第一章 总则 第一条 为进一步完善深圳市深科达智能装备股份有限公司（以下简称"公 司"）选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所的行为，切实维护股东利益， 提高审计工作和财务信息的质量，依据《中华人民共和国公司法》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律法 规、规范性文件和《深圳市深科达智能装备股份有限公司公司章程》（以下简称 "《公司章程》"）等有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 公司聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报 告的行为，应当遵照本制度履行选聘程序。聘任会计师事务所从事除财务会计报 告审计之外的其他法定审计业务，视重要性程度可比照本制度执行。 第三条 公司选聘会计师事务所应当经董事会审计委员会（以下简称"审计 委员会"）审议同意后，提交董事会和股东大会审议。 第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司董事会、股东大会审议前， 向公司指定会计师事务所，不得干预审计委员会、董事会及股东大会独立履行审 核职责。 第二章 会计师事务所的执业质量要求 深圳市深科 ...

公司基本信息 - 证券代码为 688328，证券简称为深科达，全名为深圳市深科达智能装备股份有限公司 [1][2] - 2023 年 11 月 29 - 30 日，在公司会议室接待中泰证券、水璞基金等多家单位的投资者关系活动，接待人员为证券事务代表郑亦平 [2] 业务增量问题 - 京东方公告第 8.6 代 AMOLED 产线扩产，公司已对接需求，但给显示模组设备业务带来的增量需根据未来实际订单确定 [2] 产品应用问题 - 半导体设备产品分选机、固晶机、探针台等可用于半导体先进封装，今年推出的倒装固晶机是先进封装领域重点产品 [3] - 平板显示模组类设备用于平板显示器件后段制程组装和检测，包括贴合类设备、检测设备和自动化辅助设备，贴合系列产品用于精密贴合工序，检测设备用于多种外观、精度、点灯画面检测，贴合和检测系列产品可实现多功能一体化全自动组装与检测，也会单独销售配套设备 [3] 业务重点问题 - 主营业务为智能装备以及精密核心部件，智能装备方面 VR/MR 设备、半导体设备（倒装固晶机、探针台），精密核心部件方面直线电机模组、导轨、编码器等是未来发展重点 [4] 业务进展问题 - 围绕 Pancake 新型贴合设备开展业务，持续为下游客户提供 VR 相关生产设备，丰富 VR 业务以成新业绩增长点 [4] - MR 生产设备在客户端验证，验证情况良好 [5] 业绩目标问题 - 围绕年初公布的股权激励草案中 2023 - 2025 年三年业绩目标开展业务，具体业绩结合未来市场需求及订单情况 [5]

公司活动信息 - 投资者关系活动类别为业绩说明会，采用网络远程方式于2023年11月15日下午14:00 - 17:00召开 [2] - 参与方式为投资者网上提问，上市公司接待人员包括董事长黄奕宏等5人 [2] 产品技术与应用 - 集成电路测试分选机适用于QFN、QFP等多种封装形式芯片，使用先进封装技术且成品为BGA、QFN等形式的芯片也能用其测试分选；芯片倒装贴合机适用于Flip Chip、MEMS等先进封装领域，已在客户端验证 [3] - MR生产设备用于MR Pancake镜片生产环节，相关技术处于国内先进水平，产品处于客户验证阶段 [4] - 通过近几年研发，能提供3D VR热成型贴合设备等用于VR/MR眼镜Pancake光学模组生产端的设备，主要客户为国际一线知名客户 [4] 营收与订单情况 - 第三季度亏损金额较大，原因是营业收入环比下降，期间费用同比增加，包括股权激励股份支付费用、可转债利息费用、研发投入及资产减值增加等 [3] - 应用于VR的生产设备已形成订单并小批量供货，MR生产设备在客户端验证；公司订单、业绩情况需关注后续定期报告 [3][4]

业绩相关 - 2023年第三季度实现营业收入约8000万元，较二季度环比大幅下降，销售毛利低，且受股权激励股份支付费用、可转债利息等因素影响，期间费用增加，导致业绩亏损 [2] - 今年营业收入基本与去年同期持平，但销售费用明显增长，原因一是新业务如导轨、编码器等处于市场开拓期，加大开拓影响费用增长；二是部分核心销售人员因股权激励产生的股份支付费用增加 [5] - 公司会围绕年初公布的股权激励草案中2023 - 2025年三年业绩目标，具体业绩结合未来市场需求及订单情况 [6] 产品相关 半导体设备 - 半导体设备产品包括分选机、固晶机、探针台等，均可用于先进封装，今年推出的倒装固晶机是先进封装领域重点产品 [3] - 8英寸探针台已有少量订单，正向下游大客户推广；12英寸探针台加快研发，预计今年推出市场 [4] 平板显示模组设备 - 用于平板显示器件后段制程的组装和检测，包括贴合类设备、检测设备和自动化辅助设备 [3] - 贴合系列产品用于LCD/OLED平板显示器件后段制程精密贴合工序，如偏光片贴附等；检测设备用于CG外观等检测 [3] - 贴合和检测系列产品整合多个功能模块实现多功能一体化全自动组装与检测，也单独生产销售配套设备 [3] VR/MR设备 - 能提供3D VR热成型贴合设备、3D AA胶合设备以及IJP设备等，用于VR眼镜Pancake光学模组生产端，主要客户为国际一线知名客户 [4] - 继续与下游客户紧密沟通，持续提供VR相关生产设备，丰富VR生产设备产品，使其成为新的业绩增长点 [5] - MR生产设备在客户端验证，验证情况良好 [5] 其他 - 主营业务为智能装备以及精密核心部件，未来发展重点包括VR/MR制程设备、半导体封测设备、直线电机模组等 [4] 产品占比相关 - 目前中小尺寸消费类电子产品普遍用OLED面板，公司的OLED面板生产设备占比约70%以上 [6]

中国深圳福田区深南大道 4011 号港中旅大厦 21A-3 层、22A、23A、24A、25A、26A 层， 21A-3/F,22A/F,23A/F,24A/F,25A/F,26A/F,CTSTower,No.4011,ShenNanRoad,ShenZhen, 电话（Tel.）：（86）755-83025555；传真（Fax.）：（86）755-83025068,83025058 邮编（P.C.)：518048；网址（Website）：http://www.huashang.cn 广东华商律师事务所 关于深圳市深科达智能装备股份有限公司 2023 年第五次临时股东大会的 法律意见书 致：深圳市深科达智能装备股份有限公司 广东华商律师事务所（以下简称"本所"）接受深圳市深科达智能装备股份 有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派刘丽萍律师、张梅林律师出席了公 司2023年第五次临时股东大会（以下简称"本次股东大会"），并进行了必要的 验证工作。现根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市 公司股东大会规则》（以下简称"《股东大会规则》"）、《上海证券交易所科 创板股票上市规则》等法律、法规及规 ...

证券代码：688328 证券简称：深科达 公告编号：2023-077 深圳市深科达智能装备股份有限公司 （四） 表决方式是否符合《公司法》及公司章程的规定，大会主持情况等。 2023 年第五次临时股东大会决议公告 本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 重要内容提示： 本次会议是否有被否决议案：无 一、 会议召开和出席情况 （一） 股东大会召开的时间：2023 年 11 月 13 日 （二） 股东大会召开的地点：深圳市宝安区西乡街道龙腾社区汇智研发中心 B 座 11 楼会议室 （三） 出席会议的普通股股东、特别表决权股东、恢复表决权的优先股股东及 其持有表决权数量的情况： | 1、出席会议的股东和代理人人数 | 11 | | --- | --- | | 普通股股东人数 | 11 | | 2、出席会议的股东所持有的表决权数量 | 38,310,913 | | 普通股股东所持有表决权数量 | 38,310,913 | | 3、出席会议的股东所持有表决权数量占公司表决权数量的比 | 47.2740 | | 例（%） | | ...

公司基本信息 - 证券代码 688328，证券简称深科达 [1] - 接待人员包括董事长黄奕宏、董事会秘书张新明、证券事务代表郑亦平 [2] - 投资者关系活动时间为 2023 年 11 月 3 日、2023 年 1 月 6 日，地点在公司会议室 [2] - 参与单位有长城基金、财通资管等多家机构 [1] 业绩相关 - 2023 年第三季度营业收入约 8000 万元，较二季度环比大幅下降，销售毛利低，因股权激励股份支付费用、可转债利息等使期间费用增加，导致业绩亏损 [2] - 今年营业收入基本与去年同期持平，但销售费用明显增长，原因一是新业务如导轨等处于市场开拓期，加大开拓影响费用；二是部分核心销售人员因股权激励股份支付费用增加 [5][6] - 公司围绕年初公布的 2023 - 2025 年三年业绩目标，具体业绩结合未来市场需求及订单情况 [6] 业务产品相关 平板显示模组设备 - 贴合设备毛利率约 33%，部分 OEM 业务毛利率 10% - 20% [3] - 包含贴合类设备、检测设备和自动化辅助设备，贴合系列产品用于 LCD/OLED 后段精密贴合工序，检测设备用于多种外观、精度、点灯画面检测，贴合和检测系列产品可实现多功能一体化全自动组装与检测，也单独生产销售配套设备 [3][4] 未来重点业务及产品 - 主营业务为智能装备和精密核心部件，未来发展重点包括 VR/MR 制程设备、半导体封测设备（平移式分选机、倒装高精度固晶机、探针台）以及直线电机模组、导轨、编码器等 [4] 探针台 - 8 英寸探针台已有少量订单，正推广；12 英寸探针台加快研发，预计今年推出市场 [4] VR 相关 - 能提供 3D VR 热成型贴合设备、3D AA IJP 设备等用于 VR 眼镜 Pancake 光学模组生产端，主要客户为国际一线知名客户 [5] - 保持与下游客户沟通，持续提供 VR 相关生产设备，丰富产品，使 VR 设备业务成新业绩增长点 [5] MR 相关 - MR 生产设备在客户端验证，验证情况良好 [5] 人员相关 - 公司目前员工约一千余人，研发人员占比约 25%，深圳市深科达智能装备股份有限公司以及深圳市深科达半导体科技有限公司人员数量占比较大 [3]

公司基本信息 - 证券代码 688328，证券简称深科达，全名为深圳市深科达智能装备股份有限公司 [1][2] - 2023 年 11 月 1 - 2 日，东北证券、长城基金等多家机构参与特定对象调研，地点为公司会议室，接待人员是证券事务代表郑亦平 [2] 业绩相关 - 2023 年第三季度营业收入约 8000 万元，较二季度环比大幅下降，销售毛利低，且受股权激励股份支付费用、可转债利息等影响，期间费用增加，导致业绩亏损 [2] - 今年营业收入基本与去年同期持平，但销售费用明显增长，原因一是新业务如导轨、编码器等处于市场开拓期，加大开拓力度；二是部分核心销售人员因股权激励产生的股份支付费用增加 [4] - 公司会围绕年初公布的股权激励草案目标努力，具体营收结合市场需求及订单情况 [5] 业务布局 - 主营业务为智能装备和精密核心部件两大方向，未来发展重点包括 VR/MR 制程设备、半导体封测设备（平移式分选机、倒装高精度固晶机、探针台）以及直线电机模组、导轨、编码器等 [3] 产品进展 - 自主研发、生产及销售的 8 英寸探针台已有少量订单，正推广给更多下游大客户，12 英寸探针台预计今年推出市场 [3] - 通过近几年研发，能提供 3D VR 热成型贴合设备、3D AA 胶合设备以及 IJP 设备等用于 VR 眼镜 Pancake 光学模组生产端，主要客户为国际一线知名客户 [3] - 继续与下游客户紧密沟通，持续提供 VR 相关生产设备，丰富 VR 生产设备产品，使其成为新的业绩增长点 [4] - VR/MR 生产设备业务是重点新产品项目，MR 生产设备在客户端验证，情况良好 [4]

公司基本信息 - 证券代码为 688328，证券简称为深科达，全名为深圳市深科达智能装备股份有限公司 [1][2] - 投资者关系活动时间为 2023 年 10 月 30 日 - 2023 年 10 月 31 日，地点在公司会议室，接待人员有董事会秘书/财务负责人张新明等 [2] - 参与单位有恒悦资产、信达澳亚基金、国金证券等 [2] 2023 年第三季度亏损原因 - 2023 年第三季度实现营业收入约 8000 万元，较二季度环比大幅下降，销售毛利低无法覆盖期间费用，造成较大亏损 [2] VR、MR 业务情况 VR 业务 - 公司通过近几年研发，能提供 3D VR 热成型贴合设备、3D AA 胶合设备以及 IJP 设备等，用于 VR 眼镜 Pancake 光学模组生产端，主要客户为国际一线知名客户 [3] - 公司保持与下游客户紧密沟通，持续提供 VR 相关生产设备，将丰富 VR 生产设备产品，使 VR 设备业务成新业绩增长点 [3] MR 业务 - VR/MR 生产设备业务是重点新产品项目，研发及销售核心团队密切跟踪客户需求，保持技术交流和沟通，MR 生产设备在客户端验证情况良好 [3] 销售费用增长原因 - 新业务如导轨、编码器等处于市场开拓期，加大市场开拓影响销售费用增长 [4] - 部分核心销售人员因参与股权激励产生的股份支付费用增加 [4] 全年营业收入目标 - 公司围绕年初公布的股权激励草案目标努力，具体营收结合市场需求及订单情况 [4]

营业收入情况 - 本报告期营业收入79,611,386.21元，同比减少24.52%；年初至报告期末营业收入472,997,758.75元，同比增长3.23%[5] - 2023年前三季度营业总收入472,997,758.75元，较2022年前三季度的458,176,921.33元增长约3.23%[20] 净利润情况 - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为 -59,680,082.45元，同比减少825.76%，主要因期间费用增长、股权激励费用、信用减值损失和可转债利息费用增加[5][10] - 2023年前三季度净利润为 -57,030,433.56元，而2022年前三季度为20,478,562.84元[22] - 2023年前三季度综合收益总额为-5703.04万元，2022年同期为2047.86万元[23] 现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -99,909,200.26元，同比减少519.91%，因销售商品现金和税费返还减少[6][10] - 2023年前三季度经营活动现金流入小计3.99亿元，2022年同期为4.53亿元[24] - 2023年前三季度经营活动现金流出小计4.99亿元，2022年同期为4.29亿元[25] - 2023年前三季度经营活动产生的现金流量净额为-9990.92万元，2022年同期为2379.32万元[25] - 2023年前三季度投资活动现金流入小计5.70亿元，2022年同期为2.33亿元[25] - 2023年前三季度投资活动现金流出小计5.30亿元，2022年同期为6.44亿元[25] - 2023年前三季度投资活动产生的现金流量净额为4052.63万元，2022年同期为-4.11亿元[25] - 2023年前三季度筹资活动现金流入小计2.30亿元，2022年同期为5.78亿元[25] - 2023年前三季度筹资活动现金流出小计2.08亿元，2022年同期为1.74亿元[25] 研发投入情况 - 本报告期研发投入21,416,384.76元，同比增长1.44%；年初至报告期末研发投入70,551,340.18元，同比增长18.39%[6] - 本报告期研发投入占营业收入比例为26.90%，增加6.88个百分点；年初至报告期末为14.92%，增加1.91个百分点，因股权激励和新产品投入[6][11] - 2023年前三季度研发费用70,551,340.18元，较2022年前三季度的59,591,811.51元增长约18.39%[21] 资产与权益情况 - 本报告期末总资产1,753,650,030.47元，较上年度末减少2.98%；归属于上市公司股东的所有者权益697,077,570.74元，较上年度末减少5.63%[6] - 2023年9月30日货币资金为274179476.52元，较2022年12月31日的314925547.30元有所减少[16] - 2023年9月30日交易性金融资产为25730388.89元，较2022年12月31日的86636638.89元大幅减少[16] - 2023年9月30日应收账款为487894870.84元，较2022年12月31日的466082857.84元有所增加[16] - 2023年9月30日存货为227358600.59元，较2022年12月31日的242329829.99元有所减少[16] - 2023年9月30日流动资产合计为1259376586.16元，较2022年12月31日的1276796707.39元略有减少[16] - 2023年9月30日长期应收款为7839154.12元，较2022年12月31日的1723537.78元大幅增加[16] - 2023年9月30日固定资产为366517251.68元，较2022年12月31日的431243273.89元有所减少[16] - 2023年第三季度末资产总计1,753,650,030.47元，较上一时期的1,807,447,189.69元下降约2.97%[17] - 2023年第三季度末负债合计993,582,351.63元，较上一时期的1,002,494,171.68元下降约0.89%[18] - 2023年第三季度末所有者权益合计760,067,678.84元，较上一时期的804,953,018.01元下降约5.58%[18] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计1,261,186.99元，年初至报告期末为6,932,348.01元[10] 每股收益情况 - 年初至报告期末基本每股收益 -0.74元，同比减少836.43%；稀释每股收益 -0.74元，同比减少836.43%，因净利润下降[6][11] - 2023年前三季度基本每股收益和稀释每股收益均为-0.74元/股，2022年同期均为0.10元/股[23] 净资产收益率情况 - 年初至报告期末加权平均净资产收益率 -6.07%，减少7.14个百分点[6] 新产品投入情况 - 公司持续加大对VR/MR生产设备、平移式分选机、探针台等新产品投入[11] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为6767，表决权恢复的优先股股东总数为0[13] - 前10名股东中，黄奕宏持股13359716股，持股比例16.49%；肖演加持股7239985股，持股比例8.93%；黄奕奋持股7239984股，持股比例8.93%[13] - 黄奕宏通过持有深科达投资51.54%的股权间接控制公司6.28%的股份，公司实际控制人及其一致行动人合计控制公司40.63%的股份[14] 营业成本情况 - 2023年前三季度营业总成本545,314,351.40元，较2022年前三季度的466,826,866.42元增长约16.81%[20] 费用情况 - 2023年前三季度销售费用82,041,567.88元，较2022年前三季度的67,018,786.27元增长约22.42%[21] - 2023年前三季度财务费用13,101,399.26元，较2022年前三季度的1,994,392.32元增长约556.90%[21] 信用减值损失情况 - 2023年前三季度信用减值损失 -10,398,755.16元，较2022年前三季度的 -3,666,444.05元损失扩大约183.62%[21]