博瑞生物医药非经营性资金占用及关联资金往来情况 非经营性资金占用 - 现控股股东、实际控制人及其附属企业存在非经营性资金占用情况 [1] - 前控股股东、实际控制人及其附属企业同样存在非经营性资金占用情况 [1] - 其他关联方及其附属企业也存在非经营性资金占用情况 [1] 关联资金往来 - 子公司泰兴市有限公司与公司存在非经营性资金往来，期初余额504.13万元，发生金额47.96万元，期末余额1.12万元 [3] - 子公司苏州广泰生物医药技术有限公司与公司存在非经营性资金往来，期初余额2,792.27万元，发生金额100万元，期末余额2,897.13万元 [3] - 子公司艾特美(苏州)医药科技有限公司与公司存在非经营性资金往来，期初余额10,433.95万元，发生金额6,440.11万元，期末余额12,365.37万元 [3] - 子公司博瑞新创（苏州）药物研发有限公司与公司存在非经营性资金往来，期初余额40.40万元，发生金额1,460万元，期末余额1,413.43万元 [3] - 子公司重庆乾泰医药研究院有限公司与公司存在非经营性资金往来，期初余额1,454.60万元，发生金额1,140万元，期末余额2,667.45万元 [4] - 子公司BRIGHTGENE EUROPE GMBH与公司存在非经营性资金往来，期初余额18.20万元，发生金额15.27万元，期末余额33.47万元 [4] - 子公司博瑞新创生物医药科技（无锡）有限公司与公司存在非经营性资金往来，发生金额12,712.25万元，期末余额12,723.03万元 [4] - 子公司艾特申博（苏州）医药科技有限公司与公司存在非经营性资金往来，期初余额756.73万元，发生金额600万元，期末余额1,384.65万元 [4] - 参股公司PT ANVITA PHARMA INDONESIA与公司存在非经营性资金往来，期初余额1,439.01万元，发生金额30.36万元，期末余额1,469.37万元 [4] 总计 - 非经营性资金往来总计期初余额41,216.49万元，发生金额27,341.63万元，期末余额59,098.31万元 [4]

会计师事务所基本情况 - 公证天业会计师事务所成立于江苏省无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室，已取得江苏省财政厅颁发的会计师事务所执业证书 [1] - 公证天业是我国较早从事证券业务的会计师事务所之一，2020年11月成为从事证券服务业务首批备案的会计师事务所 [1] - 截至2024年末，公证天业合伙人数量59人，注册会计师349人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师168人 [2] - 2024年度公证天业经审计的收入总额30,857.26万元，其中审计业务收入26,545.80万元，证券业务收入16,251.64万元 [2] - 公证天业服务的上市公司主要行业包括制造业、信息技术服务业、批发零售业等，其中与公司同行业上市公司审计客户64家 [2] 会计师事务所聘任程序 - 公司第三届董事会审计委员会第十次会议、第三届董事会第二十五次会议审议通过聘任公证天业为公司2024年度审计机构 [2] - 公证天业负责公司2024年度财务审计、内控审计工作 [2] 会计师事务所履职情况 - 公证天业在资质等方面合规有效，履职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见 [2] - 公证天业根据审计准则要求，就审计工作范围、审计方案和计划、年报审计要点及风险评估程序等与公司管理层和治理层进行了沟通 [2] - 公证天业对公司2024年度财务报告及内部控制有效性进行了审计，并对募集资金存放与实际使用情况等进行核查并出具专项报告 [3] 审计委员会监督职责履行情况 - 审计委员会对公证天业的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力 [3] - 2024年11月，审计委员会与公证天业就2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排等进行了沟通 [4] - 2025年2月，审计委员会与公证天业召开工作沟通会议，对审计调整事项、审计结论等进行沟通，并对审计发现问题提出建议 [5] - 2025年4月1日，公司第四届董事会审计委员会第二次会议审议通过《2024年年度报告及摘要》等议案 [5] 总体评价 - 审计委员会认为公证天业在公司年报审计过程中坚持公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质 [6] - 公证天业按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、准确、完整、及时 [6]

文章核心观点 独立董事何如意汇报2024年度在博瑞医药履职情况，表明履职尽责，为公司经营发展提建议，维护公司和股东权益 [1] 独立董事基本情况 - 何如意1961年3月出生，美国国籍，医学博士，有丰富医疗行业任职经历，现任国投创新医疗健康首席科学家等职，因原独立董事任职满六年而接任 [1] - 何如意未在公司及主要股东公司担任除独立董事外职务，与公司及主要股东无利害关系，具备独立性和任职资格 [1] 独立董事年度履职概况 出席会议情况 - 何如意审慎履职，会前审阅审议事项并问询公司，会上与他人充分沟通讨论，对任期内专门委员会、独立董事专门会议、董事会所有议案均投赞成票 [2] - 何如意应参加董事会7次，亲自出席7次；应参加提名委员会会议2次，实际出席2次；应参加独立董事专门会议2次，实际出席2次；应参加股东大会2次，实际出席2次，均无连续两次未亲自参加会议情况 [2][3][4] 现场考察及公司配合工作情况 - 何如意通过多种方式与公司董事会和管理层沟通，了解公司情况并提供建议，关注行业动态为公司提供信息 [4] - 公司及时提供材料、回复询问，管理层重视沟通，落实和纠正问题，为何如意履职提供条件和支持 [4] 行使独立董事职权情况 - 何如意2024年度任职期内未行使提议独立聘请中介机构等四项特别职权 [4] 学习与参加培训情况 - 何如意通过阅读《科创板通车》专刊，了解板块情况、监管规则等，加强对相关规则及履职要求的理解 [5] 独立董事年度履职重点关注事项情况 应当披露的关联交易 - 何如意审核关联交易，认为符合公司发展需要，具备商业合理性，价格确定原则公平合理，未损害中小股东利益，审议程序合法合规 [5] 提名或者任免董事，聘任或者解聘高级管理人员 - 何如意会同提名委员会委员审核董事会换届选举董事候选人任职资格，同意提名并提交董事会审议 [5][6] - 何如意会同提名委员会委员审核高级管理人员候选人任职资格，同意聘任并提交董事会审议 [6] 总体评价和建议 - 何如意发挥专业优势，维护全体股东利益，审核重大事项并发表意见，为公司提供建议促进可持续发展 [6]

舆情管理制度总则 - 公司制定舆情管理制度旨在提高应对各类舆情能力 建立快速反应和应急处置机制 保护投资者合法权益 [1] - 舆情范围包括媒体负面报道 社会不良传言 影响股价波动的信息及其他重大事件信息 [1] - 舆情管理实行统一领导 统一组织 快速反应 协同应对的原则 [1][3] 舆情管理组织体系 - 董事会统一领导舆情管理工作 董事长为第一责任人 可成立应急小组由董事长任组长 [2][4] - 董事长或应急小组负责决策舆情处理方案 协调对外宣传 对接监管部门 [2][5] - 董事会办公室为日常职能部门 负责舆情监控 信息收集 风险研判及上报披露 [2][7] - 各分子公司设舆情联络人 负责信息报送与核实 需确保信息及时客观真实 [3][9] 舆情分类与处理原则 - 舆情分为重大舆情（影响公司形象及股价）和一般舆情 [4][10] - 处理原则包括快速反应 协调宣传 真诚沟通 主动承担 系统运作 [4][11] - 重大舆情需召开工作组会议决策 采取调查 媒体沟通 投资者疏导 澄清公告等措施 [5][12] 舆情应对具体措施 - 实时监控舆情变化 控制传播范围 调查事件真实性 [5][12] - 及时与媒体沟通防止事态发酵 通过官网或交易所渠道发布澄清公告 [5][12] - 对编造虚假信息的媒体可采取法律手段维权 [5][12] 责任追究机制 - 职能部门及知情人员需履行保密义务 违规将面临内部处分或法律追责 [6][13] - 外部顾问或中介泄露信息导致公司损失将追究法律责任 [6][14] 制度附则 - 制度未尽事宜按国家法律法规及公司章程执行 抵触条款自动失效 [7][15] - 制度自董事会审议通过后实施 由董事会负责解释 [7][16]

文章核心观点 公司公布2024年年度利润分配预案，拟向全体股东派发现金红利，虽现金分红比例低于30%但符合公司发展需求，该预案尚需股东大会审议通过 [1][3][7] 利润分配方案内容 具体内容 - 拟以权益分派股权登记日登记的总股本为基数，每10股派发现金红利0.96元（含税） [1] - 截至2025年3月31日，实际参与分配股本数422,106,055股，拟派发现金红利40,522,181.28元（含税） [1] - 本年度现金分红和回购金额合计50,527,307.38元，占本年度归属于上市公司股东净利润的比例21.42% [1] - 回购专用账户363,461股不参与本次利润分配 [2] - 若总股本变动，拟维持每股分配比例不变，调整分配总额并另行公告 [2] - 方案需提交2024年年度股东大会审议 [2] 是否触及其他风险警示情形 - 公司不会触及《科创板股票上市规则》第12.9.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形 [1] 本年度现金分红比例低于30%的情况说明 行业情况及特点 - 医药制造行业是技术密集型行业，自主研发能力是核心竞争力 [3] - 行业涵盖多环节，对研发人员综合素质要求高，商业化能力是发展要素 [3] 公司发展阶段和自身经营模式 - 公司是创新型制药企业，以研发驱动，有多元化盈利模式 [4] - 公司处于快速发展阶段，研发等方面需大量资金，会留存利润 [4] 公司盈利水平及资金需求 - 报告期内，公司营业收入128,255.16万元，同比增长8.74% [4] - 归属于上市公司股东的净利润18,916.69万元，同比减少6.57% [4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润18,050.75万元，同比减少3.12% [4] - 2024年度研发投入31,178.98万元，同比增长25.42%，占营业收入的24.31% [5] - 2024年创新药及吸入制剂研发投入占比62.78%，同比增长77.37% [6] 现金分红水平较低的原因 - 利润分配预案符合公司实际，可减轻财务负担，满足分红和发展资金需求 [6] 留存未分配利润用途及预计收益情况 - 留存未分配利润用于研发投入、项目建设、对外投资及日常生产经营 [6] - 收益水平受宏观经济等多种因素影响 [6] 为中小股东参与现金分红决策提供便利情况 - 公司按规定为中小股东参与现金分红决策提供便利，股东大会有现场和网络投票方式 [6] 增强投资者回报水平拟采取的措施 - 未来公司将做好业务经营，争取更高盈利，以现金分红回报投资者 [7] 公司履行的决策程序 董事会会议情况 - 董事会审议通过《2024年年度利润分配预案》，方案符合规定，需提交股东大会审议 [7] 监事会意见 - 监事会认为利润分配预案考虑公司实际，符合法规和章程要求 [7]

监事会会议召开情况 - 第四届监事会第四次会议于2025年4月1日以现场加通讯方式召开，通知于2025年3月22日送达全体监事 [1] - 会议应出席监事5名，实到5名，召集人为何幸，程序符合法律法规及公司章程 [1] 监事会审议通过事项 - **2024年监事会工作报告**：全票通过，需提交年度股东大会审议 [1][2] - **2024年年度报告及摘要**：监事会确认报告真实准确反映经营状况，无虚假记载 [1] - **2024年度内部控制评价报告**：监事会认为公司内控机制有效，能防范风险并保障资产安全 [2] - **2024年度财务决算报告**：全票通过，报告客观反映财务状况，需提交股东大会审议 [2] - **2025年度监事薪酬方案**：全体监事回避表决，将提交股东大会审议 [2] - **2024年度募集资金使用报告**：监事会确认募集资金使用合规，无违规情形 [3] - **2024年年度利润分配预案**：方案符合经营发展需求及股东回报承诺，需股东大会审议 [4] - **2025年度金融机构授信及担保**：授信及担保事项风险可控，需股东大会2/3表决通过 [4] - **2025年度审计机构聘任**：续聘公证天业会计师事务所，全票通过 [4][5] - **2025年度远期外汇交易业务**：全票通过，旨在规避汇率波动风险 [5] - **参与设立创业投资基金**：关联交易符合长期发展战略，关联监事回避表决 [5]

公司现有独立董事 3 人，分别为程增江先生、许冬冬先生、吴英华女士。根 据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上 海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》相关规定，公 司独立董事对自身的独立性情况进行了自查，并将自查情况提交了董事会。自查 结果显示，公司独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》对独立性的相关 要求，与公司以及公司主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立 客观判断的关系，能够独立履行职责，不受公司及其主要股东、实际控制人等单 位或个人的影响。 二、董事会对独立董事独立性情况的评估意见 经核查独立董事程增江先生、许冬冬先生、吴英华女士的任职经历以及签署 的相关自查文件，确认上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未 在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及公司主要股东之间不存在利害关 系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系。公司独立董事在 2024 年度始终 保持高度的独立性，其履职行为符合《上市公司独立董事管理办法》《上海证券 交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等 ...

业绩总结 - 2024年度公司在财务报告和非财务报告重大方面内控有效，运行良好[16] - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷，无一般缺陷[14] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷，一般缺陷已整改[14] 未来展望 - 2025年严格落实内控，强化意识，优化环境，提升管理水平[16] 其他 - 纳入评价范围单位资产、营收占比均为100%[7] - 内控缺陷认定标准与以前年度一致[10][11] - 自评价基准日至报告发出日无影响评价结论因素[5]

证券代码：688166 证券简称：博瑞医药 公告编号：2025-008 单位：元 币种：人民币 | 项目 | | | 金额 | | --- | --- | --- | --- | | 划入专户的募集资金净额 | | | 439,984,638.77 | | 减：至报告期累计使用募集资金 | | | 455,747,285.09 | | 其中：置换预先已投入募集资金项目自筹资金 | | | 0.00 | | 直接投入募投项目的金额 | | | 373,116,601.89 | | 直接投入海外高端制剂药品生产项目的超募资金 | | | 82,630,683.20 | | 减：闲置募集资金临时补充流动资金 | | | 0.00 | | 使用闲置募集资金进行现金管理 | | | 0.00 | | 减：永久补充流动资金 | | | 461,720.11 | | 加：利息收入扣除手续费净额 | | | 606,987.96 | | 加：闲置募集资金现金管理收益 | | | 15,617,378.47 | | 2024 年 月 31 日募集资金专户余额 | 12 | | 0.00 | | 加：闲置募集资金进行现金管理余额 ...

博瑞生物医药（苏州）股份有限公司 2024 年度会计师事务所履职情况评估报告 博瑞生物医药（苏州）股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）聘 请公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"公证天业"）作为公司 2024 年度财务及内部控制审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对公证天业 2024 年度审计 过程中的履职情况进行评估。经评估，公司认为公证天业资质等方面合规有效， 履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见，具体情况如下： 一、会计师事务所的基本情况 2024 年年度审计过程中，公证天业实施了完善的项目质量复核程序，主要 包括审计项目组内部复核、独立项目质量复核。审计项目组内部复核主要包括对 所有工作底稿执行详细复核，以及由经验丰富的审计小组成员执行第二层次复核。 公证天业近三年因执业行为受到行政处罚 2 次，监督管理措施 5 次、自律监 管措施 1 次、纪律处分 2 次，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。 21 名从业人员近三年因公证天业执业行为受到监督管理措施 5 次、自律监 管措施 3 次、纪律处分 2 次，15 名从业人员受到 ...