会计政策变更 - 公司自2024年12月6日起施行《企业会计准则解释第18号》[4] - 2025年4月21日董事会审议通过变更会计政策议案[4] - 本次变更无需提交股东大会审议批准[4] 财务数据影响 - 2023年度合并报表销售费用减13,904,376.39元，营业成本增同额[6] - 2023年度母公司报表销售费用减13,056,583.64元，营业成本增同额[6] - 2024年1 - 11月合并报表销售费用减9,873,445.48元，营业成本增同额[6] - 2024年1 - 11月母公司报表销售费用减9,163,054.89元，营业成本增同额[6] 各方态度 - 本次变更符合规定，不影响财务状况和经营成果[7] - 监事会认为变更合理，同意变更[8] - 审计委员会认为符合规定，同意变更[9] 追溯调整 - 公司对会计政策变更进行追溯调整，可比期间报表已重新表述[6]

审计情况 - 审计公司对德宏股份2024年度财报出具无保留意见审计报告[6] - 对《2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》审核并发表专项意见[6][8] 资金数据 - 2024年相关资金累计发生金额（不含利息）有127.18、2011.03873等[16] - 某资金发生金额为2500.00，占用资金余额为2557.14[16] 其他信息 - 报告日期为2025年4月21日[15] - 金额为贰仟壹佰陆拾万元[19]

投资制度 - 单笔超10万元固资、无形资产投资纳入制度[2] - 党委会前置审议超100万元对外投资重大事项[2] 审议规则 - 多项指标超50%且达一定金额经董事会审议后提交股东大会[4] - 多项指标超10%且达一定金额经董事会审议[4][5] - 单笔超1000万未超2000万董事长审批前知会董事[5] 其他事项 - 修订制度提请2024年年度股东大会审议[6] - 财务和预算管理中心按月取得子公司财报[6] - 审计部或财务和预算管理中心定期盘点投资资产[6] - 投资决策经尽职调查等阶段[5]

独立董事评估 - 公司董事会对在任独立董事独立性情况进行评估[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1] - 独立董事不存在妨碍独立客观判断及影响独立性的情况[1]

审计机构聘任 - 公司聘请中汇事务所为2024年度审计服务机构[1] - 相关聘任经公司第五届董事会审计委员会等审议通过[4] 审计机构情况 - 中汇事务所上年末合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[1] - 2024年业务收入101434万元，审计收入89948万元，证券业务收入45625万元[1] - 2023年上市公司客户180家，审计收费15494万元[1] - 同行业上市公司中审计客户17家[2] - 职业保险累计赔偿限额3亿元[2] - 近三年受行政处罚1次等[2] 项目合伙人情况 - 项目合伙人孔令江近三年签7家、复核2家上市公司审计报告[2] 审计内容 - 中汇事务所对公司2024年度财报及内控有效性审计[5]

市场扩张和并购 - 公司拟以资产划转方式向全资子公司德弘电子增资承接发电机等业务[1] - 资产划转事项经2025年第一次临时股东大会审议通过[1] 子公司信息 - 德弘电子完成工商变更登记，注册资本贰亿元[1] - 德弘电子成立于2024年12月25日[1] - 经营范围包括汽车零部件制造、销售等多项业务[2]

会议出席情况 - 出席会议股东和代理人131人[4] - 出席股东所持表决权股份总数159,961,268股[4] - 占公司有表决权股份总数比例61.2030%[4] - 8位在任董事全部出席会议[6] - 3位在任监事全部出席会议[9] 议案表决情况 - 《关于拟向全资子公司划转资产的议案》（调整后）同意票比例99.9022%[8] - 《关于选举增补股东代表董事的议案》5%以下股东同意票比例99.6888%[10] - 《关于选举增补股东代表监事的议案》同意票比例99.9078%[10] - 《关于选举增补股东代表监事的议案》5%以下股东同意票比例99.4829%[10] 会议时间 - 股东大会于2025年1月24日召开[4]

会议安排 - 公司第五届监事会第十三次会议通知于2025年1月14日发出，1月24日召开[2] - 会议应出席监事3人，实际出席3人[2] 人事选举 - 会议审议通过选举付薏蒙女士担任公司第五届监事会主席[3] - 付薏蒙女士任期自本次会议通过之日起至第五届监事会届满日止[3] - 选举付薏蒙女士表决结果为同意票3票、反对票0票、弃权票0票[3]

股东大会安排 - 2025年1月9日刊载召开第一次临时股东大会通知[7] - 现场会议于1月24日14时召开，董事长主持[8] - 网络投票时间为1月24日，交易系统和互联网投票有不同时段[8] 参会情况 - 出席股东及代理人131名，代表股份159,961,268股，占比61.2030%[11] - 中小投资者股东123名，代表股份28,505,147股，占比10.9064%[11] 审议情况 - 审议《关于拟向全资子公司划转资产的议案（调整后）》等三项议案[15] - 议案均为普通决议，经出席股东所持有效表决权过半数通过[16] - 议案2、3对中小投资者单独计票[17] 结果合法性 - 股东大会召集、召开及表决等程序和结果合法有效[19]

会议信息 - 公司第五届董事会第十六次会议2025年1月14日发通知，1月24日召开[2] - 会议应出席董事9人，实际出席9人[2] 人员增补 - 审议通过增补杜邦为战略和发展、提名委员会委员[3] - 增补委员任期至第五届董事会届满，自会议通过日开始[4] - 增补议案表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票[4] 人员履历 - 杜邦1991年生，硕士学历[7] - 2013 - 2016年任浙江医药保健品进出口公司外贸经理[7] - 2023年5月至今任公司投资者关系管理经理[7]