关于对北京晶品特装科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函 的回复 大华核字[2024]0011014907 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified PublicAccountants（Special General Partnership） 关于对北京晶品特装科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函的回复 目 录 页 次 一、 关于对北京晶品特装科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函的 回复 1-75 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 关 于 对 北 京 晶 品 特 装 科 技 股 份 有 限 公 司 2 0 2 3 年 年 度 报 告 的 信 息 披 露 监 管 问 询 函 的 回 复 大华核字[2024]0011014907 号 上海证券交易所科创板公司管理部： 北京晶品特装科技股份有限公司（以下简 ...

财务报表编制与数据更正问题 - 编制2024年第一季度财务报表时，同一供应商的应付账款、预付账款未抵销，两科目均多入账1513.71万元[12] - 统计“已签合同和已获得备产通知单但尚未验收交付的订单金额”时遗漏，披露金额较实际少0.23亿元[29] - 固定资产从1.92亿元更正为1.97亿元，在建工程从3859.52万元更正为4771.83万元等多项资产负债数据更正[15][16] - 公司于2024年6月17日收到上交所《问询函》，并对《2024年第一季度报告》内容进行更正[42] 财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度营业收入844.25万元，同比减少37.93%[24][25] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为 - 928.37万元[24][25] - 2024年第一季度研发投入合计1143.06万元，同比减少5.87%[24][25] - 研发投入占营业收入的比例为135.39%，增加46.11个百分点[24][25] - 2024年3月31日总资产18.79亿元，较上年度末减少2.90%[25] - 2024年3月31日归属于上市公司股东的所有者权益16.65亿元，较上年度末减少2.25%[24][25] - 2024年3月31日流动资产合计1,600,994,380.18元，2023年12月31日为1,674,077,398.73元[36] - 2024年3月31日非流动资产合计278,379,137.46元，2023年12月31日为261,414,955.78元[37] - 2024年3月31日资产总计1,879,373,517.64元，2023年12月31日为1,935,492,354.51元[37] - 2024年3月31日流动负债合计218,633,009.07元，2023年12月31日为236,664,827.98元[39] - 2024年3月31日非流动负债合计6,712,213.48元，2023年12月31日为5,124,279.61元[39] - 2024年3月31日负债合计225,345,222.55元，2023年12月31日为241,789,107.59元[39] - 2024年3月31日所有者权益合计1,654,028,295.09元，2023年12月31日为1,693,703,246.92元[39] - 报告期内公司营业收入为8,442,518.45元，较上年同期下降37.93%[44] - 报告期内公司营业收入为8442518.45元，较上年同期下降37.93%[45] 业务订单数据 - 截至报告期末，已签合同和已获备产通知单但未验收交付订单金额约1.27亿元，意向订单金额约0.64亿元[31] - 公司备产订单金额约为1.50亿元（含税）[46] - 公司正在走合同签订流程的意向订单（不含备产订单）金额约为0.64亿元（含税）[46] 公司人员信息 - 公司负责人为陈波，主管会计工作负责人为王进勇，会计机构负责人为张艳娥[35]

市场扩张和并购 - 公司拟2000万元受让保利防务40%股权[2] - 交易2024年6月28日经总经理办公会通过，待工商变更[2] - 安徽获金注册资本10000万元，与公司无关联[5] - 保利防务注册资本5000万元，交易前安徽获金持股40%[7] - 交易价款2000万元，安徽获金2018年收购对价1960万元[11] 业绩总结 - 2023年12月31日，保利防务资产3742.90万元，负债725.51万元，净利润361.93万元[9] - 2024年4月30日，保利防务资产3619.54万元，负债445.53万元，净利润156.62万元[9] 未来展望 - 公司溢价收购为发掘军工机会、与保利科技合作及拓展海外市场[11] - 受让股权后与保利科技全方位合作，整合资源找投资机会[17] - 利用保利科技资源梳理产品，打开海外市场建渠道[17] - 投资可能收益不及预期、亏损、失败，合作受局势影响有不确定性[18] 其他新策略 - 公司应协议签署15个工作日内付款，付款日为股权交割日[13] - 甲方收全款后促丙方30个工作日内完成手续，逾期付违约金[14] - 2024年4月30日至交割日为过渡期，损益按持股比例承担或享有[14] - 交易不涉及关联交易等问题[15]

| 回购方案首次披露日 | | | | | | | | | 2024/2/7，由实际控制人、董事长陈波先生提议 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 回购方案实施期限 | 年 2024 2 | 月 | 6 | 日~2025 | | 2 | 日 5 | | 年 | 月 | | 预计回购金额 | 万元~10,000 6,000 | | | | 万元 | | | | | | | 回购用途 | | | | | | | | 用于员工持股计划或股权激励 | | | | 累计已回购股数 | 840,617 股 | | | | | | | | | | | 累计已回购股数占总股本比例 | 1.1111% | | | | | | | | | | | 累计已回购金额 | 40,286,218.43 | | | | | | | 元 | | | | 实际回购价格区间 | 40.11 元/股~56.10 | | | | 元/股 | | | | | | 一、 回购股份的基本情况 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记 ...

公司上市 - 公司2022年12月8日在科创板上市，首次公开发行A股1900万股，发行后总股本75659066股[1] 限售股情况 - 本次上市流通限售股1850863股，占总股本2.4463%，2024年7月1日起上市流通[2][7][8] - 涉及2名股东，前海中船944318股、北京中发助力壹号906545股全部流通[13] 股东承诺 - 限售股股东36个月及上市12个月内不转让，锁定期满减持遵守规则[5] - 未履行承诺出售股票，收益上缴公司[6] 其他 - 保荐机构同意部分限售股上市流通[12]

本次上市流通的限售股为公司首次公开发行部分限售股，共涉及限售股股东 数量为 2 名，对应股份数量为 1,850,863 股，占公司总股本的 2.4463%，限售期为 自取得晶品特装股份之日起 36 个月，该部分限售股将于 2024 年 7 月 1 日起上市 流通。 证券代码：688084 证券简称：晶品特装 公告编号：2024-028 北京晶品特装科技股份有限公司 首次公开发行部分限售股上市流通公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次股票上市类型为首发限售股份；股票认购方式为网下，上市股数为 1,850,863 股。 本次股票上市流通总数为 1,850,863 股。 本次股票上市流通日期为 2024 年 7 月 1 日（因非交易日顺延）。 一、 本次上市流通的限售股类型 根据中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）于 2022 年 9 月 15 日出具的《关于同意北京晶品特装科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批 复》（证监许可〔2022〕2133 号），公司首次向社会公开发行人 ...

股份回购 - 2024年2月6日决定用超募资金回购，金额3000 - 5000万元，回购价不超90元/股[2] - 4月23日调整回购资金为6000 - 10000万元[4] - 截至公告日累计回购800000股，占比1.0574%，支付38286368.30元[4] - 6月13日起回购价上限调为不超89.80元/股[3][5] - 按上限10000万元测算回购约1113586股，占比1.4718%[6] - 按下限6000万元测算回购约668151股，占比0.8831%[6] 利润分配 - 2023年度每10股派现金红利2元，6月12日登记，13日发放[5] - 虚拟分派每股现金红利约0.1979元/股[6]

长江证券承销保荐有限公司 关于北京晶品特装科技股份有限公司 差异化权益分派事项的核查意见 长江证券承销保荐有限公司（以下简称"长江保荐"或"保荐机构"）作为北京 晶品特装科技股份有限公司（以下简称"晶品特装"或"公司"）首次公开发行股票 并在科创板上市的保荐机构，负责晶品特装的持续督导工作。根据《证券发行上 市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第 7 号——回购股份》《上海证券交易所上市公司自律监管指南 第 2 号——业务办理》等有关规定，对晶品特装差异化权益分派事项进行了审慎 核查，发表核查意见如下： 截至 2024 年 5 月 22 日，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份 800,000 股，占公司总股本比例为 1.0574%，回购的股份均存放于公司回购专用证券账户。 根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——回 购股份》等相关规定，公司回购的股份不享有股东大会表决权、利润分配、公积 金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，从而造成本次权益分派实际实 1 施股权登记日的总股本数与应分配股数存在差异，应当进行差异化权益 ...

利润分配 - 2023年度利润分配方案2024年5月21日经股东大会通过[4] - 股权登记日2024年6月12日，除权（息）和发放日6月13日[3][10] 股本与红利 - 截至2024年3月31日，总股本75,659,066股，分配红利15,055,449.80元[7] - 截至公告日，参与分配股本74,859,066股，拟派红利14,971,813.20元[8] - 每股派发现金红利0.20元（含税）[5][8][9] 税负情况 - 持股超1年自然人及基金，每股派0.20元，暂免个税[13] - 持股1个月内税负20%，1个月 - 1年税负10%[14] - 限售股解禁前税负10%，税后派0.18元[14] - QFII和“沪股通”股东，税后派0.18元[15]

关于以集中竞价交易方式回购股份的回购进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： | 回购方案首次披露日 | | | | | 2024/2/7，由实际控制人、董事长陈波先生提议 | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 回购方案实施期限 2024 | 年 2 | 月 | 6 | 日~2025 | 年 | 2 | 月 | 日 5 | | 预计回购金额 | 6,000 万元~10,000 | | | 万元 | | | | | | 回购用途 | | | 用于员工持股计划或股权激励 | | | | | | | 累计已回购股数 | 800,000 股 | | | | | | | | | 累计已回购股数占总股本比例 | 1.0574% | | | | | | | | | 累计已回购金额 | 38,286,368.30 | | 元 | | | | | | | 实际回购价格区间 | 40.11 元/股~56.10 | | | ...