浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 根据公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，董事会审计委员会对 会计师事务所履行监督职责的情况如下： 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》《公司章程》《董事 会审计委员会实施细则》等规定和要求，浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以 下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。 现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况报告如 下： 一、会计师事务所基本情况 天健会计师事务所成立于 1983 年 12 月，是由一批资深注册会计师创办的 首批具有 A+H 股企业审计资质的全国性大型会计审计服务机构。连续多年综合 排名位列全国内资所前二，全球排名前二十位。2021 年至 2023 年期间，天健三 年合计 IPO 过会家数 240 家、三年合计已发行家数 254 家以及三年在会数量占比 三个维度指标均位居全国第一。注册地址为浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号，首席合伙人是王国海。截止 2023 年 12 月 31 日，天健事务所合 ...

浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司治理，提升董事会科学决策水平，根据《公司法》《上 市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规范性文件 及《公司章程》的相关规定，浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称"公司"） 特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本实施细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门机构，对董事会负责，向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司内外部审计工 作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司证券部负责审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理 等日常工作。公司内审部为审计委员会的专门工作机构。审计委员会履行职责时，公司 管理层及相关部门应当给予配合。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由三名董事组成，其中至少包括两名独立董事且至少有一 名独立董事为会计专业人士。 第六条 审计委员会委员由董事会从董事会成员中 ...

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2024〕2619 号 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称德宏股份公司）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是德宏 股份公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 第 1 页 共 2 页 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 天健会 ...

委员会组成与提名 - 薪酬与考核委员会成员由三名董事组成，二名为独立董事[4] - 委员由董事长、二分之一以上独立董事或全体董事的三分之一提名[4] 会议规则 - 会议提前三天通知，紧急情况可随时通知[12] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[12] 薪酬方案审批 - 董事薪酬计划报董事会同意后提交股东大会审议[7] - 经理人员薪酬分配方案报董事会批准[7] 考评流程 - 下设工作组提供资料，考评需董事和高管先述职自评[4][9] 实施时间 - 本细则自董事会审议通过之日起实施[16]

业绩数据 - 2023年业务收入总额34.83亿元，审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年上市公司审计客户家数675家，审计收费总额6.63亿元[1] 用户数据 - 本公司同行业上市公司审计客户家数513家[2] 人员情况 - 上年末合伙人数量238人，执业注册会计师2272人，签过证券服务业务审计报告的836人[1] 风险保障 - 上年末累计已计提职业风险基金1亿元以上，购买职业保险累计赔偿限额超1亿元[2] 合规情况 - 近三年因执业行为受行政处罚1次、监管措施14次、自律监管措施6次[2] - 从业人员近三年受行政处罚3人次等共涉及50人[2] 其他事项 - 项目合伙人许松飞2023年签首药控股等2022年度审计报告[2] - 公司续聘天健事务所为2023年度外部审计服务机构[4] - 公司认为天健事务所满足资质要求，具备履职能力[7]

会议情况 - 公司第五届监事会第七次会议于2024年4月18日召开，3名监事全部出席[2] 议案表决 - 《2023年度监事会工作报告》等多项议案表决同意票3票、反对弃权0票，部分需提交股东大会审议[3][5][8][10][15][19][23] - 《关于确认2023年度监事薪酬的议案》全体监事回避，直接提交股东大会[13] 资金使用 - 公司同意用不超2亿元自有资金买不超12个月金融机构理财产品[17]

股东大会信息 - 2024年5月10日13点30分在浙江湖州公司新厂区5楼会议室召开2023年年度股东大会[3] - 网络投票2024年5月10日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[5] - 股权登记日为2024年5月6日，A股股东有权出席[13] 议案信息 - 审议10项议案，4月18日通过，4月20日披露[7][8] - 特别决议议案为第9项修改《公司章程》及相关制度[9] - 对中小投资者单独计票议案为5、6、7、10项[10] 其他信息 - 参会登记2024年5月8日9:30 - 16:00，地点公司证券部[16] - 现场会议会期预计半天，费用自理[17] - 联系人朱国强等，电话0572 - 2756170等[17][18]

业绩总结 - 2023年12月31日财务报告内部控制有效，无重大缺陷[3] - 2023年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 未来展望 - 2024年继续完善内部控制制度防范风险[16] 内部控制情况 - 财务报告内控有一般缺陷已纠正，无重大和重要缺陷[13][14] - 非财务报告内控有一般缺陷风险可控，无重大和重要缺陷[15][16]

浙江德宏汽车电子电器股份有限公司 监事会关于第五届监事会第七次会议 有关事项的意见 根据《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——规范运作》和《公司章程》等有关规定，浙江德宏汽车电子电 器股份有限公司（以下简称"公司"）监事会对第五届监事会第七次会议有关事 项，发表意见如下： 一、2023年年度报告及摘要的意见 监事会认为：公司2023年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司 章程和公司内部管理制度的各项规定，年度报告的内容和格式符合中国证监会和 上海证券交易所的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映出公司2023 年度的经营管理和财务状况等事项。在提出本意见前，未发现参与公司2023年年 度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 二、关于2023年度利润分配预案的意见 监事会认为：公司2023年度利润分配预案符合相关法律、法规以及《公司章 程》的规定，严格履行了现金分红决策程序。公司2023年度利润分配预案综合考 虑了内外部因素、公司经营现状、未来发展规划、未来资金需求以及股东的期望， 不存在损害中小股东利益的情形。我们同意《2023年度利润分配预案》。 ...

财务业绩 - 公司2023年度营业收入为648,102,804.43元，同比增长31.77%[13] - 公司2023年度归属于上市公司股东的净利润为19,959,026.08元，同比增长80.20%[13] - 公司2023年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为15,253,075.02元，同比增长217.58%[13] - 公司2023年度基本每股收益为0.08元，同比增长100.00%[13] - 公司2023年度加权平均净资产收益率为2.65%，较上年同期增加1.16个百分点[13] - 公司2023年第四季度营业收入为20.79亿元人民币，同比增长43.6%[15] - 公司2023年第四季度归属于上市公司股东的净利润为5.69亿元人民币，同比增长14.6%[15] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为1.34亿元人民币[15] - 公司2023年汽车产销量分别为3,016.1万辆和3,009.4万辆，同比增长11.6%和12%[19] - 公司2023年发电机产销量分别为142.17万台和138.29万台，同比增长30.6%和22.05%[19] - 公司报告期内实现营业收入64,810.28万元，较上年同期增长31.77%[31] - 公司实现营业利润2,849.65万元，较上年同期增长44.73%[31] - 公司实现归属于上市公司股东的净利润1,995.90万元，较上年同期增长80.20%[31] - 公司主营业务中，汽车零部件行业营业收入为608,931,399.10元，毛利率为18.57%[35] - 公司主营业务中，发电机及配件行业营业收入为501,106,249.36元，毛利率为15.11%[36] - 公司主营业务中，国内营业收入为635,842,475.51元，毛利率为17.72%[36] - 公司主营业务中，直销模式营业收入为584,020,266.23元，毛利率为18.37%[36] - 公司本期销售费用为24,593,361.34元，较上年同期增长43.45%；管理费用为44,523,431.55元，较上年同期增长6.29%；研发费用为19,641,403.23元，较上年同期增长9.06%[41] - 公司经营活动产生的现金流量净额为-40,113,263.99元，投资活动产生的现金流量净额为41,107,835.00元，筹资活动产生的现金流量净额为-13,164,572.07元[43] - 公司应收账款占总资产的比例为23.30%，较上期增长54.33%；存货占总资产的比例为15.63%，较上期增长34.96%[46] - 公司本期直接材料成本为444,298,263.10元，占总成本的89.61%，较上年同期增长23.77%[37] - 公司主营业务成本中原材料占比较高，2022年度和2023年度，原材料占主营业务成本的比重分别为91.17%和89.77%[59] - 公司产品主要供应给江铃汽车、上汽通用五菱、福田康明斯等汽车整车厂和发动机厂，前五大客户的销售额占同期主营业务收入比重分别为63.09%和50.22%[59] - 公司的应收账款净额分别为17,163.30万元和26,488.49万元，占总资产的比例分别为16.90%和23.30%[60] - 公司产品品种众多，为应对客户的需求波动并快速交货，公司实际备货往往会超过最低保有量，存在存货减值的风险[60] - 公司2023年度营业收入达到508.97亿元，同比增长27.9%[181] - 公司2023年度净利润为1089.56亿元，较去年同期增长了57.6%[181] - 营业利润为83.91亿元，较去年同期增长了117.8%[181] - 2023年综合收益总额为1089.56亿元，较去年同期增长了57.6%[182] - 公司2023年综合收益总额为1,890,235万元，同比增长5.80%[195] - 公司2023年利润分配为13,068,090万元，同比增长95.05%[195] 产品和市场 - 公司主要业务为车用交流发电机和电子真空泵的研发、生产、销售及相关技术服务[23] - 公司车用交流发电机产品定位于中高端市场，拥有8大系列逾300个主要型号，是国内车用交流发电机产品线最丰富的公司之一[24] - 公司在主机配套市场采用直销模式，与发动机厂或汽车整车厂签订销售合同并销售产品，同时在售后维修市场采用经销商销售模式[25] - 公司拥有先发优势及客户资源优势，在商用车配套发电机市场形成综合优势，技术上处于国内同行业领先地位[27] - 公司主要产品为车用交流发电机，通过专注主业提高竞争实力，实现产品配套领域从低端市场过渡到中高端市场[52] - 乘用车配套市场以外资品牌为主导，但自主品牌企业逐渐进入市场[53] - 商用车配套市场呈现多元化竞争格局，自主品牌和外资品牌共同竞争[53] - 2023年开始，商用车辆需求将加速推动和刺激，随着中国经济发展，商用车消费将持续增长[53] - 电子真空泵市场仍以外资品牌为主导，国内自主品牌已成为重要竞争者[53] - 储能作为调节和辅助可再生能源电力的重要工具，市场迎来高速发展期[54] - 公司将深化汽车零部件业务，致力于成为车用交流发电机行业的民族品牌领先者[55] - 公司将大力发展电子真空泵业务，