业绩数据 - 毕马威华振2023年业务收入超41亿元，审计超39亿，证券服务超19亿[2] - 2023年上市公司年报审计客户98家，收费约5.38亿元[2] 审计安排 - 2024年7 - 8月会议通过变更毕马威华振为2024年度审计机构[3][5] - 2025年1月确定审计事项和时间安排[6] 审计结果 - 毕马威华振对2024年度财务及内控审计出标准无保留意见[4] - 审计委员会认为审计公允客观，完成2024年年报审计[8]

租赁情况 - 2019年租赁朝里中心25,222.91平方米，租期12年[3][4] - 2024年1月1日起退租1,093.50平方米，面积调为24,129.41平方米[8] - 2019 - 2022年每年支付租金1,054.77万元[10] - 2022 - 2023年支付租金1,086.42万元[10] - 2023 - 2024年支付租金1,103.36万元[10] - 2024 - 2025年支付租金1,039.32万元[10] - 2025 - 2028年预计每年租金1,070.50万元[3][10] 关联交易 - 过去12个月内关联交易为1,315.53万元[3] 公司信息 - 鹏源物产注册资本为22,000万元[6] 决策情况 - 第五届董事会独立董事会议全票通过提交议案[18] - 第五届董事会第三次会议审议通过租赁事项[18]

现金管理计划 - 拟用不超25亿闲置自有资金进行现金管理[4] - 使用期限自股东大会通过至下一年同类议案通过，资金可循环用[4] - 投资品种为银行和券商等理财产品[4] 决策与监督 - 董事会授权董事长或其授权人决策并签文件，财务实施[5] - 财务建台账跟踪，内审部门审计监督[7] 风险与收益 - 投资受宏观经济和市场波动影响[7] - 不影响主业，可提高资金效率和为股东谋回报[9]

会议情况 - 2024年第四届董事会审计委员会召开5次会议，第五届召开1次会议[2] - 2024年11月18日召开第五届董事会第一次会议[1] - 2025年1月6日召开会计师事务所进场前与审计委员会沟通会议[4] - 2025年3月18日第五届董事会审计委员会第二次会议[4] 审计相关 - 同意聘任毕马威华振为2024年度审计机构[4] - 建议继续聘请其为2025年度审计机构[5] 审查情况 - 审查2024年度内部审计工作，未发现重大问题[5][6] - 认为2024年各期财务报告真实、公允[6] - 审查拟聘任财务总监任职资格，候选人符合要求[6] 未来展望 - 2025年审计委员会将遵循准则完成委托[7]

审计机构续聘 - 公司拟续聘毕马威华振为2025年度审计机构[3] - 2025年3月27日会议审议通过续聘议案[14] - 续聘事项尚需公司股东大会审议通过[15] 审计机构情况 - 2024年12月31日毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人[4] - 2023年业务收入超41亿元，审计超39亿元，证券服务超19亿元[4] - 2023年年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元[5] 人员资质 - 项目合伙人张晓磊近三年签署或复核上市公司审计报告4份[8] - 签字注册会计师高竞雪近三年签署或复核报告4份[8] - 质量控制复核人方海杰近三年签署或复核报告13份[9] 职业风险 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[6] - 2023年按比例承担债券相关民事诉讼赔偿约270万元[6]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为99.81%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占比为97.58%[8] 内部控制缺陷标准 - 以净利润的5%作为财务报表整体重要性水平[13] - 明确财务、非财务报告内控不同缺陷对应潜在错报或损失金额[13][14] 内部控制情况 - 报告期公司不存在财务、非财务报告内控重大和重要缺陷[15][16] - 内控评价报告基准日无未完成整改的重大和重要缺陷[16][17]

业绩数据 - 2024年服饰运营收入67.0335595342亿元，占营业收入总额的98.54%[13] - 2024年营业收入68.0239920316亿元，较2023年下降12.70%[47] - 2024年营业成本30.4509741096亿元，较2023年下降14.81%[47] - 2024年净利润2.5661245065亿元，较2023年下降38.98%[50] - 2024年基本每股收益0.55元，较2023年下降38.89%[53] 资产负债 - 2024年资产总计84.24亿元，较2023年增长4.22%[28] - 2024年流动资产合计53.42亿元，较2023年下降2.48%[28] - 2024年非流动资产合计30.82亿元，较2023年增长18.26%[28] - 2024年负债合计39.12亿元，较2023年增长10.10%[31] - 2024年股东权益合计45.12亿元，较2023年下降0.40%[34] 现金流量 - 2024年经营活动产生的现金流量净额为8.60亿元，2023年为12.76亿元[62] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 0.49亿元，2023年为 - 7.42亿元[65] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 8.25亿元，2023年为 - 5.98亿元[65] 库存情况 - 2024年12月31日，库存商品账面余额为18.5455849912亿元，占存货余额的96.49%，已计提跌价准备11.696315096亿元[7] - 库存商品按库龄计提减值比例：1年以内0%、1 - 2年20%、2 - 3年50%、3年以上100%[126] 审计事项 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映财务状况和经营成果[3] - 审计将库存商品的存货跌价准备和服饰运营收入确认识别为关键审计事项[7][13] 销售模式 - 公司主要销售模式为直营、线上直销和加盟商模式，确认收入时间不同[13] 税务情况 - 增值税、城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加、企业所得税有不同税率[178] 其他财务指标 - 2024年货币资金合计992,961,604.07元，2023年为1,004,775,120.89元[180] - 2024年交易性金融资产为1,522,358,583.31元，2023年为1,792,503,160.70元[181] - 2024年应收账款合计531,056,687.73元，2023年为486,079,086.37元[182]

业绩数据 - 2024年公司营业收入68.0亿元，同比下降12.7%[12] - 2024年公司归母净利润2.6亿元，同比下降38.7%[12] - 2024年公司扣非净利润1.2亿元，同比下降57.4%[12] - 2024年第一至四季度营业收入分别为18.06亿、13.40亿、13.96亿、22.61亿元[13] - 2024年度销售毛利37.57亿元，同比减少4.60亿元，降幅10.91%[45] - 2024年末资产总额84.24亿元，相比年初增加3.41亿元，增幅4.22%[49] - 2024年末负债总额39.12亿元，相比年初增加3.59亿元，增幅10.10%[49] - 2024年度经营活动现金流量净额8.60亿元，同比减少4.16亿元，降幅32.59%[51] - 2024年度投资活动现金流量净额 -0.49亿元，同比增加6.93亿元[51] - 2024年度筹资活动现金流量净额 -8.25亿元，同比减少2.26亿元[52] - 2024年销售毛利率55.23%，同比上升1.11个PCT[54] - 2024年末总体资产负债率为46.44%，增加2.48个PCT[56] - 2024年应收账款周转天数为27天，较2023年增加4天[57][58] - 2024年存货周转天数为192天，较2023年增加9天[57][58] - 2024年应付账款周转天数为133天，较2023年增加16天[57][58] - 2024年流动比率为2.16，较2023年下降0.10；速动比率为1.27，较2023年下降0.13[58] - 截至2024年末，公司母公司未分配利润为17.12亿元[68] 市场与品牌 - 2024年太平鸟携手BCG规划全新国际化战略，核心定位“悦享品质时尚”[14] - 2024年公司目标客户为25 - 35岁年轻消费者[14] - 2024年太平鸟开启品牌视觉标识第三次全面升级[19] - 2024年5月宁波揭幕全球首家品牌旗舰店，2025年初上海开业全球首家“超级壹号店”[20] - 8座千平旗舰标杆，多家旗舰店2025年1月零售额突破500万元[20] - 报告期末线下门店3373家，其中直营店1128家，加盟店2245家[22] - 2025年公司将对太平鸟、乐町LEDiN、mini peace三大品牌进行全面焕新升级[30] - 主品牌打造符合“优雅进取”品牌定位的6大核心品类[31] 分红与财务安排 - 2024年度计划每10股现金分红4元，预计现金分红总额1.88亿元，约占当年净利润72.91%[23] - 公司上市以来累计分红超25亿元，远超IPO融资金额11.7亿元[23] - 公司拟为全资子公司提供不超过10亿元银行融资信用担保，占最近一期经审计净资产比例为22.20%[81][84] - 公司及子公司拟向银行申请总额不超过15亿元综合授信额度[87] - 公司拟使用不超过25亿元闲置自有资金进行现金管理，使用期限至下一年度股东大会审议通过同类议案之日止[88] 公司治理 - 2025年4月22日下午14:00召开2024年年度股东大会现场会议[4] - 2024年公司召开1次年度股东大会和3次临时股东大会[27] - 2024年董事会召开10次会议，审议通过议案63项[25] - 2024年公司监事会共召开8次会议，审议通过议案27项[37] 激励与股权变动 - 公司拟注销已获授但尚未行权的股票期权7,056,500份，回购注销已获授但尚未解除限售的限制性股票1,600,932股[93][96] - 因激励对象离职，拟注销2,336,000份股票期权，回购注销850,000股限制性股票[93] - 因公司层面业绩考核不达标，拟注销4,720,500份股票期权，回购注销750,932股限制性股票[94] - 变动前有限售条件股份4,502,107股，本次变动 -1,600,932股，变动后2,901,175股[100] - 变动前总股本473,825,333股，本次变动 -1,600,932股，变动后472,224,401股[100] 子公司情况 - 宁波太平鸟风尚服饰有限公司2024年末总资产524,097万元、负债总额464,901万元、净资产59,196万元，2024年度营业收入587,238万元、净利润20,243万元[83] - 宁波太平鸟风尚服装销售有限公司2024年末总资产64,334万元、负债总额42,786万元、净资产21,548万元，2024年度营业收入138,361万元、净利润18,897万元[83] - 宁波太平鸟服饰营销有限公司2024年末总资产25,226万元、负债总额14,777万元、净资产10,449万元，2024年度营业收入46,193万元、净利润7,869万元[83]

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月22日14点召开[4] - 现场会议地点为宁波太平鸟时尚中心公司会议室[4] - 网络投票2025年4月22日进行[7] 投票时间 - 交易系统投票平台9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[7] - 互联网投票平台9:15 - 15:00[7] 其他时间 - 股权登记日为2025年4月15日[17] - 参会登记2025年4月16日9:00 - 11:30、13:00 - 16:00[21] 登记地点 - 公司董事会办公室（宁波太平鸟时尚中心）[21] 议案信息 - 各议案2025年3月28日披露[10] - 特别决议议案为第12项[11]

会议相关 - 2025年3月17日发监事会会议通知，3月27日召开第五届监事会第三次会议[3] - 多项报告和议案表决赞成3票，反对0票，弃权0票[4][5][7][8][10][11][12][13][14] - 《关于公司监事2024年度考评及薪酬确认的议案》赞成1票，关联监事回避表决[9] 业务决策 - 同意为子公司银行融资提供不超10亿元担保额度，有效期至下年度同类型议案股东大会通过日[11] 激励计划 - 2024年激励计划中19名激励对象离职，122名因业绩考核未达标不能行权或解除限售[15] - 注销已获授未行权股票期权7,056,500份和未解除限售限制性股票1,600,932股[15]