业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 内部控制 - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[11][13] - 未发现财务及非财务报告重大、重要缺陷[20] 未来展望 - 继续评估完善内控，加大宣传培训，推行精细化管控[20]

人员情况 - 截至2024年末，致同所合伙人239名，注册会计师1359名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超400人[1] 业务收入 - 致同所2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] 客户情况 - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费总额3.55亿元；挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元；同行业上市公司审计客户家数26家[2] 审计相关决策 - 2024年10月25日等分别召开会议，审议通过续聘致同所为2024年度审计机构，聘期一年[4] 审计意见 - 致同所认为公司2024年财务报表及财务报告内部控制在重大方面合规[5]

审计委员会成员 - 2024年审计委员会成员为张小军、李军、陈振坤，张、李为独立董事[1] 会议情况 - 2024年审计委员会召开6次会议，成员均出席，议案均通过[2] - 各次会议审议不同报告及关联交易、续聘审计机构等议案[2][3] 审计机构 - 续聘致同会计师事务所为2024年度审计机构[4] 报告评价 - 审计委员会认为公司定期报告财务内容真实准确完整[7]

业绩总结 - 2024年度计提资产和信用减值损失共35,481,266.61元[2] - 计提减值损失减少2024年度合并报表利润总额35,481,266.61元[7] 决策流程 - 2025年3月24日审计委员会通过计提议案[8] - 2025年3月27日董事会、监事会通过计提议案[9][10]

人员与资质 - 截至2024年末，致同所合伙人239名，注册会计师1359名，签署过证券服务业务审计报告的超400人[1] 业绩数据 - 2023年度业务收入27.03亿元，审计业务收入22.05亿元，证券业务收入5.02亿元[2] - 2023年年报上市公司审计客户257家，收费3.55亿元；挂牌公司客户163家，审计收费3529.17万元；同行业上市公司审计客户26家[2] 风险保障 - 已购买职业保险，累计赔偿限额9亿元，2023年末职业风险基金815.09万元[5] 执业记录 - 近三年致同所受刑事处罚0次、行政处罚2次等；58名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚11次等[7] 审计相关 - 项目合伙人近三年签署上市公司审计报告7份等[4] - 2024年度审计围绕收入确认等重点展开[10] - 2024年度审计未发现重大问题和质量管理缺陷[16][17] 制度建设 - 制定涵盖档案管理等的信息安全控制制度[18] 审计评价 - 2024年度审计资质合规有效，履职保持独立性[19] - 表现出良好职业操守和业务素质，按时完成工作，审计报告客观等[19]

募集资金情况 - 公司发行可转换公司债券募集资金总额26,743.00万元，净额25,925.72万元，2022年3月30日到位[1] - 2022 - 2024年度分别投入募投项目3,873.40万元、6,967.47万元、5,481.23万元[3][4] - 截至2023年12月31日，累计使用10,840.87万元，未使用15,767.31万元[3] - 截至2024年12月31日，累计使用16,322.10万元，未使用10,515.69万元[4] 资金管理 - 2022年向北京山石增资6,000.00万元用于募投项目[7] - 截至2024年12月31日，中信和招行专户存储余额合计45,156,941.06元[10] - 截至2024年12月31日，持有未到期现金管理产品余额6,000.00万元[11] - 2023 - 2024年分别同意使用不超20,000.00万元、12,000.00万元闲置资金现金管理[14][15] - 2024年使用闲置募集资金买结构性存款45000万元，收益219.51万元[16] 项目进展 - 将“苏州安全运营中心建设项目”和“基于工业互联网的安全研发项目”预定可使用状态时间调至2026年9月30日[18] - “苏州安全运营中心建设项目”投入进度63.11%，“基于工业互联网的安全研发项目”投入进度62.86%[29] 合规情况 - 2024年度不存在以募集资金置换自筹资金、变更募投项目、使用资金补流情况[13][17][21] - 2024年度募集资金使用管理无违规，信息披露合规[22] - 致同会计师事务所和保荐机构认为公司募集资金报告和使用合规[23][24]

募资情况 - 公司发行2,674,300张可转换公司债券，募资26,743.00万元，净额25,925.72万元[1] 项目投资 - 苏州安全运营中心项目总投资32,277.00万元，拟投募资10,212.72万元[6] - 工业互联网安全研发项目总投资22,393.00万元，拟投募资15,713.00万元[6] 投入进度 - 截至2024年12月31日，苏州项目募资投入进度63.11%[5] - 截至2024年12月31日，工业互联网项目募资投入进度62.86%[5] 项目延期 - 两项目变更后预计2026年9月30日达可使用状态[4] - 2025年3月27日董事会、监事会通过募投项目延期议案[1][8][9] - 保荐机构对募投项目延期无异议[11]

业绩总结 - 2024年营收99658.95万元，同比增长10.60%[4] - 2024年净利润-13720.82万元，同比亏损减少42.78%[4] - 2024年度期间费率同比降约6.69个百分点[5] 未来展望 - 2025年管控成本、调结构，推进硬仗扭亏[6] 运营数据 - 2024年销售人员人均产出较2023年提约20%[5]

业绩总结 - 致同审计公司2024年财报并出具无保留意见报告[5] 资金数据 - 子公司2024年期初占用资金余额8854.05万元[13] - 2024年度占用累计发生金额2104.80万元[13] - 2024年度偿还累计发生金额2.70万元[13] - 2024年期末占用资金余额10956.15万元[13] 公司信息 - 公司注册资本为5250万元[25] - 公司成立于2011年12月22日[25] - 公司执行事务合伙人为李惠琦[25] - 公司主要经营场所位于北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层[25]

关于山石网科通信技术股份有限公司 2024 年度募集资金存放与实际使用情况 鉴证报告 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 关于山石网科通信技术股份有限公司 2024年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 致同专字(2025)第 110A003666号 山石网科通信技术股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的山石网科通信技术股份有限公司(以下简称山 石网科公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下 简称"专项报告"）执行了合理保证的鉴证业务。 按照《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金管理和使用的监管 要求(2022年修订)》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第１ 号 -- 规范运作》的要求编制 2024年度专项报告,保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是山石网科公司董事会的责 任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对山石网科公司董事会编制的 2024年度专项报告提出鉴证结论。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号一历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作,以对 2024年度专 项报告是 ...