科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表的鉴证报告 | | | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 非经营性损益明细表鉴证报告 | | | 1-2 | | 二、 | 非经营性损益明细表 | | | 1-2 | | 三、 | 非经营性损益明细表附注 | | | | 一、管理层对非经常性损益明细表的责任 贵公司管理层负责按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的相关规定编制非经常性损益明细表，并确保其真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对非经常性损益明细表 发表鉴证结论。 关于科德数控股份有限公司2024年度 非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司全体股东： 我们审计了科德数控股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务 ...

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月27日出具审计报告[12] - 公司2024年12月31日财务报告内部控制有效[6] 金额数据 - 金额为人民币15900.0000万元整[13]

中信证券股份有限公司 2、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发 行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1329 号），公司 2022 年以简易程序向 特定对象发行人民币普通股股票（以下简称"2022 年度向特定对象发行股票"） 2,457,757 股 ， 每 股 发 行 价 格 为 人 民 币 65.10 元 ， 共 募 集 资 金 人 民 币 159,999,980.70 元，扣除不含税发行费用人民币 1,556,603.77 元，实际募集资 金净额为人民币 158,443,376.93 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事 1 务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZG12248 号验资报 告。 3、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发 行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕268 号），公司 2023 年度向特定对象发 行人民币普通股股票（以下简称"2023 年度向特定对象发行股票"）8,525,149 股，每股发行价格为人民币 70.38 元，共募集资金人民币 599,999,986.62 元， 扣除不含税发行费用人民币 ...

关联交易数据 - 2025年日常关联交易预计合计14100万元，年初至3月累计发生2830.62万元，上年实际发生12163.98万元[7] - 2025年向关联人购原材料等预计12300万元，占比23.41%[7] - 2025年向关联人销售商品等预计1100万元，占比1.82%[7] - 2025年向关联人租赁房产预计100万元，占比39.78%[7] - 2025年关联人代收电费预计600万元，占比105.19%[7] 关联公司情况 - 大连光洋科技集团2024年总资产81710.46万元，净资产25717.85万元，净利润12694.53万元[14] - 大连光洋自动化系统2024年总资产15938.38万元，净资产12522.45万元，净利润1243.12万元[16] 其他 - 2025年度日常关联交易预计议案待股东大会审议[1][2][4][5] - 公司日常关联交易遵循公平原则，不影响持续经营和独立性[22] - 保荐机构对本次日常关联交易预计事项无异议[25]

公司治理 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年召开审计委员会5次、薪酬与考核委员会3次，独立董事积极按时参加[6] - 2024年独立董事召集主持1次专门会议，审议利润分配及关联交易事项[7] 信息披露与合规 - 2024年按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等报告[14][15] - 2024年公司及相关方无违反承诺事项[13] 内部控制 - 2024年建立健全内部控制制度，编制评价报告，未发现重大缺陷[16] 人员与薪酬 - 2024年董事、高级管理人员未变动[18] - 2024年董事年度薪酬按2023年方案执行[19] - 2024年高级管理人员年度薪酬方案经评定审议通过[19][20] 激励计划 - 2024年启动限制性股票激励计划，11月14日首次授予[21] - 2024年11月27日完成第一类限制性股票首次授予登记[21]

会议召开 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事赵明均亲自出席[5] - 2024年召开审计委员会5次、薪酬与考核委员会3次，赵明均按时参加[6] - 2024年召开独立董事专门会议1次，审议2023年度利润分配及关联交易事项[7] 报告审议 - 2024年4月23日审议通过《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》[12] - 2024年按时披露《2023年年度报告》等多份报告[14] 制度建设 - 2024年建立健全内部控制制度和体系并编制评价报告，未发现重大缺陷[16] 人员与薪酬 - 2024年董事、高级管理人员未发生变动[18] - 2024年董事年度薪酬按2023年方案执行，高管薪酬方案经评定和审议通过[19] 激励计划 - 2024年启动限制性股票激励计划，11月14日首次授予，11月27日完成第一类登记[20]

科德数控股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为科德数控股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《股票上 市规则》"）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》（以下简称"《规范运作》"）等相关法律法规、规范性文件以及《科德数 控股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《科德数控股份有限公司 独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）的有关规定，在 2024 年度工作中勤勉、尽责、诚信、独立地履行独立董事的职责，积极参加股东大会、 董事会以及董事会专门委员会的相关会议，认真审议董事会、董事会专门委员会 的各项议案，客观、公正地发表独立意见，切实维护公司及全体股东特别是中小 股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责的情况报告如下： 作为公司的独立董事，本人具备独立董事任职条件，不存在《上市公司独立 董事管理办法》等规定的不得担任独立董 ...

舆情制度 - 制度适用于公司及下属子公司[6] 舆情分类 - 舆情分为重大和一般两类[5] 舆情处理组织 - 舆情工作组由董事长任组长、董秘任副组长[7] 舆情处理流程 - 职能部门及子公司报董事会办公室，董秘向工作组报告[11] - 一般舆情董秘等协同处置，重大舆情工作组组长决策部署[12][13] 保密要求 - 公司内部人员对舆情信息负有保密义务[15]

科德数控股份有限公司2024 年年度报告 公司代码：688305 公司简称：科德数控 科德数控股份有限公司 2024 年年度报告 2025 年 4 月 1 / 284 科德数控股份有限公司2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是 √否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本 报告第三节"管理层讨论与分析"。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人于本宏、主管会计工作负责人殷云忠及会计机构负责人（会计主管人员）殷云忠 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利人 民币2.45元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增3股 ...

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入130,858,423.91元，较上年同期增长29.40%[4] - 归属于上市公司股东的净利润21,102,061.07元，较上年同期增长40.09%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,689,454.77元，较上年同期增长48.23%[4] - 2025年第一季度营业总收入为130,858,423.91元，2024年第一季度为101,123,850.44元，同比增长约29.4%[17] - 2025年第一季度净利润为21,083,196.66元，2024年第一季度为15,031,049.95元，同比增长约40.26%[18] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.2064元/股，2024年第一季度均为0.1617元/股，同比增长约27.65%[18] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计44,250,083.36元，较上年同期增长12.41%，占营业收入的比例为33.82%，较上年减少5.11个百分点[5] - 2025年第一季度营业总成本为108,091,957.29元，2024年第一季度为83,803,581.52元，同比增长约28.98%[17] 其他财务数据 - 本报告期末总资产2,314,356,427.33元，较上年度末增长2.57%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,852,609,490.69元，较上年度末增长1.35%[5] - 2025年3月31日公司货币资金为365,606,500.59元，较2024年12月31日的377,886,739.14元有所减少[12] - 2025年3月31日公司交易性金融资产为180,146,458.33元，较2024年12月31日的120,469,666.67元有所增加[12] - 2025年3月31日公司固定资产为402,166,272.28元，较2024年12月31日的390,260,305.83元有所增加[13] - 2025年3月31日公司无形资产为147,467,013.95元，较2024年12月31日的174,997,803.68元有所减少[13] - 2025年3月31日公司开发支出为253,470,145.74元，较2024年12月31日的217,487,582.67元有所增加[13] - 2025年3月31日公司应付票据为68,787,953.79元，较2024年12月31日的102,874,130.06元有所减少[13] - 2025年3月31日公司应付账款为158,469,103.99元，较2024年12月31日的139,291,800.70元有所增加[13] - 2025年3月31日公司流动资产合计为1,387,404,363.43元，较2024年12月31日的1,352,274,923.89元有所增加[12] - 2025年3月31日公司非流动资产合计为926,952,063.90元，较2024年12月31日的904,124,078.74元有所增加[13] - 2025年负债和所有者权益（或股东权益）总计为2,314,356,427.33元，2024年为2,256,399,002.63元，同比增长约2.57%[14] 现金流量数据 - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为214,003,585.54元，2024年第一季度为131,815,146.77元，同比增长约62.35%[21] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为111,469,557.58元，2024年第一季度为149,916,560.47元，同比减少约25.64%[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为102,534,027.96元，2024年第一季度为 - 18,101,413.70元，同比由负转正[21] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计为321,048,659.62元，2024年第一季度为50,119,627.40元，同比增长约540.52%[21] - 2025年第一季度投资活动现金流出小计为441,487,310.74元，2024年第一季度为62,582,517.65元，同比增长约605.48%[21] - 投资活动现金流出小计为441,487,310.74元，上一数据为62,582,517.65元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 120,438,651.12元，上一数据为 - 12,462,890.25元[22] - 现金及现金等价物净增加额为 - 17,904,623.16元，上一数据为 - 30,564,303.95元[22] - 期初现金及现金等价物余额为352,652,374.67元，上一数据为229,332,849.67元[22] - 期末现金及现金等价物余额为334,747,751.51元，上一数据为198,768,545.72元[22] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数9,348人，表决权恢复的优先股股东总数0人[10] - 大连光洋科技集团有限公司持股26,140,000股，持股比例25.57%[10] - 于本宏持股9,560,000股，持股比例9.35%，持有有限售条件股份100,000股[10] - 截至报告期末，于德海、于本宏分别持有控股股东大连光洋科技集团有限公司74%、25%的股权，于本宏直接持有公司9.35%的股份，同时持有大连万众国强投资合伙企业（有限合伙）35%、大连亚首企业管理咨询合伙企业（有限合伙）10%的出资份额，二人合计持有公司35.50%的股份，系公司共同实际控制人[11] 其他收支情况 - 计入当期损益的政府补助5,651,297.33元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益725,451.28元，其他营业外收入和支出 -8,236.98元[7]