关于无锡阿科力科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：无锡阿科力科技股份有限公司 审计单位：致同会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0510-88263255 Grant Thornton 致昌 关于无锡阿科力科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 致同专字(2025) 第 110A010485 号 无锡阿科力科技股份有限公司全体股东: 我们接受无锡阿科力科技股份有限公司(以下简称"阿科力公司")委 托,根据中国注册会计师执业准则审计了阿科力公司 2024年 12月 31日的合 并及公司资产负债表,2024年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量者、 合并及公司股东权益变动表和财务器表附注,并出具了致同审字(2025)第 110A017568 号。 关于无锡阿科力科技股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表 非经营性资金占用 资金占用方 名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核 算的会计科 目 2024 年期 初占用资 金余额 2024 年度 占用累计发 生金 ...

主要会计数据和财务指标 - 基本每股收益从2023年的0 27元大幅下降至2024年的-0 22元 同比下滑181 48% 2022年为1 37元 [1] - 每股净资产同比增长12 36% 从2023年的8 66元提升至2024年的9 73元 2022年为8 64元 [1] - 每股公积金同比大幅增长55 66% 从2023年的3 27元增至2024年的5 09元 2022年为3 27元 [1] - 每股未分配利润同比下降18 25% 从2023年的3 78元降至2024年的3 09元 2022年为3 81元 [1] - 营业收入同比下降13 22% 从2023年的5 37亿元降至2024年的4 66亿元 2022年为7 13亿元 [1] - 净利润从2023年的0 24亿元转为2024年亏损0 2亿元 同比下滑183 33% 2022年为1 2亿元 [1] - 净资产收益率从2023年的3 18%降至2024年的-2 53% 同比下滑179 56% 2022年为17 18% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有4905 35万股 占流通股比例55 78% 较上期增加18 52万股 [1] - 朱学军为第一大股东 持有2191 27万股 占总股本24 92% 持股数量未变 [2] - 崔小丽和朱萌分别为第二和第三大股东 持股数量分别为921 77万股和891 59万股 占总股本10 48%和10 14% 持股数量未变 [2] - 董敏增持17 8万股至141 2万股 占总股本1 61% [2] - 赵贯云增持37 54万股至128 66万股 占总股本1 46% [2] - 夏勇减持22 35万股至98万股 占总股本1 11% [2] - 黄剑斌新进前十大股东 持有86 93万股 占总股本0 99% [2] - 广发多因子混合退出前十大股东 上期持有103 18万股 占总股本1 17% [2] 分红送配方案情况 - 公司公布分红方案为每10股派发现金红利1元(含税) [2]

丙烯酸概念板块表现 - 截至4月24日收盘，丙烯酸概念上涨1.89%，位居概念板块涨幅第2 [1] - 板块内7股上涨，渤海化学涨停，沈阳化工、本立科技、阿科力分别上涨7.65%、4.48%、2.50% [1] - 跌幅居前的个股包括天龙集团、万华化学、日科化学，分别下跌2.68%、1.09%、1.01% [1] 概念板块涨跌幅对比 - PEEK材料以3.70%涨幅居首，丙烯酸概念以1.89%涨幅位列第二 [2] - 电子身份证、华为盘古、数字货币等概念跌幅居前，分别下跌3.20%、3.13%、3.10% [2] 资金流动情况 - 丙烯酸概念板块整体获主力资金净流出2.15亿元 [2] - 6股获主力资金净流入，渤海化学净流入5606.50万元居首，沈阳化工、国恩股份、保立佳分别净流入3773.54万元、457.06万元、218.08万元 [2] - 渤海化学、沈阳化工、保立佳主力资金净流入率分别为31.95%、18.48%、5.62% [3] 个股资金流向明细 - 渤海化学今日涨停，换手率5.07%，主力资金净流入率31.95% [3] - 沈阳化工上涨7.65%，换手率7.38%，主力资金净流入率18.48% [3] - 卫星化学主力资金净流出25186.26万元，净流出率7.08% [4] - 万华化学主力资金净流出4107.81万元，净流出率3.55% [4]

市场扩张和合作 - 公司与保利新能源签订《战略合作协议》，开展特种材料合作[4] - 协议有效期三年，自2025年3月至2028年2月[13] - 合作预计对公司未来年度经营业绩产生积极影响[14] 生产情况 - 阿科力科技（潜江）有限公司有新生产区，含聚醚胺和光学材料产能[12] 合作细节 - 合作原则包括优势互补、平等互利、诚信与创新[9][10][11] - 合作内容含建立机制、资源共享、质量控制等[12]

战略合作协议 - 公司与保利新能源科技(北京)有限公司签订战略合作协议，合作领域为特种领域新型特种材料 [1] - 合作有效期三年，自2025年3月至2028年2月 [1] - 协议的签订预计对公司未来年度经营业绩产生积极影响 [1] - 合作符合公司的长远发展规划和全体股东的利益 [1]

战略合作协议 - 公司与保利新能源科技（北京）有限公司签订《战略合作协议》，在特种领域新型特种材料等方面开展合作 [1] - 协议属于战略性、框架性约定，实际执行情况存在不确定性 [1] - 协议的签订预计对公司未来年度经营业绩产生积极影响，符合公司的长远发展规划和全体股东的利益 [1]

文章核心观点 公司发布向特定对象发行限售股上市流通、监事会和董事会会议决议以及2025年度“提质增效重回报”行动方案等公告，涉及限售股上市安排、会议审议事项及公司发展规划等内容 [1][9][11][18] 分组1：向特定对象发行限售股上市流通 - 本次股票上市类型为非公开发行股份，认购方式为网下，上市股数7,762,621股 [1] - 2024年1月26日发行申请经上交所审核通过，7月2日获中国证监会注册批复，有效期12个月 [3] - 2024年10月17日新增7,762,621股股份完成登记等事宜，限售期6个月，上市流通日期为2025年4月18日 [3][4] - 发行后公司总股本由87,937,500股变更为95,700,121股，至今未变 [5] - 发行对象承诺限售6个月，均严格履行承诺 [6] - 保荐机构认为本次限售股上市流通符合相关法规和承诺，无异议 [8] 分组2：第四届监事会第十七次会议决议 - 会议于2025年4月11日召开，应出席3人，实际出席3人，会议合法有效 [9] - 审议通过《关于公司2025年度“提质增效重回报”行动方案的议案》，同意票数占100% [10] 分组3：第四届董事会第十七次会议决议 - 会议于2025年4月11日召开，8名董事全部出席，符合规定 [12] - 审议通过《关于向特定对象发行限售股上市流通的议案》和《关于公司2025年度“提质增效重回报”行动方案的议案》，同意票数均占100% [14][16] 分组4：2025年度“提质增效重回报”行动方案 优化主业结构，提升经营质效 - 核心业务为化工新材料产品研发、生产和销售，转型开发特殊牌号聚醚胺，加强出口销售开拓国际市场 [18] - 在光学级聚合物材料用树脂领域扩大汽车涂料市场份额，继续推进高透光材料产业化 [18] 保障股东权益，重视股东回报 - 实施稳定积极的利润分配政策，近五年累计现金分红5次，合计约1.36亿元 [19] - 制定未来三年股东回报规划，注重与股东回报动态平衡 [19] 坚持自主研发，驱动创新发展 - 公司为国家级专精特新小巨人等企业，拥有多个研发平台和荣誉，截至2024年底获授权国家发明专利30项、美国发明专利1件 [21] - 2024年新设立4个自研项目，挖掘环烯烃共聚物潜在优势，实现国产化替代和推广 [21] 完善公司治理，提升治理效能 - 构建治理架构，保障股东权益，发挥独立董事作用 [22] - 结合新法规完善制度建设，加强三会运作管理 [22] 重视投资者沟通，加强市值管理 - 遵守信息披露要求，形成多层次沟通机制与投资者交流 [23] - 以投资者需求为导向，优化信息披露，提升市场认可度 [23]

股票发行 - 2024年1月26日向特定对象发行股票申请经上交所审核通过，7月2日获证监会同意注册批复[4] - 2024年10月17日新增7,762,621股股份完成登记，总股本变为95,700,121股[4][6] 限售股情况 - 本次限售股上市流通数量7,762,621股，2025年4月18日上市[5][11] - 国泰等多家公司持有限售股及占比情况[12] - 解除限售前后限售与无限售股份数量及占比变化[14]

股票发行与股本变更 - 2024年7月2日公司向特定对象发行股票获证监会同意注册，批复12个月内有效[1] - 2024年10月17日新增7,762,621股股份完成登记，总股本由87,937,500股变更为95,700,121股[1][4] 限售股情况 - 本次限售股2025年4月18日上市流通，数量7,762,621股，占总股本8.11%[2][6] - 国泰基金、剑科泽海私募分别持股721,500股、732,323股，占比0.75%、0.77%[6] - 限售股解除限售前后，有限售条件股份从7,762,621股（8.11%）变为0，无限售条件股份从87,937,500股（91.89%）变为95,700,121股（100%）[8] 保荐意见 - 保荐人对限售股上市流通事项无异议[9]

业绩相关 - 近五年累计现金分红5次，合计约1.36亿元[2][3] 技术研发 - 截至2024年12月31日，获授权国家发明专利30项，美国1件，申请16项[4] - 2024年新设立4个自研项目[5] 未来展望 - 争取早日实现千吨级环烯烃聚合物量产[1] 市场与策略 - 2024年10月完成对特定对象发行股票事项[1] - 制定未来三年股东回报规划（2024 - 2026年）[3]