股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[3][6] - 发行数量不超发行前总股本30%，对象不超35名，现金认购[6][7] - 发行价不低于定价基准日前20个交易日均价80%[8] 股票限制 - 一般6个月、特定情形18个月内不得转让[11] 资金用途 - 用于主营业务项目及补充流动资金[12] 其他 - 授权决议有效期至2025年年度股东大会召开[17]

业绩总结 - 2024年度公司收入为60,547.42万元[6] - 本期营业总收入为605,474,164.58元，上期为452,256,130.89元[30] - 本期净利润为129,809,577.75元，上期为101,713,583.17元[30] - 本期基本每股收益为1.3133元/股，上期为1.0945元/股[30] - 期末资产总计22.56亿元，上年年末为14.99亿元[21] - 期末负债合计4.28亿元，上年年末为3.66亿元[23] - 期末所有者权益合计18.27亿元，上年年末为11.33亿元[23] 财务数据变动 - 应收账款期末余额为2.32亿元，较上年年末增长约45.82%[25] - 固定资产期末余额为3.88亿元，较上年年末增长约96.00%[25] - 开发支出期末余额为2.20亿元，较上年年末增长约93.00%[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计识别的关键审计事项为收入确认和开发支出资本化[5] 收入确认原则 - 需安装验收产品，交付且安装调试验收合格取得报告时确认收入；无需安装部件交付签收后确认收入；维修服务完成取得报告单时确认收入[6] 开发支出 - 2024年12月31日公司开发支出余额为21,748.76万元[7] - 开发阶段支出同时满足多项条件才予以资本化[7] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为17,260,282.13元，上期为28,794,021.75元[36] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 499,002,052.02元，上期为 - 36,233,360.41元[36] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为581,990,997.16元，上期为 - 14,687,393.81元[36] 所有者权益变动 - 2024年股本本期增加9,058,149.00元，期末余额为102,235,906.00元[43] - 2024年资本公积本期增加601,055,295.03元，期末余额为1,362,383,984.89元[43] - 2024年盈余公积本期增加12,846,939.05元，期末余额为41,907,764.80元[43] - 2024年未分配利润本期增加90,196,724.92元，期末余额为351,744,156.70元[43] 企业合并 - 同一控制下企业合并以合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财报账面价值计量[58] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等公允价值[58] 金融资产与负债 - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[73] - 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益和以摊余成本计量两类[73] 资产折旧与摊销 - 房屋及建筑物折旧年限为10 - 20年，残值率5.00%，年折旧率4.75 - 9.50%[103] - 机器设备折旧年限为5 - 10年，残值率5.00%，年折旧率9.50 - 19.00%[103] - 土地使用权预计使用寿命50年，摊销方法为年限平均法，残值率0[109] 税务相关 - 公司及子公司重庆科德、陕西科德按15%税率缴纳企业所得税[165][166] - 子公司宁夏科德按9%税率缴纳企业所得税[164][166] - 子公司重庆宏德、沈阳科德符合小型微利企业标准，年应纳税所得额不超100万和超100万但不超300万部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[164][167][168] - 2023年1月1日起，公司子公司研发费用未形成无形资产按实际发生额100%税前加计扣除，形成无形资产按成本200%税前摊销[168] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司母公司研发费用未形成无形资产按实际发生额120%税前扣除，形成无形资产按成本220%税前摊销[169] - 2023年1月1日至2027年12月31日，公司母公司按当期可抵扣进项税额加计15%抵减应纳增值税税额[169] 其他资产数据 - 货币资金期末余额377,886,739.14元，上年年末余额245,736,984.66元[170] - 交易性金融资产期末余额120,469,666.67元[171] - 应收票据期末余额27,149,851.69元，上年年末余额22,409,377.08元[172] - 存货期末账面价值为541,088,624.05元，上年年末为471,493,278.62元[198]

科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司 年度非经常性损益明细表的鉴证报告 | | | 目 录 | 页 | 次 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 一、 | 非经营性损益明细表鉴证报告 | | | 1-2 | | 二、 | 非经营性损益明细表 | | | 1-2 | | 三、 | 非经营性损益明细表附注 | | | | 一、管理层对非经常性损益明细表的责任 贵公司管理层负责按照中国证券监督管理委员会颁布的《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益（2023 年修订）》的相关规定编制非经常性损益明细表，并确保其真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对非经常性损益明细表 发表鉴证结论。 关于科德数控股份有限公司2024年度 非经常性损益明细表鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZG11950 号 科德数控股份有限公司全体股东： 我们审计了科德数控股份有限公司（以下简称"贵公司"）2024 年度的财务 ...

中信证券股份有限公司 关于科德数控股份有限公司 2025 年度日常关联交易预计的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为科德 数控股份有限公司（以下简称"科德数控"或"公司"）首次公开发行股票并在 科创板上市、2022 年以简易程序向特定对象发行股票并上市、2023 年度向特定 对象发行股票并上市的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共 和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》以及《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等法律法规，对公司 2025 年度日常关联交易预计事项进行了核查，核查情况如下： 一、日常关联交易基本情况 （一）日常关联交易履行的审议程序 1、独立董事专门会议审议情况 单位：万元 2025 年 4 月 27 日，公司召开第三届董事会独立董事专门会议 2025 年第二 次会议，全体独立董事一致审议同意《关于公司 2025 年度日常关联交易预计的 议案》，并同意将该议案提交第三届董事会第十八次会议审议。独立董事专门会 议审核意见如下：公司 2025 年度预计发生的日常关联交易是基于公司正常的生 产经营及业务发展 ...

中信证券股份有限公司 关于科德数控股份有限公司 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐机构"）作为科德 数控股份有限公司（以下简称"科德数控"或"公司"）首次公开发行股票并在 科创板上市（以下简称"IPO"）、2022 年以简易程序向特定对象发行股票并上市 （以下简称"2022 年度定增"）、2023 年度向特定对象发行股票并上市（以下简 称"2023 年度定增"）的保荐机构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民 共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票 上市规则》以及《科创板上市公司持续监管办法（试行）》等法律法规，对公司 使用暂时闲置的募集资金进行现金管理事项进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）IPO 募集资金 根据中国证券监督管理委员会《关于同意科德数控股份有限公司首次公开发 行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕1590 号），公司首次向社会公众公开发 行人民币普通股 22,680,000 股，每股发行价格为人民币 11.03 元，募集资金总 额为人民币 250,160,400.00 元， ...

科德数控股份有限公司 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是贵公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11947 号 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZG11947 号 科德数控股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了科德数控股份有限公司（以下简称贵公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，贵公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控 ...

中信证券股份有限公司 2、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发 行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1329 号），公司 2022 年以简易程序向 特定对象发行人民币普通股股票（以下简称"2022 年度向特定对象发行股票"） 2,457,757 股 ， 每 股 发 行 价 格 为 人 民 币 65.10 元 ， 共 募 集 资 金 人 民 币 159,999,980.70 元，扣除不含税发行费用人民币 1,556,603.77 元，实际募集资 金净额为人民币 158,443,376.93 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事 1 务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZG12248 号验资报 告。 3、根据中国证监会出具的《关于同意科德数控股份有限公司向特定对象发 行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕268 号），公司 2023 年度向特定对象发 行人民币普通股股票（以下简称"2023 年度向特定对象发行股票"）8,525,149 股，每股发行价格为人民币 70.38 元，共募集资金人民币 599,999,986.62 元， 扣除不含税发行费用人民币 ...

科德数控股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为科德数控股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《股票上 市规则》"）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》（以下简称"《规范运作》"）等相关法律法规、规范性文件以及《科德数 控股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《科德数控股份有限公司 独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）的有关规定，在 2024 年度工作中勤勉、尽责、诚信、独立地履行独立董事的职责，积极参加股东大会、 董事会以及董事会专门委员会的相关会议，认真审议董事会、董事会专门委员会 的各项议案，客观、公正地发表独立意见，切实维护公司及全体股东特别是中小 股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责的情况报告如下： 作为公司的独立董事，本人具备独立董事任职条件，不存在《上市公司独立 董事管理办法》等规定的不得担任独立董 ...

科德数控股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为规范科德数控股份有限公司（以下简称"公司"）的 舆情监测行为、提高公司对各类舆情的应对能力，建立健全并有效 执行舆情应对工作机制，及时发现、准确分析、有效引导和妥善处 理各类舆情事件，维护上市公司的良好形象，切实保护公司、股东 以及相关方的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简 称"《公司法》"）、《上海证券交易所科创板股票上市规则》等 相关法律法规、部门规章、规范性文件及《科德数控股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，结合公司实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度所称舆情包括： （一）报刊、电视、网络等媒体对公司进行的负面报道、不实 报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信 息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成公司 股票及其衍生品交易价格异常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交 易价格产生较大影响的事件信息。 （二）评估各类舆情信息对公司可能造成的影响以及波及范围， 拟定各类舆情信息的处理方案； 第三条 舆情信息的分类： 1 （一）重大舆情：指传播 ...

科德数控股份有限公司 独立董事 2024 年度述职报告 作为科德数控股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，本人严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国 证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上市公司独立董事管理办法》《上市 公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》（以下简称"《股票上 市规则》"）《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运 作》（以下简称"《规范运作》"）等相关法律法规、规范性文件以及《科德数 控股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）《科德数控股份有限公司 独立董事工作制度》（以下简称"《独立董事工作制度》"）的有关规定，在 2024 年度工作中勤勉、尽责、诚信、独立地履行独立董事的职责，积极参加股东大会、 董事会以及董事会专门委员会的相关会议，认真审议董事会、董事会专门委员会 的各项议案，客观、公正地发表独立意见，切实维护公司及全体股东特别是中小 股东的合法权益。现将 2024 年度履行职责的情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人赵明，男，1982 年出生，中国国 ...