股票激励计划执行情况 - 公司完成2024年限制性股票激励计划第一个归属期股份登记 总上市流通股数为774,000股 [2][3] - 本次归属涉及激励对象95人 原计划99名激励对象中有4人因离职丧失资格 [9] - 股票上市流通日期确定为2025年9月17日 股票来源为定向发行A股普通股 [4][8] 公司决策程序 - 2024年8月9日董事会审议通过激励计划草案及考核管理办法 同日监事会通过相关议案并出具核查意见 [4] - 2024年8月26日股东大会审议通过全部激励计划相关议案 并完成内幕信息自查未发现异常交易 [6] - 2025年8月29日董事会调整授予价格并确认第一个归属期符合条件 8月30日披露相关公告 [7] 股本结构变化 - 归属后公司总股本由88,000,000股增至88,774,000股 增幅0.88% 未导致控股股东及实际控制人变更 [13] - 激励对象缴纳行权款总额7,670,340元 其中774,000元计入实收股本 6,896,340元计入资本公积 [14] - 本次归属对每股收益产生摊薄影响 但不会对最近一期财务状况及经营成果构成重大影响 [14] 高管持股限制 - 董事及高级管理人员任职期间及离职后6个月内受减持比例限制 每年减持不得超过持股总数25% [10] - 董事及高管直系亲属持有股票适用6个月内反向交易收益收回条款 [10] - 减持规则若发生变更 激励对象转让股票需符合最新法律法规要求 [11]

股票相关 - 本次股票2025年9月17日上市流通，股数774,000股[2][10] - 本次可归属限制性股票77.4万股，占获授40%[7] - 归属后总股本由88000000增至88774000股[13][15] 激励计划 - 2024年8、9月激励计划相关议案通过[2][3][5] - 2025年8月调整授予价格等议案通过[6] - 本次归属激励对象95人，4人因离职不符条件[9] 财务数据 - 2025上半年净利润20564573.58元[15] - 2025上半年基本每股收益0.23元/股[15] - 收到行权款7670340元，股本774000元，溢价6896340元[14] 减持规定 - 董高任期及届满6个月内，年减持不超25%，离职6个月内不减持[11]

股权激励计划执行情况 - 本次归属激励对象95人 归属股份77.4万股 占获授限制性股票数量的40% [1] - 股票来源为向激励对象定向发行A股普通股 [1] - 归属股票将于2025年9月17日上市流通 上市流通股数77.4万股 [1] 股本结构变化 - 本次归属后公司股本总数由8800万股增至8877.4万股 [1] - 控股股东及实际控制人未发生变化 [1] - 天健会计师事务所已完成验资程序 [1] 财务影响说明 - 本次归属未对公司最近一期财务状况及经营成果构成重大影响 [1]

审计机构与人员安排 - 公司2025年聘请天健所为财务报表及内控审计机构[1] - 原签字注会韦军和薛焱因工作调整不再服务[1] - 胡友邻和徐勋丰接替作为签字注会[1] 人员资质与影响 - 胡友邻和徐勋丰符合独立性要求，近三年无处罚[2] - 变更交接有序，不影响2025年审计工作[3]

财务表现 - 2025年中报营业总收入2.5亿元 同比增长29.73% [1] - 归母净利润2056.46万元 同比增长0.98% [1] - 第二季度营业总收入1.38亿元 同比增长21.69% [1] - 第二季度归母净利润1026.85万元 同比增长10.69% [1] - 扣非净利润1801.57万元 同比增长14.34% [1] - 净利率8.52% 同比下降19.64个百分点 [1] - 每股收益0.23元 与去年同期持平 [1] 盈利能力指标 - 毛利率32.33% 同比下降0.94个百分点 [1] - 三费占营收比12.04% 同比上升3.9个百分点 [1] - 三费总额3006.53万元 [1] - 历史净利率中位数为11.76% [1] 资产与负债状况 - 货币资金4.05亿元 同比增长149.81% [1] - 应收账款9399.63万元 同比增长16.82% [1] - 有息负债1492.81万元 同比下降38.16% [1] - 每股净资产9.74元 同比增长3.11% [1] - 现金资产状况非常健康 [2] 现金流状况 - 每股经营性现金流0.24元 同比下降69.93% [1] - 应收账款占最新年报归母净利润比例达175.92% [1][3] 投资回报表现 - 去年ROIC为4.97% 资本回报率不强 [1] - 上市以来ROIC中位数为10.03% [1] - 2023年ROIC为4.12% 投资回报一般 [1] 业务特点与发展预期 - 公司业绩主要依靠研发驱动 [2] - 证券研究员普遍预期2025年业绩6700万元 [3] - 预期每股收益均值0.76元 [3]

财务表现 - 2025上半年营业总收入2.5亿元 同比增长29.73% [1] - 归属母公司股东净利润2056.46万元 同比增长0.98% [1] - 基本每股收益0.23元 [1] 股东回报 - 拟对全体股东每10股派发现金红利1元（含税） [1]

业务目的 - 公司开展外汇套期保值业务以规避汇率波动对经营业绩的不利影响 因海外业务拓展导致外汇收支规模增长且主要采用美元等外币结算 [1] - 该业务旨在提高外汇资金使用效率并合理降低财务费用 以正常生产经营为基础且不以投机套利为目的 [1] 业务基本情况 - 涉及币种包括美元等主要结算货币 业务品种涵盖远期、掉期、互换、期权及其他外汇衍生产品组合 [2] - 业务规模不超过2000万美元或等值外币 额度有效期为董事会审议通过后12个月且可滚动使用 [2] - 使用自有资金开展业务 交易对方为具备外汇业务资质的金融机构 [2] 风险控制措施 - 仅与具备监管资质的大型银行合作 选择结构简单产品并禁止投机交易 [3] - 制定《外汇套期保值业务管理制度》明确审批流程和风险处理程序 [3] - 财务部门持续跟踪市场价格变动并定期报告 内审部门对业务合规性进行监督检查 [3] 公司治理程序 - 第二届审计委员会第八次会议于2025年8月26日审议通过议案 认为业务符合发展需要且风险控制有效 [4] - 第二届董事会第十次会议和监事会第九次会议于2025年8月29日批准开展业务 额度有效期12个月且无需提交股东大会 [5] 保荐机构意见 - 国信证券认为该业务符合经营需要 能增强财务稳健性并降低汇率波动影响 [6] - 公司已建立管理制度并履行必要法律程序 不存在损害股东利益的情形 [6]

公司股权激励计划调整与执行情况 - 公司2024年限制性股票激励计划授予价格因利润分配进行调整，调整后授予价格为9.91元/股，原授予价格为10.36元/股，调整原因为2024年半年度每股派息0.1元及2024年度每股派息0.35元，合计派息0.45元/股 [12][13] - 第一个归属期时间为2025年8月27日至2026年8月25日，归属条件已达成，公司2024年净利润为5,342.98万元，符合不低于5,000万元的业绩考核目标，95名激励对象个人绩效考核均为A或B等级，归属比例100% [13][14] - 本次可归属限制性股票总量为77.40万股，占获授总量193.50万股的40%，其中高级管理人员及核心技术人员可归属21.42万股，核心员工可归属55.98万股 [15] 激励计划变动及人员调整 - 4名激励对象因离职不符合激励资格，其已获授但尚未归属的6.50万股限制性股票将由公司作废处理 [15][16] - 本次调整、归属及作废事项已获得董事会、监事会及股东大会批准授权，符合《上市公司股权激励管理办法》及公司激励计划草案规定 [10][11][12] 法律意见结论 - 法律意见书确认公司授予价格调整、归属条件成就及股票作废事项符合相关法律法规及公司激励计划要求 [16]

股权激励计划基本情况 - 股权激励方式为第二类限制性股票 [1] - 授予限制性股票总量193.50万股 占公司股本总额8800万股的2.1989% [1] - 授予价格调整后为9.91元/股 [1] - 授予人数调整后为95人 包括公司高级管理人员 核心技术人员和核心员工 [1] - 股票来源为公司向激励对象定向发行A股普通股 [1][13] 归属安排及考核要求 - 第一个归属期归属比例为40% 归属期间为授予日起12个月后至24个月内 [2] - 第二个归属期归属比例为30% 归属期间为授予日起24个月后至36个月内 [2] - 第三个归属期归属比例为30% 归属期间为授予日起36个月后至48个月内 [2] - 2024年净利润考核目标为不低于5000万元 [3] - 2024-2025年累计净利润考核目标为不低于11500万元 [3] - 2024-2026年累计净利润考核目标为不低于19500万元 [3] - 个人层面绩效考核结果A和B对应归属比例100% C对应80% D对应0% [4][10] 本次归属实施情况 - 第一个归属期可归属数量为77.40万股 [1][8][11] - 归属条件已成就 符合任职期限和业绩考核要求 [8][9][10] - 2024年经审计归属于上市公司股东净利润为5342.98万元 剔除股权激励成本影响后达到考核目标 [10] - 95名激励对象个人绩效考核均为A或B 个人层面归属比例100% [10][11] - 4名激励对象因离职不符合条件 6.5万股限制性股票作废失效 [11] 审批程序及法律意见 - 2024年8月26日公司股东大会审议通过激励计划相关议案 [5] - 2025年8月29日董事会审议通过第一个归属期符合归属条件的议案 [6][8] - 监事会确认归属条件已成就 同意办理95名激励对象归属事宜 [11] - 法律意见书认为授予价格调整 归属条件成就及部分股票作废事项符合相关规定 [15] 会计处理及影响 - 公司根据企业会计准则第11号和第22号进行会计处理 [14] - 限制性股票归属不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响 [14]

公司股权激励计划调整 - 公司于2025年8月29日召开董事会及监事会会议，审议通过调整2024年限制性股票激励计划授予价格及作废部分限制性股票的议案 [1] - 调整原因为公司实施2023年及2024年半年度现金分红，每股分别派息0.35元（含税）和0.1元（含税） [3][4] - 根据激励计划规定，派息事项触发授予价格调整机制，调整公式为P＝P0-V（P0为原价10.36元/股，V为累计派息额0.45元/股） [4][5] 授予价格调整结果 - 调整后授予价格由10.36元/股降至9.91元/股，符合价格调整后须大于1元的规定 [5] - 价格调整经监事会审议通过，认为程序合法合规且符合《上市公司股权激励管理办法》等法规要求 [6] 限制性股票作废处理 - 因4名激励对象离职，作废其已获授但尚未归属的限制性股票6.50万股 [5] - 激励对象总人数由99人调整为95人，作废股票数量占原授予总量比例未披露 [5] - 作废事项经监事会确认符合激励计划规定，不存在损害股东利益情形 [6] 法律意见与程序履行 - 北京市康达律师事务所出具法律意见书，确认调整授予价格、归属条件成就及股票作废事项已取得必要批准和授权 [6] - 公司已完整履行公示、自查报告披露（公告编号2024-033、2024-040）、股东大会审议等决策程序 [2][3]