募资情况 - 2021年11月公开发行8250万股，发行价48.49元/股，募资400,042.50万元[2] - 实际募资净额382,726.82万元[2] - 截至2024年12月31日，募资余额（含利息）64,063.64万元[19] 项目延期 - 多个募集资金投资项目延期，如基于AI等的新点应用开发底座项目延至2024年5月[11] 其他 - 公司注册资本33,000万元[6] - 持续督导期为2021年11月17日至2024年12月31日[2]

公司治理 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[2] - 2024年独立董事陈立平出席8次董事会和4次股东大会[2][3] - 2024年陈立平参加提名和薪酬与考核委员会会议各1次[3] - 2024年陈立平现场工作天数达15天[5] 决策审议 - 2024年4月审议聘任高级管理人员吴旭东的议案[9] - 2024年10月25日审议现金管理暨关联交易议案[6] - 2024年10月25日审议续聘中汇会计师事务所为审计机构议案[8] 其他情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[6] - 报告期内公司不存在被收购情形[7] - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[9] - 报告期内未因非准则原因变更会计政策等[9] - 报告期内不存在制定或变更股权激励计划情况[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职提升公司治理水平[11]

会议与决策 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[3] - 2024年10月21日、10月25日审议现金管理暨关联交易议案[7] - 2024年10月21日、10月25日审议续聘会计师事务所议案[9] - 2024年4月1日和4月11日会议同意聘任吴旭东为副总经理[10][11] - 2024年4月11日会议同意确认2023年度高级管理人员薪酬[11] 独立董事履职 - 2024年独立董事顾莉莉出席董事会8次、股东大会4次[3][4] - 2024年顾莉莉参加审计和提名委员会会议共8次[4] - 2024年顾莉莉现场工作天数达15天[6] - 2024年独立董事履职维护公司和股东权益[12] - 2025年独立董事将继续履职助力公司发展[12] 公司情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[8] - 报告期内公司不存在被收购情形[8] - 报告期内公司未聘任或解聘财务负责人[10] - 报告期内未因非准则变更原因作会计政策等变更[10] - 报告期内不存在制定或变更股权激励等计划[11] 评价与聘任 - 顾莉莉认为财务报告编制符合准则，内容真实准确完整[8][9] - 顾莉莉认为内控体系运行良好，无重大和重要缺陷[9] - 同意续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[10]

会议与人员履职 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会[3] - 独立董事孙卫权2024年出席董事会8次、股东大会4次[3] - 2024年孙卫权参加审计和薪酬与考核委员会会议共8次[3] - 2024年孙卫权现场工作15天[5] 公司决策 - 2024年10月审议使用闲置资金现金管理及续聘会计师事务所议案[6][8] - 同意续聘中汇会计师事务所为2024年度审计机构[9] - 2024年4月聘任吴旭东为副总经理[10] - 同意2023年度高级管理人员薪酬事项[10] 公司情况 - 报告期内公司及相关方未变更或豁免承诺[7] - 报告期内公司未被收购[8] - 报告期内未聘任或解聘财务负责人[9] - 报告期内未因非准则变更原因作会计政策变更[9] - 报告期内未制定或变更股权激励计划[11] 评价与展望 - 孙卫权认为财务信息真实准确完整，内控体系运行良好[8] - 2024年独立董事为公司提供意见建议[12] - 2025年独立董事将继续助力公司发展[12]

会计政策变更 - 公司根据财政部规定变更会计政策，无需审议[3] - 自2024年1月1日起执行多项规定，对财务影响不同[4][6] 业绩总结 - 2024年度营业成本6342.32万元，2023年为8737.81万元[8] - 2024年度销售费用 - 6342.32万元，2023年为 - 8737.81万元[8]

审计委员会构成 - 2024年度公司董事会审计委员会由3名董事组成，主任委员为孙卫权先生[1] 会议情况 - 报告期内审计委员会召开7次会议，全体委员出席并通过全部议案[2] - 2024年第七次会议通过续聘中汇为2024年度审计机构议案[5] 工作成果 - 审阅2023年度内审总结和2024计划，未发现重大问题[6] - 认为财务报告真实准确完整，关联交易合规[9][11] 未来展望 - 2025年审计委员会将加强沟通，发挥监督职能[12]

审计机构聘请 - 公司聘请中汇会计师事务所为2024年度财务报告及内控审计机构[2] - 2024年相关会议审议通过续聘该所[3] 审计机构情况 - 截至2024年末，中汇合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[2] - 2023年度经审计收入总额108764万元等多项收入数据[3] - 2023年度上市公司审计客户180家等客户数据[3] 审计相关工作 - 中汇对公司2024财报及内控审计出具标准无保留意见报告[5] - 审计委员会核查评价、沟通督促审计工作[6] - 2025年第三次会议审议通过2024年报等议案[7]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] - 报告期内公司内控体系执行有效[18] 未来展望 - 2025年持续改进完善内控，优化流程，强化监督[18] 其他新策略 - 对内控一般缺陷发现即拟订整改方案并落实[15][16]

募集资金情况 - 2021年11月公司公开发行8250.00万股，发行价48.49元，募集资金总额40.00425亿元，净额38.2726817949亿元[12] - 2021 - 2024年分别使用募集资金6.096842亿元、12.182779亿元、8.081321亿元、5.504716亿元[13] - 截至2024年12月31日，结余募集资金（含利息等净额）7115.64万元[13] - 2021年11月12日实际到账募集资金38.5701674530亿元，含未支付发行费用2974.856581万元[15] - 2024年12月31日募集资金专户余额7115.643392万元[15] 资金管理与制度 - 公司制定《国泰新点软件股份有限公司募集资金管理制度》，2019年股东大会审议通过，2020年第一次修订[16] - 2021 - 2024年公司及子公司与银行、保荐机构签订多份监管协议[17] - 截至2024年12月31日，公司有27个募集资金专户[18] 专户存储余额 - 中国农业银行股份有限公司张家港分行一专户存储余额4405.906101万元[18] - 江苏张家港农村商业银行股份有限公司8010188812690专户余额787.363123万元[18] - 截至2024年，各银行募集资金专户合计金额为71,156,433.92元[19] 资金使用情况 - 2024年公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况[22] - 2024年公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况[24] - 2024年10月25日公司同意使用额度不超过3亿元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理[27] 投资收益情况 - 截至2024年12月31日，公司购买不同额度结构性存款，预期年化收益率在2.25% - 2.80%之间[28] - 截至2024年12月31日，湖南国泰新点软件有限公司购买大额存单30,000,000元，预期年化收益率3.10%[28] - 公司在上海浦东发展银行张家港支行存款合计6948万元，预期年化收益在1.90% - 3.15%之间[29] 超募资金使用 - 2024年6月19日公司同意使用1.62482亿元超募资金投资建设新项目，约2.572324亿元永久补充流动资金[30][31] - 截至2024年12月31日，超募资金永久补充流动资金事项已实施完毕[30] - “基于AI、大数据的新点应用开发底座”等项目节余募集资金用于永久补充流动资金[32] 项目投入情况 - 公司本年度投入募集资金总额为5.6550471647亿元，已累计投入9.8186565847亿元[40] - 多个项目截至期末累计投入金额与承诺投入金额有差额，投入进度不同[40] 项目完成进度 - 多个项目有不同完成进度及预计完成时间，项目总计完成进度83.26%[41]

人员与资质 - 截至2024年12月31日，中汇合伙人116人，注会694人，签过证券审计报告注会289人[1] 业绩数据 - 2023年度收入总额108764万元，审计业务收入97289万元，证券业务收入54159万元[2] - 2023年上市公司审计客户180家，审计收费15494万元，同行业客户14家[2] 风险相关 - 中汇购买职业保险累计赔偿限额3亿元[2] - 近三年中汇受行政处罚1次、监管措施9次、自律措施7次[2] - 40名从业人员近三年受处罚、监管、自律措施及纪律处分[3] 合作情况 - 2024年就重大会计审计事项与专业技术部确认解决问题[4] - 2024年审计重大事项达成一致，无意见分歧[5] - 聘任合同明确中汇信息安全管理责任义务[6] - 公司认为中汇资质合规，完成2024年报审计工作[7]