财务审计 - 立信会计师事务所于2025年4月27日出具审计报告[12] - 公司2024年12月31日财务报告内部控制有效[6] 金额数据 - 金额为人民币15900.0000万元整[13]

科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表的鉴证报告 | | | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 非经营性损益明细表鉴证报告 | | | 1-2 | | 二、 | 非经营性损益明细表 | | | 1-2 | | 三、 | 非经营性损益明细表附注 | | | | 一、管理层对非经常性损益明细表的责任 贵公司管理层负责按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的相关规定编制非经常性损益明细表，并确保其真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对非经常性损益明细表 发表鉴证结论。 关于科德数控股份有限公司2024年度 非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司全体股东： 我们审计了科德数控股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务 ...

募集资金情况 - 首次公开发行股票2268万股，每股11.03元，募集资金2.501604亿元，净额1.9152445916亿元[1] - 2022年向特定对象发行股票245.7757万股，每股65.10元，募集资金1.599999807亿元，净额1.5844337693亿元[2] - 2023年向特定对象发行股票852.5149万股，每股70.38元，募集资金5.9999998662亿元，净额5.8800339717亿元[3] 募投项目支出与余额 - 截至2024年12月31日，首次公开发行股票募投项目支出1.9160532916亿元，专项账户余额299.817363万元[5] - 截至2024年12月31日，2022年向特定对象发行股票募投项目支出1.431123095亿元，专项账户余额1804.180958万元[7] - 截至2024年12月31日，2023年向特定对象发行股票募投项目支出4.5989606835亿元，专项账户余额1.2919695645亿元[9] 利息收入 - 首次公开发行股票2021 - 2024年利息收入扣除手续费共307.904363万元[5] - 2022年向特定对象发行股票2022 - 2024年利息收入扣除手续费共271.074215万元[7] - 2023年向特定对象发行股票2024年利息收入扣除手续费108.962763万元[9] 资金使用与管理 - 2024年公司使用募集资金置换自筹资金总额为15398944.36元[22] - 2024年4月11日公司审议通过使用不超过2.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，截至2024年12月31日现金管理余额为0元[24] - 公司制定《科德数控股份有限公司募集资金管理制度》规范募集资金管理[17] 监管协议 - 2021 - 2024年公司与多家银行签订多份《募集资金专户存储三方/四方监管协议》[18][19][20] 各年度项目投入与进度 - 2022年度向特定对象发行股票募集资金总额为15844.34万元，本年度投入2060.79万元，累计投入14311.23万元[39] - 2022年度航空航天相关项目投入进度81.21% - 100%不等，部分有收入3.92亿元[39] - 某次募集资金总额为19152.45万元，本年度投入8.09万元，累计投入19160.53万元[35] - 相关项目投入进度达100%左右，部分有收入3.92亿元[35] - 2023年募集资金总额为58800.34万元，本年度和累计投入均为45989.61万元[43] - 各项目投入进度33.81% - 100%不等，合计与承诺投入差额 - 12810.73万元[43][44]

关联交易数据 - 2025年日常关联交易预计合计14100万元，年初至3月累计发生2830.62万元，上年实际发生12163.98万元[7] - 2025年向关联人购原材料等预计12300万元，占比23.41%[7] - 2025年向关联人销售商品等预计1100万元，占比1.82%[7] - 2025年向关联人租赁房产预计100万元，占比39.78%[7] - 2025年关联人代收电费预计600万元，占比105.19%[7] 关联公司情况 - 大连光洋科技集团2024年总资产81710.46万元，净资产25717.85万元，净利润12694.53万元[14] - 大连光洋自动化系统2024年总资产15938.38万元，净资产12522.45万元，净利润1243.12万元[16] 其他 - 2025年度日常关联交易预计议案待股东大会审议[1][2][4][5] - 公司日常关联交易遵循公平原则，不影响持续经营和独立性[22] - 保荐机构对本次日常关联交易预计事项无异议[25]

公司治理 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事均亲自出席[5] - 2024年召开审计委员会5次、薪酬与考核委员会3次，独立董事积极按时参加[6] - 2024年独立董事召集主持1次专门会议，审议利润分配及关联交易事项[7] 信息披露与合规 - 2024年按时披露《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》等报告[14][15] - 2024年公司及相关方无违反承诺事项[13] 内部控制 - 2024年建立健全内部控制制度，编制评价报告，未发现重大缺陷[16] 人员与薪酬 - 2024年董事、高级管理人员未变动[18] - 2024年董事年度薪酬按2023年方案执行[19] - 2024年高级管理人员年度薪酬方案经评定审议通过[19][20] 激励计划 - 2024年启动限制性股票激励计划，11月14日首次授予[21] - 2024年11月27日完成第一类限制性股票首次授予登记[21]

会议召开 - 2024年召开9次董事会和3次股东大会，独立董事赵明均亲自出席[5] - 2024年召开审计委员会5次、薪酬与考核委员会3次，赵明均按时参加[6] - 2024年召开独立董事专门会议1次，审议2023年度利润分配及关联交易事项[7] 报告审议 - 2024年4月23日审议通过《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》[12] - 2024年按时披露《2023年年度报告》等多份报告[14] 制度建设 - 2024年建立健全内部控制制度和体系并编制评价报告，未发现重大缺陷[16] 人员与薪酬 - 2024年董事、高级管理人员未发生变动[18] - 2024年董事年度薪酬按2023年方案执行，高管薪酬方案经评定和审议通过[19] 激励计划 - 2024年启动限制性股票激励计划，11月14日首次授予，11月27日完成第一类登记[20]

会议召开 - 2024年召开9次董事会、3次股东大会，独立董事均出席[5] - 2024年召开战略委员会2次，独立董事均出席[6] - 2024年独立董事列席审计、薪酬等委员会会议多次[6] - 2024年召开独立董事专门会议1次[7] 交易与披露 - 2024年4月23日审议通过日常关联交易预计议案[12] - 2024年按时披露定期报告及业绩公告[15] 制度与审计 - 2024年健全内部控制制度，无重大缺陷[16] - 继续聘请立信为2024年度审计机构[17] 人员与薪酬 - 2024年董事与高管未变动[18] - 董事薪酬按2023年方案执行[19] - 高管薪酬方案经评定和审议通过[20] 激励计划 - 2024年启动限制性股票激励计划[21] - 向激励对象授予两类限制性股票[21] - 2024年11月完成第一类股票授予登记[21]

舆情制度 - 制度适用于公司及下属子公司[6] 舆情分类 - 舆情分为重大和一般两类[5] 舆情处理组织 - 舆情工作组由董事长任组长、董秘任副组长[7] 舆情处理流程 - 职能部门及子公司报董事会办公室，董秘向工作组报告[11] - 一般舆情董秘等协同处置，重大舆情工作组组长决策部署[12][13] 保密要求 - 公司内部人员对舆情信息负有保密义务[15]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为605,474,164.58元，同比增长33.88%[24] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为129,893,922.73元，同比增长27.37%[24] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为69,812,342.77元，同比增长56.64%[24] - 2024年末归属于上市公司股东的净资产为1,827,923,255.89元，同比增长61.24%[24] - 2024年末总资产为2,256,399,002.63元，同比增长50.45%[24] - 2024年基本每股收益为1.3133元/股，同比增长19.99%[25] - 2024年扣除非经常性损益后的基本每股收益为1.0597元/股，同比增长28.25%[25] - 2024年研发投入占营业收入的比例为26.86%，同比下降6.29个百分点[25] - 2024年非经常性损益合计为25,085,514.36元，主要包括政府补助22,691,062.55元[30] - 2024年第四季度营业收入为224,132,733.38元，占全年收入的37.02%[27] - 2024年度公司营业收入60,547.42万元，同比增长33.88%[35] - 2024年度归属于母公司所有者的净利润12,989.39万元，同比增长27.37%[35] - 2024年度归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润10,480.84万元，同比增长36.13%[35] 成本和费用 - 公司主营业务毛利率为42.87%，较2023年减少2.02个百分点[132] - 营业收入同比增长33.88%至6.0547亿元人民币，营业成本同比增长38.80%至3.4588亿元人民币[139] - 研发费用同比增长27.12%至3404.16万元人民币[139] - 关键功能部件业务成本中原材料占比67.69%，同比增长82.29%，人工费增长92.63%[149] - 自动化生产线业务收入同比增长1,042.09%，原材料成本占比达92.01%[149] 各条业务线表现 - 五轴联动数控机床产品成交均价242.51万元（不含税），同比增长27.49%[35] - 2024年公司新签订单同比增速约24%[36] - 公司签订一笔金额为2.24亿元（含税）的柔性自动化生产线订单[36] - 国内新签订单航空航天领域占比约53%，同比增速近10%[36] - 2024年公司五轴联动数控机床产品新签订单复购率达到40%[41] - 2024年电机产品新签订单额超1000万元[42] - 高档数控系统及关键功能部件已实现对外独立销售[50] - 五轴联动数控机床产品主要服务于航空、航天、军工等领域[50] - 高端数控机床产品占主营业务收入的84.91%，营业收入为514,114,460.17元，同比增长20.66%，毛利率减少0.69个百分点至44.48%[142][143] - 高档数控系统营业收入同比增长54.56%至2,279,380.54元，毛利率增加6.65个百分点至54.85%[142] - 关键功能部件营业收入同比增长56.76%至21,193,253.52元，但毛利率减少11.81个百分点至35.83%[142] - 自动化生产线营业收入同比激增1,109.05%至49,538,956.67元，毛利率增加3.84个百分点至34.50%[142] 各地区表现 - 东北区域营业收入同比增长35.18%至244,108,968.99元，毛利率减少0.92个百分点至43.50%[142] - 华东区域营业收入同比增长58.15%至86,459,049.35元，毛利率增加2.17个百分点至45.09%[142] - 华中区域营业收入同比飙升1,100.24%至73,184,190.72元，毛利率增加5.34个百分点至43.50%[142] 管理层讨论和指引 - 公司拟向全体股东每10股派发现金红利人民币2.45元（含税），并以资本公积金每10股转增3股，合计派发现金红利25,047,796.97元（含税），转增后总股本将增至132,906,678股[7] - 董事会决议通过利润分配预案，需经2024年股东大会审议后实施[7] - 公司明确披露不存在资金占用、违规担保及半数以上董事无法保证财报真实性的情况[10] - 公司2024年审计报告由立信会计师事务所出具标准无保留意见[7] - 公司上市时已实现盈利（非未盈利状态）[5] - 公司五轴联动数控机床自主化率达到85%[123] - 公司GNC系列高档数控系统功能达到西门子840D的95.85%[123] - 公司坚持核心技术自主可控战略，通过技术平台化和定制化设计实现产品价值最大化[187] - 公司围绕四大通用五轴技术平台（立加、卧加、龙门、卧式铣车）和四大专用五轴技术平台（工具磨削、叶片机、高速叶尖磨削、六轴五联动叶盘加工中心）开展技术延展[188] - 公司计划由提供五轴整机设备向提供柔性单元、再到柔性生产线的完整系统逐步升级[191] - 公司将完成募投项目建设以快速提升产能响应市场需求[192] - 公司将持续引进科技人才优化人才结构吸引高端人才为技术储备提供支持[193] - 公司将在制造管理方面完成加工制造全流程管理软件完善工作提升管理效率[193] - 公司重点加强生产计划管理、工艺技术管理、生产物料管理以优化内部管理体系[194] - 公司将以高低配、差异化结构为主导高端型号带来高附加值流量型产品保证资金流动[191] - 公司计划扩大部件专业化辐射由机床向航天、航空、汽车、机械设备等领域推广应用[191] - 公司探索AI大数据和数控系统的应用结合新模式助力产品精度和加工效率提升[188] - 公司推行人力资源战略完善股权激励和绩效考核体系通过持股平台实现人才共同成长[191] 研发投入与技术创新 - 2024年公司研发投入总额16,263.48万元，占营业收入比例为26.86%[42] - 新增授权专利63项，其中国际发明专利20项，国内发明专利29项，实用新型专利14项[43] - 公司研发人员数量为231人，占总人数的31.43%，研发人员薪酬合计为3,664.07万元，平均薪酬为15.86万元[120] - 公司及控股子公司拥有专利343项，包括发明专利185项（国际47项，国内138项），实用新型专利152项，外观设计6项[121] - 公司累计承担国家科技重大专项课题44项，其他国家及地方研发项目30项，参与制定国家标准24项，行业及团体标准11项[121] - 在研项目合计投入5,273.43万元，累计研发投入16,263.48万元，涉及33项在研项目（含22项国家涉密课题）[118] - 费用化研发投入本年度为35,059,888.42元，较上年增长26.31%[111] - 资本化研发投入本年度为127,574,885.63元，较上年增长4.42%[111] - 研发投入总额本年度为162,634,774.05元，较上年增长8.47%[111] - 研发投入总额占营业收入比例为26.86%，较上年减少6.29个百分点[111] - 研发投入资本化比重为78.44%，较上年减少3.05个百分点[111] 市场与行业趋势 - 2024年中国金属切削机床消费额同比增长4.1%至1,163亿元，出口额同比增长1.3%至56亿美元[174] - 2024-2043年中国市场预计需补充8,278架客机，2043年客机机队规模达8,905架[176] - 截至2024年底，C919大型客机累计交付16架，载客突破100万人次[176] - 2025年中国国防支出预算1.81万亿元，同比增长7.2%[177] - 2024年中国新能源汽车产销分别达1,288.8万辆和1,286.6万辆，同比增长34.4%和35.5%[178] - 2024年新能源汽车销量占比达40.9%，较2023年提升9.3个百分点[178] - 2033年新能源车渗透率预计从2023年的35.2%提升至60%[179] - 2024年汽车制造业固定资产投资同比增长7.5%，高于全国固定资产投资4.3个百分点[180] - 中国航空后市场规模预计超过2.7万亿元人民币[176] - 2024年中国汽车总销量达3,143.6万辆，同比增长4.5%[178] - 中国商飞向东方航空交付10台C919大型客机[176] - 2024年刀具出口额256.53亿元，同比增长9.8%，进口额85.25亿元，同比下降2.66%，出口额是进口额的3.01倍[181] - 中国刀具市场规模预计年均增长5%，2030年接近700亿元[181] - 中国60岁及以上老年人口占比22.0%，预计2035年达4亿人（占比30%以上），世纪中叶超5亿人（占比40%以上）[181] - 2024年中国低空经济核心产业规模5,800亿元，其中低空制造占比88%（约5,104亿元），2025年预计达1.5万亿元，机床相关需求将突破1,200亿元[181] - 国家统筹安排3,000亿元超长期特别国债支持设备更新，中央财政贴息比例从1%提高到1.5%，贴息总规模200亿元[185] - 《中国制造2025》目标到2025年高档数控机床国内市场占有率超80%[184] - 公司主力产品包括五轴联动立式/卧式加工中心、铣车复合加工中心等，均列入《重大技术装备推广应用导向目录》[184] - 五轴联动数控机床在髋关节假体加工中关键作用，公司新产品五轴铣磨复合加工中心擅长加工人体工学植入体部件[181] - 低空经济制造采用国产高端机床设备，预计复合增速超20%，带动机床行业结构性增长[181] 公司治理与股东信息 - 公司2024年第一次临时股东大会审议通过了修订公司章程及延长2023年度向特定对象发行股票事宜相关决议有效期的议案[196] - 公司2023年度股东大会审议通过了2023年度利润分配预案及确认董事、监事2023年度薪酬的议案[197] - 公司2024年第二次临时股东大会审议通过了2024年限制性股票激励计划及相关考核管理办法的议案[198] - 董事长于本宏2024年通过限制性股票激励计划获授10万股，年末持股增至956万股[200] - 总经理陈虎2024年通过限制性股票激励计划获授10万股，年末持股增至10万股[200] - 董事朱莉华2024年通过限制性股票激励计划获授2.2万股，年末持股增至2.2万股[200] - 公司2023年度股东大会续聘2024年度审计机构及内部控制审计机构[197] - 公司2023年度股东大会审议通过了2024年度日常关联交易预计的议案[197] - 公司2023年度股东大会审议通过了未来三年（2023-2025年）股东分红回报规划修订稿[196] - 报告期内公司共召开3次股东大会，所有议案均审议通过[198]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入130,858,423.91元，较上年同期增长29.40%[4] - 归属于上市公司股东的净利润21,102,061.07元，较上年同期增长40.09%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润15,689,454.77元，较上年同期增长48.23%[4] - 2025年第一季度营业总收入为130,858,423.91元，2024年第一季度为101,123,850.44元，同比增长约29.4%[17] - 2025年第一季度净利润为21,083,196.66元，2024年第一季度为15,031,049.95元，同比增长约40.26%[18] - 2025年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.2064元/股，2024年第一季度均为0.1617元/股，同比增长约27.65%[18] 成本和费用（同比环比） - 研发投入合计44,250,083.36元，较上年同期增长12.41%，占营业收入的比例为33.82%，较上年减少5.11个百分点[5] - 2025年第一季度营业总成本为108,091,957.29元，2024年第一季度为83,803,581.52元，同比增长约28.98%[17] 其他财务数据 - 本报告期末总资产2,314,356,427.33元，较上年度末增长2.57%[5] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益1,852,609,490.69元，较上年度末增长1.35%[5] - 2025年3月31日公司货币资金为365,606,500.59元，较2024年12月31日的377,886,739.14元有所减少[12] - 2025年3月31日公司交易性金融资产为180,146,458.33元，较2024年12月31日的120,469,666.67元有所增加[12] - 2025年3月31日公司固定资产为402,166,272.28元，较2024年12月31日的390,260,305.83元有所增加[13] - 2025年3月31日公司无形资产为147,467,013.95元，较2024年12月31日的174,997,803.68元有所减少[13] - 2025年3月31日公司开发支出为253,470,145.74元，较2024年12月31日的217,487,582.67元有所增加[13] - 2025年3月31日公司应付票据为68,787,953.79元，较2024年12月31日的102,874,130.06元有所减少[13] - 2025年3月31日公司应付账款为158,469,103.99元，较2024年12月31日的139,291,800.70元有所增加[13] - 2025年3月31日公司流动资产合计为1,387,404,363.43元，较2024年12月31日的1,352,274,923.89元有所增加[12] - 2025年3月31日公司非流动资产合计为926,952,063.90元，较2024年12月31日的904,124,078.74元有所增加[13] - 2025年负债和所有者权益（或股东权益）总计为2,314,356,427.33元，2024年为2,256,399,002.63元，同比增长约2.57%[14] 现金流量数据 - 2025年第一季度经营活动现金流入小计为214,003,585.54元，2024年第一季度为131,815,146.77元，同比增长约62.35%[21] - 2025年第一季度经营活动现金流出小计为111,469,557.58元，2024年第一季度为149,916,560.47元，同比减少约25.64%[21] - 2025年第一季度经营活动产生的现金流量净额为102,534,027.96元，2024年第一季度为 - 18,101,413.70元，同比由负转正[21] - 2025年第一季度投资活动现金流入小计为321,048,659.62元，2024年第一季度为50,119,627.40元，同比增长约540.52%[21] - 2025年第一季度投资活动现金流出小计为441,487,310.74元，2024年第一季度为62,582,517.65元，同比增长约605.48%[21] - 投资活动现金流出小计为441,487,310.74元，上一数据为62,582,517.65元[22] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 120,438,651.12元，上一数据为 - 12,462,890.25元[22] - 现金及现金等价物净增加额为 - 17,904,623.16元，上一数据为 - 30,564,303.95元[22] - 期初现金及现金等价物余额为352,652,374.67元，上一数据为229,332,849.67元[22] - 期末现金及现金等价物余额为334,747,751.51元，上一数据为198,768,545.72元[22] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数9,348人，表决权恢复的优先股股东总数0人[10] - 大连光洋科技集团有限公司持股26,140,000股，持股比例25.57%[10] - 于本宏持股9,560,000股，持股比例9.35%，持有有限售条件股份100,000股[10] - 截至报告期末，于德海、于本宏分别持有控股股东大连光洋科技集团有限公司74%、25%的股权，于本宏直接持有公司9.35%的股份，同时持有大连万众国强投资合伙企业（有限合伙）35%、大连亚首企业管理咨询合伙企业（有限合伙）10%的出资份额，二人合计持有公司35.50%的股份，系公司共同实际控制人[11] 其他收支情况 - 计入当期损益的政府补助5,651,297.33元，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益725,451.28元，其他营业外收入和支出 -8,236.98元[7]