事会设立审计等专门委员会，审计等委员会中独立董事占多数并担任召集人[108] - 董事会审议交易事项需满足资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等标准[110] 监事会 - 监事会由3名监事组成，其中职工代表比例不低于1/3[152] - 监事会每6个月至少召开一次会议，会议通知需提前10日书面通知全体监事[154] 财务与利润分配 - 公司需在会计年度结束4个月内报送披露年报，上半年结束2个月内报送披露中报[159] - 分配税后利润时，需提取10％列入法定公积金，累计额达注册资本50％以上可不提取[159] - 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排，现金分红比例最低达80%[163] 其他 - 公司聘用会计师事务所聘期1年，可续聘[175] - 公司合并、分立、减资，应自决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告[184]

关于浙江京华激光科技股份有限公司 会计政策及会计估计变更的鉴证报告 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5–8, 12 and 23, Block A, UDC Times Building, No. 8 Xinye Road. Qianjiang New City, Hangzhou Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000 www.zhcpa.cn 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业编—监管理会（一 = (http:/ 我们鉴证了后附的浙江京华激光科技股份有限公司(以下简称京华激光)管理 层编制的《浙江京华激光科技股份有限公司会计政策及会计估计变更的说明》(以 下简称会计政策及会计估计变更的说明)。 目 录 | | 页 次 | | --- | --- | | 一、会计政策及会计估计变更的鉴证报告 | 1-3 | | 二、会计政策及会计估计变更的说明 | 4-5 | 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5–8, 12 and 23, Block A, UDC Tim ...

浙江京华激光科技股份有限公司 2023 年度审计报告 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5–8, 12 and 23, Block A, UDC Times Building, No. 8 Xinye Road. Qianjiang New City, Hangzhou Tel. 0571-86879999 Fax. 0571-88879000 www.zhcpa.cn 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 编码:浙2447 ■ 125 中国杭州市钱江新城新业路8号UDC时代大厦A座5-8层、12层、23层 Floors 5-8, 12 and 23. Block A, UDC Times Building, No. 8 Xinye Road, Qianjiang New City, Han Tel. 0571-88879999 Fax. 0571-88879000 www.zhcpa.cr 21-118 审计报告 中汇会审[2024]5515号 浙江京华激光科技股份有限公司全体股东 ...

审计机构相关 - 2024年4月26日会议同意续聘中汇为2024年度审计机构，聘期一年[2] - 2023年末中汇合伙人103人，注会701人，签过证券服务审计报告注会282人[2][3] - 2023年度中汇收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[3] 审计客户与收费 - 2022年中汇上市公司审计客户159家，收费13684万元，本公司同行业客户5家[3] - 本期和上期审计收费均为66万元，年报审计51万元，内控审计15万元[6] 其他 - 中汇购买职业保险累计赔偿限额30000万元[3] - 中汇近三年受监管和自律措施多次，26名从业人员受相关措施多次[4] - 项目相关人员2023年开始为本公司提供审计服务[4][5] - 审计委员会提议续聘，董事会全票通过，需股东大会审议生效[7][8]

内部控制审计 - 审计公司对公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性审计[2] - 审计公司认为公司该日在重大方面保持有效内控[6] - 审计报告日期为2024年4月26日[10]

人员数据 - 2023年末中汇会计师事务所合伙人103人，注册会计师701人，签过证券服务审计报告的注会282人[1] 业绩数据 - 2023年度中汇会计师事务所收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[1] - 2022年中汇会计师事务所上市公司审计客户159家，审计收费13684万元，同行业上市公司审计客户5家[1] 决策事项 - 2023年4月26日多会议审议通过续聘中汇为2023年度审计机构议案[3][5] - 2023年5月17日股东大会审议通过续聘中汇为2023年度财务和内控审计机构[3] - 2024年4月26日审计委员会会议通过《2023年年度报告》等议案[5]

审计报告 - 中汇对浙江京华激光2023年度财报出具无保留意见审计报告[6] 资金往来审核 - 中汇审核《2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》[6] - 中汇认为汇总表财务信息按规定编制，与审计无重大不一致[10] 报告日期 - 报告日期为2024年4月26日[15]

浙江京华激光科技股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 财政部于 2022 年 11 月 30 日发布《企业会计准则解释第 16 号》(财会[2022]31 号)，公司自 2023 年 1 月 1 日起执行其中"关于单项交易产生的资产和负债相关的递 延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的规定，执行此项政策变更对公司财务报 表无影响，不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在 损害公司及中小股东利益的情况。 本次会计政策的变更是公司根据财政部发布的相关企业会计准则解释而进行的 相应变更，无需提交公司董事会及股东大会审议。 证券代码：603607 证券简称：京华激光 公告编号：2024-008 本次会计政策变更后，公司执行《准则解释第 16 号》的相关规定。其他未变 更部分仍按照国家财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。 二、本次会计政策变更主要内容 关 ...