公司治理 - 2024年11月18日召开第三次临时股东大会，审议通过董监事会换届选举议案[4] - 2024年召开1次第五届董事会会议，独立董事陈灵国出席[4] - 2024年11月18日选举产生第五届董事会成员，聘任财务总监[9] 人员履职 - 2024年度陈灵国应参加董事会1次，全亲自出席，参加股东大会1次[6] - 2024年度陈灵国出席全部第五届董事会相关委员会会议，现场工作2个工作日[6] 财务相关 - 毕马威华振为2024年度财务报告审计机构，履职合规有效[8] - 2024年度董事、高管薪酬发放与业绩挂钩，符合规定[11] 运营情况 - 公司内部控制体系运行良好，无重大缺陷[8] - 2024年度关联交易内容符合商业惯例，定价公允合理[9]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事独立性并出具意见[1] - 三位独立董事未在公司及主要股东处任其他职务[1] - 独立董事与公司等无利害关系，符合独立性要求[1] - 意见出具时间为2025年3月27日[1]

财务审计 - 毕马威华振于2025年3月27日对太平鸟公司2024年度财务报表签发无保留意见审计报告[2] 资金占用 - 太平鸟公司2024年无大股东及其附属企业、前大股东及其附属企业非经营性资金占用情况[9] 往来资金 - 太平鸟公司2024年期初往来资金总计43089.14万元，年度往来累计发生金额21515.60万元，偿还累计发生金额58018.62万元，期末往来资金余额6586.12万元[11] - 夏昌太平岛创意投资有限公司2024年期初往来资金余额2.40万元，年度往来累计发生金额126.14万元，偿还累计发生金额126.14万元[11] - 直昌太平鸟创意投资有限公司2024年期初往来资金余额8.17万元，期末往来资金余额2.40万元[11] - 宁波太平鸟悦尚童装有限公司2024年期初往来资金余额6210.97万元，年度往来累计发生金额15772.82万元，偿还累计发生金额3000.00万元[11] - 宁波太平鸟服装制造有限公司2024年期初往来资金余额406.47万元，偿还累计发生金额21983.79万元[11] - 直昌太平鸟服装制造有限公司2024年度往来累计发生金额1741.22万元，偿还累计发生金额2147.69万元[11] - 慈溪太平鸟物流有限公司2024年期初往来资金余额30268.56万元，偿还累计发生金额2750.00万元[11] - PEACEBIRD(FRANCE)HOLDING期末往来资金余额5925.37万元，偿还累计发生金额24343.19万元[11]

2024年关联交易 - 日常关联交易预计5000万元，实际发生1723.82万元[6] - 太平鸟集团关联租赁承租预计2000万元，实际1224.48万元[6] - 向集团采购商品等预计500万元，实际243.35万元[6] 2025年关联交易 - 日常关联交易预计5000万元，已发生363.17万元[8] - 太平鸟集团关联租赁承租预计2000万元，占比4.03%[8] - 向基金会销售商品预计1000万元，占比0.15%[8] 太平鸟集团业绩 - 2024年总资产2120537.96万元，净资产474279.42万元[10] - 2024年营业收入5131768.18万元，净利润22617.08万元[10]

会计政策变更 - 公司根据《企业会计准则解释第18号》变更会计政策，免董事会审议[4] - 变更日期为2024年12月6日，自印发日施行[5] - 变更前执行财政部准则，变更后执行准则解释18号规定[5] 影响说明 - 变更对财务、经营和现金流无重大影响[4][6][7] - 变更后政策能客观反映财务和经营成果[6] - 变更不存在损害公司及股东利益情形[4][7]

担保情况 - 公司拟为全资子公司提供不超10亿元银行融资信用担保，有效期至下一年同类型议案经股东大会审议通过前[4] - 截至公告日，公司为子公司实际融资担保金额1.5亿元，占最近一期经审计净资产比例3.33%[6] - 本次担保额度10亿元，占公司最近一期经审计净资产比例22.20%[8] 子公司情况 - 宁波太平鸟风尚服饰等三家子公司资产负债率、目前担保余额、本次审议最高担保额度及占比[8] - 三家子公司2024年末总资产、负债总额、净资产、年度营收和净利润[9]

业绩总结 - 2024年度公司计提各类减值准备160,674,999.34元[4] - 2024年度计提存货跌价准备134,946,543.26元[5] - 2024年度计提坏账准备25,728,456.08元[7] - 本次计提减值减少2024年度合并报表利润总额160,674,999.34元[8]

募集资金情况 - 2021年7月21日公开发行可转债800万张，募集资金净额7.9366132076亿元[3] - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金2.8986400914亿元，本年度使用6702.80874万元，余额5.4285485191亿元[3] - 2024年末，工行宁波新城支行专户余额7117.838616万元，中行宁波市海曙支行余额2167.646575万元[6] - 2024年度募集资金总额79366.13万元，本年度投入6702.81万元，累计投入28986.40万元[20] 资金投资情况 - 2023年11月22日至2024年2月26日，投资4.9亿元工行结构性存款，收益359.57万元[10] - 2024年2月28日至6月4日，投资4.9亿元工行结构性存款，收益311.22万元[10] - 2024年6月6日至9月12日，投资4.9亿元工行结构性存款，收益314.43万元[11] - 2024年9月18日至2025年4月2日，投资4.5亿元工行结构性存款[11] 募投项目情况 - 科技数字化转型项目承诺投资65000万元，调整后64366.13万元，2024年末投入进度21.73%[17][20] - 补充流动资金承诺投资15000万元，2024年末累计投入15002.28万元，投入进度100.02%[20] - 科技数字化转型项目预定可使用状态日期由2023年12月调整为2025年12月[17][20] - 科技数字化转型项目实施进度不及预期，存在延期或变更风险[17][21] 合规情况 - 2024年公司使用募集资金无违规情形，且及时披露使用情况[14] - 毕马威认为公司2024年度专项报告如实反映募集资金情况[15] - 保荐人认为公司2024年度募集资金使用符合法规，无违规情形[16]

募集资金情况 - 公司公开发行可转债800万张，募集资金总额8亿元，净额7.9366132076亿元[12] - 2023年12月31日募集资金余额为5.9919872499亿元[14] - 2024年度使用金额为6702.80874万元[14] - 2024年12月31日募集资金余额为5.4285485191亿元[14] - 2024年12月31日购入理财产品金额为4.5亿元[14] - 2024年12月31日募集资金专户余额为9285.485191万元[14] - 2024年公司同意使用不超过5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月[21] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金现金管理累计投资收益985.22万元[22] - 公司2024年度募集资金总额为793,661,320.76元，本年度投入募资金额为67,028,087.40元[33] - 累计已投入募资金额为289,864,009.14元，累计投入进度为36.52%[33] 财务收支情况 - 2024年财务费用 - 银行手续费为1234.77元[14] - 2024年投资收益 - 理财产品收益为985.222192万元[14] - 2024年财务费用 - 存款利息收入为83.322717万元[14] 募投项目情况 - 科技数字化转型项目承诺投资6.5亿元，截至期末累计投入139,841,216.36元，进度21.73%[33] - 补充流动资金项目承诺投资1.5亿元，截至期末累计投入150,022,792.78元，进度100.02%[33] - 公司将科技数字化转型项目达到预定可使用状态时间延长至2025年12月[33] - 募投项目实施进度不及预期，受外部特定因素、组织变革等影响[33] - 科技数字化转型项目存在延期或变更风险，若调整将履行审批程序[33] 其他情况 - 2023年6月公司与银行、中信建投证券签订《募集资金专户储存三方监管协议》，报告期内严格按协议执行[15] - 募集资金承诺投资总额8亿元含发行费用，调整后投资总额793,661,320.76元为扣除发行费用后的实际募集资金净额[34]

人员数据 - 2024年末毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签过证券服务审计报告注会超300人[2] - 项目合伙人张晓磊近三年签或复核上市公司审计报告4份[4] - 签字注册会计师高竞雪近三年签或复核上市公司审计报告4份[4] - 质量控制复核人方海杰近三年签或复核上市公司审计报告13份[4] 业绩数据 - 2023年业务收入超41亿元，审计业务超39亿元，证券服务业务超19亿元[2] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财报审计收费约5.38亿元，同行业审计客户53家[2] 保障情况 - 职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超2亿元[17] 业务举措 - 2024年年度审计就重大疑难问题咨询相关部门解决技术问题[7] - 实施完善项目质量复核程序，含内部、质控、签发报告复核[10] - 每年开展业务质量检查评估项目并识别改进机会[11]