业绩总结 - 2024年公司归属于上市公司股东净利润46,131,136.64元，比上年增长131.13%[6][8] - 2024年公司归属于上市公司股东扣非净利润比上年下降48.44%[8] - 2024年末公司资产负债率为34.94%[8] 利润分配 - 2024年度拟每10股派现0.4元（含税），拟派现10,454,476.04元（含税）[2][4] - 2024年现金分红占可供分配利润42.06%，占归母净利润22.66%[5] - 2024 - 2022年现金分红总额分别为10,454,476.04元、6,534,047.53元、0元[6] - 近三年累计现金分红16,988,523.57元，平均净利润25,722,091.43元[6] 决策事项 - 2025年4月21日董事会通过《2024年度利润分配预案》[11]

业绩总结 - 2024年度营业收入为707,034,613.88元，2023年度为648,102,804.43元[24] - 2024年度营业总成本为688,330,182.62元，2023年度为620,533,341.54元[24] - 2024年度净利润为56,610,986.19元，2023年度为28,089,869.19元[24] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润为46,131,136.64元，2023年度为19,959,026.08元[24] - 2024年度基本每股收益为0.18元/股，2023年度为0.08元/股[24] - 2024年度稀释每股收益为0.18元/股，2023年度为0.08元/股[24] 资产负债情况 - 2024年末资产总计12.83亿元，较2023年末的11.37亿元增长12.83%[1][22] - 2024年末流动资产合计7.71亿元，较2023年末的6.92亿元增长11.42%[1] - 2024年末非流动资产合计5.12亿元，较2023年末的4.45亿元增长14.99%[1] - 2024年末负债合计4.48亿元，较2023年末的3.48亿元增长28.92%[22] - 2024年末流动负债合计3.92亿元，较2023年末的2.98亿元增长31.80%[22] - 2024年末非流动负债合计0.56亿元，较2023年末的0.50亿元增长11.81%[22] - 2024年末所有者权益合计8.34亿元，较2023年末的7.89亿元增长5.74%[22] 现金流量情况 - 2024年度合并现金流量相关金额为574,039,527.48元，2023年度为329,395,897.56元[25] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为67422454.21元，上年为 - 40113263.99元[26] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 42767270.60元，上年为41107835.00元[26] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为82934060.09元，上年为 - 13164572.07元[26] - 现金及现金等价物净增加额为107701832.25元，上年为 - 12128275.86元[26] 会计政策与核算方法 - 同一控制下企业合并，公司取得被合并方资产、负债按合并日账面价值计量[58] - 非同一控制下企业合并，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于则复核后差额计入当期损益[60] - 企业合并发生的中介及管理费用计入当期损益，发行证券交易费用计入初始确认金额[63] - 合并财务报表范围以控制为基础，包括公司及全部子公司[64] - 公司成为金融工具合同一方时确认金融资产或金融负债，初始以公允价值计量[75] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[79] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成、财务担保合同、以摊余成本计量四类[80] 其他重要事项 - 公司现有注册资本为2.61361901亿元，总股本为2.61361901亿股，每股面值1元[45] - 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要应收账款[54] - 公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的在建工程认定为重要在建工程[56] - 公司将非全资子公司资产总额超过合并资产总额5%的子公司认定为重要的非全资子公司[56] - 公司将单项其他应付款金额超过资产总额0.5%的其他应付款认定为重要其他应付款[56] - 公司将单项投资活动现金流量金额超过资产总额5%的投资活动现金流量认定为重要投资活动现金流量[56] - 公司将单项承诺事项金额超过资产总额0.5%的承诺事项认定为重要承诺事项[56] - 公司将单项或有事项金额超过资产总额0.5%的或有事项认定为重要或有事项[56] - 公司将单项资产负债表日后事项金额超过资产总额0.5%的资产负债表日后事项认定为重要资产负债表日后事项[56]

审计信息 - 审计报告编号为中汇会审[2025]4965号[3] - 审计对象为德宏股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 报告日期为2025年4月21日[11] 责任主体 - 德宏股份董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[4] - 注册会计师负责发表审计意见并披露非财务报告内控重大缺陷[5] 审计结论 - 德宏股份2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 内控有固有局限性，推测未来有效性有风险[6]

对外投资定义 - 单笔交易成交金额超10万元的固定资产、无形资产投资属对外投资[2] 投资决策权限 - 党委会对超100万元对外投资重大事项前置研究讨论[5] - 6种情况交易涉及资产总额占比不同，分别需董事会审议或提交股东大会审议[5][6] - 其他对外投资由投资评审小组审批[8] 投资流程与处置 - 对外投资决策经尽职调查等阶段[11] - 4种情况可收回或转让对外投资[12][13] - 处置对外投资程序与权限和实施相同[14] 财务管理 - 财务和预算管理中心对投资项目全面财务记录和核算[17] 制度相关 - 制度由董事会制定，股东大会审议通过生效，董事会负责解释[19] 公司信息 - 公司为浙江德宏汽车电子电器股份有限公司，时间为2025年4月[20]

会议召开 - 2024年召开8次董事会、3次战略和发展委员会等会议[3] 信息披露 - 2024年按时编制并披露多份报告[7] 审计与政策 - 2024年聘任中汇会计师事务所为审计机构[9] - 根据规定进行会计政策变更[9] 合规情况 - 报告期内关联交易合理，无资金占用等问题[7][8] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职[11]

会议召开情况 - 2024年召开8次董事会、6次审计委员会等会议[3] 独立董事履职 - 独立董事陈福良出席各会议情况[5] 报告披露 - 按时编制披露多份报告[7] 审计与政策 - 2024年聘任中汇为审计机构[9] - 根据规定进行会计政策变更[9] 未来展望 - 希望公司未来稳健经营增强盈利能力[12]

浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 会计师事务所选聘制度 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据有关法律法规要求， 聘任会计师事务所对本公司财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为， 聘任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定审计业务的，可比照 本制度执行。 第三条 公司聘用或解聘会计师事务所，应当经董事会审计委员会（以下简 称"审计委员会"）审议同意后，提交董事会审议，并由股东大会决定。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得向公司指定会计师事务所，不得干 预公司审计委员会、董事会及股东大会独立履行审核职责。 第二章 会计师事务所执业质量要求 第五条 公司选聘的会计师事务所应当具备下列条件： （一）具有独立的法人资格，具备国家行业主管部门和中国证监会规定的开 展证券期货相关业务所需的执业资格； （二）具有固定的工作场所、健全的组织机构，完善的内部管理和控制制度； （三）熟悉国家有关财务会计方面的法律、法规、规章和政策； 第一章 总 则 第一条 为规范浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称"公司"） 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的有关行为，提高财务信息质量，切 实维护股东利益 ...

浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 作为浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2024 年度的工作中，本人严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董 事管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规、 规章制度的要求，在工作中勤勉、尽责、忠实地履行职务，积极出席了公司董事 会的相关会议，认真审议董事会的各项议案，对公司相关事项发表了独立意见， 切实维护了公司及股东利益。现将 2024 年度述职情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人叶肖华，男，中国国籍，1975 年生，法学博士，温州大学法学院教授、 博士生导师。2008 年 6 月至 2023 年 2 月，在浙江工商大学任讲师、副教授、 教授。2023 年 2 月至今，在温州大学任教授。兼任中国法学会律师法学研究会 常务理事，海峡两岸关系法学研究会理事，海峡两岸法学交流促进会理事，中国 刑事诉讼法学研究会理事，中国法学会检察学研究会刑事执行检察专业委员会副 主任，浙江省孙中山研究会副会长，浙江省法学会浙籍法学家研究会副会长 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入707,034,613.88元，较2023年增长9.09%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润46,131,136.64元，较2023年增长131.13%[24] - 2024年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润7,864,244.41元，较2023年下降48.44%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额67,422,454.21元，2023年为 - 40,113,263.99元[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产801,950,973.37元，较2023年末增长5.19%[24] - 2024年末总资产1,282,662,279.16元，较2023年末增长12.83%[25] - 2024年基本每股收益0.18元，较2023年增长125.00%[26] - 2024年加权平均净资产收益率5.90%，较2023年增加3.25个百分点[26] - 2024年扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率1.01%，较2023年减少1.02个百分点[26] - 2024年第一至四季度营业收入分别为1.68亿元、1.52亿元、1.67亿元、2.20亿元[29] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为712.35万元、849.02万元、 - 90.33万元、3142.07万元[29] - 2024年第一至四季度归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润分别为629.90万元、 - 424.50万元、 - 98.59万元、679.60万元[29] - 2024年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为405.36万元、4569.74万元、 - 2415.03万元、4182.17万元[29] - 2024年非流动性资产处置损益为4067.52万元，2023年为76.93万元[31] - 2024年计入当期损益的政府补助（特定除外）为398.12万元，2023年为119.98万元，2022年为486.20万元[31] - 2024年非金融企业持有金融资产和金融负债相关损益为154.82万元，2023年为322.32万元，2022年为251.66万元[31] - 2024年其他营业外收入和支出为1.36万元，2023年为38.75万元，2022年为 - 3.49万元[32] - 2024年所得税影响额为692.46万元，2023年为82.87万元，2022年为107.06万元[32] - 2024年少数股东权益影响额（税后）为102.67万元，2023年为4.52万元，2022年为0.21万元[32] - 2024年公司实现合并口径营业收入首破7亿元，全年营业收入70,703.46万元，同比增长9.09%[38][39] - 2024年公司合并净利润5,661.10万元，同比增长101.54%[39] - 2024年公司归属母公司净利润4,613.11万元，同比增长131.13%[39] - 2024年公司归属于母公司扣除非经常性损益后的净利润786.42万元，同比下降48.44%[39] - 报告期内公司实现营业收入707,034,613.88元，较上年同期上升9.09%；营业利润60,359,600元，较上年同期上升111.81%；归属于上市公司股东的净利润46,131,100元，较上年同期上升131.13%[53][54] - 本期公司利润总额中资产处置收益及投资收益合计占比66.67%，上年同期为8.13%[55] - 营业成本609,558,969.84元，较上年同期上升12.45%，主要因发电机业务售后市场销量增长及电子真空泵业务拓展[54][56] - 销售费用12,421,720.01元，较上年同期上升16.21%；管理费用42,409,445.95元，较上年同期下降4.75%；研发费用18,371,119.42元，较上年同期下降6.47%[54] - 销售费用本期数12421720.01元，较上年同期增长16.21%；管理费用本期数42409445.95元，较上年同期下降4.75%；研发费用本期数18371119.42元，较上年同期下降6.47%[65] - 本期费用化研发投入18371119.42元，研发投入总额占营业收入比例为2.60%[66] - 经营活动产生的现金流量净额本期数67422454.21元，上年同期为 - 40113263.99元[70] - 投资活动产生的现金流量净额本期数 - 42767270.60元，上年同期为41107835.00元[71] - 筹资活动产生的现金流量净额本期数82934060.09元，上年同期为 - 13164572.07元[71] - 本期利润总额中资产处置收益及投资收益合计占比66.67%，上年同期为8.13%[72] - 电气机械及器材制造行业直接材料本期金额522769016.80元，占总成本比例90.52%，较上年同期增长14.48%[62] - 储能行业直接人工本期金额1649823.00元，占总成本比例5.96%，较上年同期增长71.82%[62] - 货币资金本期期末数为171,980,192.54元，占总资产比例13.41%，较上期期末变动134.58%[74] - 应收票据本期期末数为8,947,100.00元，占总资产比例0.70%，较上期期末变动1,208.06%[74] - 应收款项融资期初数34960459.33元，本期公允价值变动损益438480815.02元，本期计提减值414266289.20元，本期出售/赎回金额59174985.15元[85] - 交易性金融资产期初数64706874.33元，本期公允价值变动损益 - 681388.79元，本期购买金额116100000.00元，本期出售/赎回金额106647342.28元，期末数73478143.26元[85] - 2023年度和2024年度，原材料占主营业务成本的比重分别为89.77%和90.52%[105] - 2023年度和2024年度公司向前五大客户的销售额占同期主营业务收入比重分别为50.22%和51.95%[106] - 2023年度和2024年度，公司的应收账款净额分别为26,488.49万元和24,525.66万元，占总资产的比例分别为23.30%和19.12%[108] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为562.66万元[124] - 本报告期每10股派息数0.4元（含税），现金分红金额10454476.04元，占净利润比率22.66%[143] - 最近三个会计年度累计现金分红金额16988523.57元，年均净利润25722091.43元，现金分红比例66.05%[145][146] - 最近一个会计年度合并报表归属于上市公司普通股股东的净利润46131136.64元，母公司报表年度末未分配利润322613049.71元[146] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年公司销售发电机147.02万台，同比增长6.31%；销售电子真空泵42.79万台，同比增长37.72%[38] - 汽车零部件行业营业收入670,910,462.02元，同比增加10.18%，营业成本577,499,310.22元，同比增加13.29%，毛利率减少2.37个百分点[58] - 发电机及相关产品营业收入542,874,940.05元，同比增加8.34%，营业成本493,143,013.79元，同比增加12.33%，毛利率减少3.22个百分点[59] - 国内市场营业收入692,398,474.92元，同比增加8.89%，营业成本601,117,920.09元，同比增加11.92%，毛利率减少2.35个百分点[59] - 直销模式营业收入612,341,643.97元，同比增加4.85%，营业成本525,754,422.27元，同比增加7.15%，毛利率减少1.85个百分点[59] - 发电机生产量145.83万台，同比增加2.57%；销售量147.02万台，同比增加6.31%；库存量25.31万台，同比减少4.45%[60] - 电子真空泵生产量43.41万台，同比增加21.53%；销售量42.79万台，同比增加37.72%；库存量13.76万台，同比增加3.85%[60] - 发电机本年累计销量147.02万台，去年累计138.29万台，累计同比增减6.31%；本年累计产量145.83万台，去年累计142.17万台，累计同比增减2.57%[79] - 电子真空泵本年累计销量42.79万台，去年累计31.07万台，累计同比增减37.72%；本年累计产量43.41万台，去年累计35.72万台，累计同比增减21.53%[79] - 发电机在整车配套市场本年累计销量127.01万台，去年累计124.46万台，累计同比增减2.05%；在售后服务市场本年累计销量20.01万台，去年累计13.83万台，累计同比增减44.69%[80] - 电子真空泵在整车配套市场本年累计销量42.75万台，去年累计31.06万台，累计同比增减37.64%；在售后服务市场本年累计销量0.04万台，去年累计0.01万台，累计同比增减412.82%[80] 公司业务模式与产品情况 - 公司发电机产品定位于中高端市场，拥有8大系列逾300个主要型号[43] - 公司电子真空泵拥有P28、P30、P50全系列产品生产能力，主要用于新能源汽车[44] - 公司销售模式分为主机配套直销模式和售后维修经销模式，以主机配套直销为主[46] - 公司推行精益生产方式，以销售订单为驱动进行生产安排[47] - 公司实行计划与订单驱动相结合的采购方式[48] 公司产能情况 - 八里店厂区（发电机）设计产能180万台，报告期内产能145.83万台，产能利用率81.02%[78] 公司投资与项目情况 - 公司对浙江全维度能源科技有限公司增资1880万元，持股比例8.667%[82] - 公司对江西省行之成汽车电子有限公司增资2000万元，持股比例3.8462%[82] - 2024年7月公司控股子公司镇能科技受让项目公司100%股权，投资建设湖南旗滨光能科技有限公司用户侧储能项目，建设容量30.06MWh，工程估算总投资约4238.46万元，已投入使用[83] - 2024年12月公司控股子公司镇能科技拟受让项目公司100%股权，投资建设大亚人造板集团有限公司24MW/90MWh用户侧储能项目，工程估算总投资约8945.66万元，已投入使用[84] - 公司以6300万元收购普来恩中力60%股权[175] - 普来恩中力2024年度扣非后净利润2915.66万元，超本年承诺数2200万元，完成承诺数132.53%[176] - 包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额不低于2.41亿元，账面价值1.6133056353亿元，商誉未减值[176] 公司人员情况 - 公司在职员工数量合计500人，其中母公司387人，主要子公司113人[134] - 员工专业构成中生产人员303人、销售人员27人、技术人员75人、财务人员16人、行政人员79人[134] - 员工教育程度方面，硕士研究生8人、本科103人、专科99人、高中及以下290人[135] - 公司研发人员数量64人，占公司总人数的比例为12.8%[67] 公司治理与会议情况 - 报告期内公司召开股东大会2次、董事会8次、监事会5次[113] - 公司董事会有9名成员，其中独立董事3名[113] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1人[114] - 2024年公司第五届董事会召开8次会议，审议通过多项议案，包括各期报告、投资项目、会计政策变更等[127] - 公司董事本年应参加董事会次数均为8次，且均无缺席情况，出席股东大会次数均为2次[128][129] - 董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略和发展四个专门委员会[130] - 报告期内审计委员会召开6次会议，审议通过多项议案并一致通过[131][132] 公司高管情况 - 秦迅阳报告期内从公司获得税前报酬总额114.00万元[116] - 张宁年初和年末持股数均为2,640,019股，报告期内从公司获得税前报酬18.00万元[116] - 施旻霞年初和年末持股数均为8,430,240股，报告期内从公司获得税前报酬80.00万元[116] - 叶肖华、洪林、陈福良三位独立董事报告期内从公司获得税前报酬均为7.00万元[116] -

业绩总结 - 2024年12月31日财务报告内部控制有效[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 内部控制 - 财务与非财务报告内控重大缺陷定量标准明确[11][12] - 报告期存在一般缺陷但风险可控[13][15] 未来展望 - 2025年继续完善内控防范风险[16]