RSM 容诚 审计报告 北京信安世纪科技股份有限公司 容诚审字[2023]100Z0529 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) in the state . - MA the count t and the state 中国 · 北京 · i t and t 2017-01- 你可使用手机 "打一打" 武排入一次使用手机测速审计报告查介绍书效求的可的会计师托发行业投 6-1-1 the state of the subject of t : " 6-1-2 审计报告 容诚审字[2023]100Z0529 号 北京信安世纪科技股份有限公司全体股东: t and the 目 录 | | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-8 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 | | 6 | 母公司资产负债表 | 5 | | 7 | 母公司利润表 | 6 | | 8 | 母公司现金流量表 | 7 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 8 | | ...

公司概况 - 公司名称为北京信安世纪科技股份有限公司，股票代码688201.SH，于2021年4月21日在上海证券交易所科创板上市 [1] - 公司是国内领先的信息安全产品和解决方案提供商，以密码技术为核心，网络安全技术为基础支撑，专注于解决身份安全、通信安全和数据安全等信息安全问题 [1][2] - 公司是高新技术企业和软件企业，累计取得221项技术专利，入选ISC2023"数字安全创新能力百强"和CCIA"2024中国网安产业竞争力50强" [1][2] - 公司产品应用于金融、政府、企业和军队军工等重要领域，在金融领域保障网上银行、支付清算、二代征信等系统安全，在政府领域覆盖交通、人社、烟草等数十个领域，2024年《财富》中国百强企业中超六十家是公司客户 [2][3] 主营业务与产品 - 公司形成身份安全、通信安全、数据安全、移动安全、云平台安全和安全平台六大产品系列，专注于信息安全产品研发、生产、销售及相关技术服务 [3] - 主营业务和主要经营模式自设立以来未发生变化，近二十年通过自主研发和持续创新成为行业内具有科技创新竞争力的企业 [3] 财务数据与指标 - 公司2022年、2023年、2024年及2025年一季度营业收入分别为65,807.61万元、54,922.69万元、50,056.29万元和7,516.18万元 [3] - 同期净利润分别为16,351.13万元、1,640.52万元、-4,035.49万元和-963.95万元 [3] - 经营活动现金流量净额同期分别为7,287.08万元、4,016.80万元、1,177.11万元和-4,828.21万元 [3] - 2025年3月31日流动资产65,115.46万元，非流动资产82,781.01万元，资产总额147,896.46万元 [3] - 2025年3月31日流动负债16,256.82万元，非流动负债1,532.14万元，负债总额17,788.96万元，所有者权益130,107.51万元 [3] - 2025年3月31日流动比率4.01倍，速动比率3.28倍，资产负债率12.03% [3] - 2024年研发费用占营业收入比例34.49%，2025年一季度为32.09% [3][8] 可转换债券发行方案 - 本次发行可转换公司债券募集资金总额不超过49,800.00万元，存续期限为六年，按面值发行每张100元 [20][21][22] - 转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至债券到期日止，初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日公司A股股票交易均价和前一个交易日交易均价 [22] - 债券设置转股价格向下修正条款，赎回条款，回售条款，以及债券持有人会议规则 [23][24][25][26][27][28][29][30][31][32] - 本次发行不提供担保，信用评级为公司主体信用等级A+，债券信用等级A+ [35] 募集资金用途 - 募集资金净额用于国产商用密码关键技术研究与产品化项目和数据要素流通与数据安全关键技术研究与产品化项目，投资总额59,698.86万元 [33][34] - 募集资金到位前公司将以自有或自筹资金先行投入，募集资金存放于专项账户并严格管理 [34] 发行合规性 - 公司符合《证券法》和《注册管理办法》规定的发行条件，包括健全的组织机构、最近三年平均可分配利润足以支付债券一年利息、合理的资产负债结构和正常现金流量等 [40][41][42][43][44][45][46][47][52] - 公司不存在《注册管理办法》第十条和第十四条规定的不得发行证券的情形，募集资金用途符合国家产业政策且主要投向主业 [47][54][55][57]

公司基本情况 - 北京信安世纪科技股份有限公司是专注于信息安全产品研发、生产、销售及相关技术服务的科创板上市公司 [17] - 公司控股股东及实际控制人为李伟、丁纯、王翊心三人，报告期内未发生变更 [16] - 公司拥有9家全资子公司、3家控股子公司和4家参股公司，形成完整的业务体系 [23] 财务状况与经营业绩 - 2022-2024年归属于母公司所有者的净利润分别为16,392.45万元、1,122.27万元和-4,781.76万元，呈现波动下降趋势 [9] - 最近三年平均可分配利润为4,244.32万元，足以支付可转换公司债券一年的利息 [9] - 2022-2024年主营业务收入占比均超过99.7%，主营业务突出 [17] 本次发行方案 - 拟向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额不超过49,800.00万元 [9] - 募集资金将用于"国产商用密码关键技术研究与产品化项目"和"数据要素流通与数据安全关键技术研究与产品化项目" [9] - 发行方案已获得第三届董事会第七次会议和2024年第一次临时股东大会审议通过 [7] 技术研发实力 - 公司及其子公司拥有221项主要专利、89项注册商标、9项作品著作权和316项软件著作权 [22] - 还拥有14项域名和1项集成电路布图设计专有权，知识产权体系完整 [23] - 研发投入集中在商用密码技术和数据安全领域，与主营业务高度协同 [29] 合规与资质情况 - 公司具备健全且运行良好的组织机构，符合上市公司证券发行相关法律法规要求 [9] - 已取得与实际经营业务相关的主要业务资质，合法合规经营 [18] - 报告期内未发生因环境保护、产品质量、安全生产等方面的重大行政处罚 [29] 行业发展前景 - 公司业务发展目标与信息安全行业发展趋势一致，聚焦商用密码和数据安全两大方向 [32] - 募投项目符合国家产业政策，不涉及产能过剩或限制类行业 [30] - 行业处于快速发展期，国产化替代和数字经济建设带来市场机遇 [29]

发行基本情况 - 西部证券担任北京信安世纪科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人及主承销商 [1] - 本次发行类型为上市公司向不特定对象发行可转换公司债券 [4] - 保荐代表人为张素贤和贺斯，项目协办人为周驰 [3][4] 发行人概况 - 公司成立于2001年8月31日，2017年10月30日整体变更为股份公司，注册资本31,715.3816万元人民币 [4] - 注册地址位于北京市海淀区，主营业务为技术开发、技术推广、计算机系统服务、应用软件服务等 [4] - 公司是国内领先的信息安全产品和解决方案提供商，产品以密码技术为核心，聚焦网络环境下的身份安全、通信安全和数据安全 [43] 财务与经营状况 - 2022-2024年营业收入分别为65,807.61万元、54,922.69万元、50,056.29万元，2025年1-3月为7,516.18万元 [32] - 扣非归母净利润2022年为15,554.83万元，2023年为946.70万元，2024年为-5,003.82万元，2025年1-3月为-1,280.02万元 [33] - 经营活动现金流量净额2022年为7,287.08万元，2023年为4,016.80万元，2024年为1,177.11万元，2025年1-3月为-4,828.21万元 [18][33] - 资产负债率2022-2024年及2025年3月末分别为13.24%、11.86%、13.47%和12.03% [18] - 研发费用率2022-2024年及2025年1-3月分别为20.32%、35.30%、34.49%和32.09% [32] 募集资金用途 - 本次发行拟募集资金不超过49,800.00万元 [15] - 募集资金将用于国产商用密码关键技术研究与产品化项目和数据要素流通与数据安全关键技术研究与产品化项目 [15][21] - 募集资金用途符合国家产业政策，不用于弥补亏损和非生产性支出 [10][15] 合规与资质 - 公司现任董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要求 [11] - 公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力 [12] - 2022-2024年财务报告被出具无保留意见审计报告 [13] - 截至2025年3月31日，公司不存在金额较大的财务性投资 [14] - 公司不存在《注册管理办法》第十条规定的不得向不特定对象发行股票的情形 [14] 可转债发行条款 - 可转债存续期限为六年，按面值发行，每张面值100.00元 [23] - 转股期自发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起至到期日止 [30] - 初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易日和前一个交易日公司A股股票交易均价 [23][31] - 设置转股价格向下修正、赎回和回售条款 [26][27][28][29] 行业发展与前景 - 信息安全行业受《国家安全法》《网络安全法》《密码法》等政策支持，行业发展态势稳定 [35][43] - 公司积极拓展密码技术与大数据、车联网、5G、量子通信等新场景的融合创新 [44] - 募投项目将增强公司在后量子密码、零信任网络、人工智能等前沿技术领域的竞争力 [44]

公司融资动态 - 公司向不特定对象发行可转换公司债券申请于2025年8月27日获得上海证券交易所受理 [1] - 上海证券交易所确认申请文件齐备且符合法定形式 决定依法进行审核 [1] - 本次发行需通过上交所审核并获得中国证监会同意注册后方可实施 最终结果及时间存在不确定性 [1] 公司信息披露 - 公司董事会承诺公告内容真实、准确、完整并承担法律责任 [1] - 公司将根据事项进展及时履行信息披露义务 [1]

公司业务与定位 - 公司是科技创新型信息安全产品和解决方案提供商 以密码技术为基础支撑 形成身份安全 通信安全 数据安全 移动安全 云安全和平台安全六大产品系列 [3] - 公司主营业务涉及解决网络环境中的身份安全 通信安全和数据安全等信息安全问题 主营业务收入构成为信息安全产品82.26% 服务17.74% [7][8] - 公司已入选工信部专精特新小巨人企业名单 该称号是全国中小企业评定工作中最高等级 最具权威的荣誉称号 [3] 市场表现与交易数据 - 8月22日公司股价跌1.25% 成交额3.22亿元 换手率7.97% 总市值42.66亿元 [1] - 当日主力净流入-1604.47万元 占比0.05% 行业排名113/139 主力趋势不明显 所属行业主力净流入30.64亿元 连续2日被主力资金增仓 [4] - 筹码平均交易成本为12.39元 股价靠近压力位13.68元 近期快速吸筹 [6] 财务业绩 - 2025年1-3月实现营业收入7516.18万元 同比增长6.44% 归母净利润-1037.96万元 同比增长65.13% [8] - A股上市后累计派现1.41亿元 近三年累计派现5912.86万元 [9] - 截至3月31日股东户数9742户 较上期减少2.37% 人均流通股31054股 较上期增加2.42% [8] 业务发展动态 - 公司早期从身份认证技术发展出多类产品 目前从事电子身份证相关业务 [2] - 身份安全 数据安全和通信安全产品线均适用于数字货币领域 产品包括SSL产品 签名验证产品 在银行体系乃至金融 政府和企业中积极参与 [2] - 已中标交行河北省分行 河南省分行 广西分行等CIPS标准收发器项目 参与人民币跨境支付系统标准收发器项目 [2] 行业与概念属性 - 公司所属申万行业为计算机-软件开发-横向通用软件 [8] - 所属概念板块包括跨境支付 数字货币 电子身份证 密码安全 金融科技等 [8] - 华宝中证金融科技主题ETF（159851）退出十大流通股东之列 [9]

数字货币板块市场表现 - 数字货币板块持续走强，多只个股出现涨停或大幅上涨 [1] - 京北方、中油资本、三未信安、天融信、新晨科技涨停 [1] - 四方精创涨幅超过12%，盘中创历史新高 [1] - 科创信息、天阳科技、金一文化、信安世纪、翠微股份等个股跟涨 [1]

稳定币概念股市场表现 - 三未信安和新晨科技实现20CM涨停 天阳科技上涨超过12% 中油资本和天融信涨停 金一文化涨超9% 四方精创涨超7% [1] - 信安世纪和芯原股份涨超6% 信息发展 东信和平 国投智能 新国都 雄帝科技 拉卡拉涨超5% [1] - 京北方 新大陆 长亮科技 翠微股份 飞天诚信涨超4% 中科江南 ST证通 ST任子行 神州信息 天源迪科 华峰超纤 兆日科技 保税科技 恒生电子 先进数通 海联金汇涨超3% [1] 稳定币市场发展前景 - 高盛研究报告显示稳定币市场正进入新一轮扩张周期 潜在规模可能达到数万亿美元级别 [1] - 支付领域将成为稳定币拓展总可访问市场(TAM)的核心驱动力 当前应用仍以加密货币交易及境外美元需求为主导 [1] - 美联储理事沃勒支持数字资产和人工智能创新 以推动美国支付体系现代化和经济增长 [1] 政策与监管动态 - 美联储7月货币政策会议纪要首次提及稳定币议题 讨论支付型稳定币近期发展及对金融体系的影响 [1][2] - 《GENIUS法案》（《美国稳定币指导与国家创新法案》）通过可能推动支付型稳定币使用量增加 [2] - 美联储与会者认为稳定币可能提高支付系统效率 并增加对支撑资产（包括美国国债）的需求 [2]

监事会会议情况 - 第三届监事会第十次会议于2025年8月15日以现场结合通讯方式召开，应出席监事5名，实际出席5名，由监事会主席汪宗斌主持 [2] - 会议审议通过《前次募集资金使用情况专项报告》，认为报告符合《公司法》《证券法》等法规要求，并获容诚会计师事务所专项鉴证 [2][3] 前次募集资金基本情况 - 2021年4月公司首次公开发行A股23,281,939股，发行价26.78元/股，募集资金总额6.23亿元，扣除发行费用后净额5.62亿元，资金于2021年4月到账并经容诚会计师事务所验资 [6] - 公司设立专户存储募集资金，与华夏银行、北京银行等4家银行签署三方监管协议，协议履行无异常 [7][8] 募集资金使用及变更情况 - 2021-2022年期间，公司多次调整募投项目实施主体及地点，新增武汉珞珈、西安灏信、北京华耀等子公司作为实施主体，并变更北京地区实施地点至海淀区建枫路6号院 [10][12] - 2023年7月公司将"面向新兴领域的技术研发项目"延期至2024年6月30日结项 [13] - 截至2025年3月31日，募集资金实际投资总额与承诺差异主要因项目延期及市场环境影响 [15] 闲置资金管理及账户状态 - 2021-2024年公司累计批准使用不超过9.53亿元闲置募集资金进行现金管理，购买保本型理财产品等，截至2025年3月31日无余额 [17][18][19][20][21] - 截至2025年3月31日，募集资金账户余额仅剩1,763.87元，主要系银行结息，多个专户已销户并将结余资金转出补充流动资金 [22] 募投项目效益实现情况 - "新一代安全产品研发项目"累计实现效益5,438.12万元，低于承诺值，主因宏观经济导致下游采购放缓 [25][27] - "面向新兴领域的技术研发项目"和"综合运营服务中心建设项目"因不直接产生收入，无法单独核算效益 [25] 综合授信申请 - 2025年8月公司董事会批准向民生银行北京分行申请不超过5,000万元综合授信额度，用于流动资金贷款等业务，期限1-3年 [28][29]

监事会会议召开情况 - 北京信安世纪科技股份有限公司第三届监事会第十次会议于2025年8月15日以现场结合通讯方式召开 [1] - 会议应出席监事5名，实际出席5名，由监事会主席汪宗斌主持 [1] - 会议通知于2025年8月13日以书面形式发出，召集和召开程序符合《公司法》及公司章程等规定 [1] 监事会会议审议情况 - 审议通过《关于<前次募集资金使用情况专项报告>的议案》，该报告公允反映截至2025年3月31日的前次募集资金使用情况 [1] - 报告内容符合《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法规要求，并经容诚会计师事务所专项鉴证 [1] - 表决结果为全票通过（同意5票，反对0票，弃权0票） [2] - 相关报告全文在上海证券交易所网站同步披露 [2]