江苏康众数字医疗科技股份有限公司 内部控制审计报告 二〇二四年度 内部控制审计报告 信会师报字[2025]第 ZA12163 号 江苏康众数字医疗科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了江苏康众数字医疗科技股份有限公司（以下简称 "康众医疗"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是康众医疗董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 内控审计报告 第 1 页 我们认为，康众医疗于 2024 年 12 月 31 ...

募集资金情况 - 公司募集资金总额为5.1136868497亿元，扣除发行费用后净额为4.4734248613亿元[1][3] - 截至2024年12月31日，募集资金专户余额为8461.367645万元[4] - 变更用途的募集资金总额为0，变更比例为0%[31] 收益情况 - 截至2024年12月31日，累计利息收入扣除手续费净额为424.077962万元，本年度为39.076032万元[3] - 截至2024年12月31日，累计收到理财收益为2326.81568万元，本年度为514.007103万元[4] 募投项目支出 - 截至2024年12月31日，募投项目累计支出2.88594565亿元，本年度为8633.975997万元[4] - 公司募集资金本年度投入8744.30万元，累计投入29016.95万元[31] 资金使用 - 截至2024年12月31日，使用闲置募集资金购买理财产品净额为1亿元，超募资金补充流动资金47.1715万元，超募资金用于回购股份（含利息）117.14661万元[4] - 2024年，公司同意使用不超过2.5亿元闲置募集资金进行现金管理，截至12月31日，认购1亿元上海浦东发展银行理财产品[12][14] - 2023年公司使用部分超募资金用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为29.95%[33] 项目进度 - 平板探测器生产基地建设项目承诺投资21386.66万元，截至期末累计投入10749.47万元，投入进度50.26%，预定可使用状态日期由2024年12月延期至2025年12月[31] - 研发服务中心建设项目承诺投资10190.09万元，截至期末累计投入5109.98万元，投入进度50.15%，预定可使用状态日期由2024年12月延期至2025年12月[31] - 补充流动资金项目承诺投资13000万元，截至期末累计投入13000万元，投入进度100%，预定可使用状态日期为2021年[31] 其他事项 - 2021年4月19日，公司同意使用412.785096万元募集资金置换已支付发行费用的自筹资金[10] - 2023年12月29日，公司同意增加募投项目实施地点；2024年1月17日，公司终止该规划[18][19][20] - 2024年2月27日，公司同意使用超募资金（含利息）回购公司股份[21] - 公司已办理完毕超募资金专项账户注销手续，该账户存于招商银行苏州工业园区支行[22] - 公司募投项目延期主要因《建筑防火通用规范》要求重新设计图纸和遴选分包商，以及生产工艺升级等因素[23] - 2024年公司募集资金存放及使用披露合规，不存在管理及披露违规情况[26] - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，如实反映情况[27]

关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 1、 专项审计报告 2、 附表 委托单位：江苏康众数字医疗科技股份有限公司 审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 联系电话：0512-86860385 江苏康众数字医疗科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联 资金往来情况的专项报告 二0二四年度 您可使用手机"扫一扫"成进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acca.gesp.co）。进行直营 您可使用手机"扫一扫"成进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc、报告编码:沪258238.co 立信会计师事务所(特殊普通合伙) BDO CHINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 为了更好地理解康众医疗 2024 年度非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。 关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 的专项报告 信会师报字[2025]第 ZA12165 号 江苏康众数字医疗科技股份有限公司全体股 ...

募集资金 - 公司公开发行22,032,257股，每股23.21元，募资511,368,684.97元，净额447,342,486.13元[1] - 募资用于平板探测器生产基地建设等三项目，总投资44,576.75万元[5] 现金管理 - 拟用不超1.50亿元闲置募资现金管理，期限至2025年年度董事会召开日[7] - 投资不超12个月的金融机构理财产品或存款类产品[9] - 2025年4月25日董事会和监事会通过现金管理议案[18]

文章核心观点 康众医疗业务模式独特，在市场竞争中优势显著，凭借该模式巩固和拓展市场份额，为持续发展奠定基础 [1] 业务模式各环节情况 研发 - 投入大量资源，组建专业团队，与国内外科研机构和高校紧密合作 [3] - 能在技术上保持领先，不断推出创新且具竞争力产品，满足市场对高质量医疗产品需求 [3] 生产 - 采用先进生产工艺和严格质量控制体系，引进先进设备和自动化生产线 [3] - 提高生产效率和产品质量稳定性，严格检测流程确保产品符合高标准，增强消费者信任 [3] 销售 - 构建多元化销售渠道，与医疗机构建立长期合作，拓展线上销售平台 [4] - 销售团队专业，能提供个性化解决方案和优质服务，提高客户满意度和忠诚度 [4] 售后 - 建立完善售后跟踪体系，及时响应客户反馈和需求，提供技术支持和维修保养服务 [4] - 增加客户粘性，有助于提升公司品牌形象 [4]

营业相关财务指标变化 - 2024年营业总收入29390.07万元，较上年同期增长7.36%[2][4] - 2024年营业利润1656.49万元，较上年同期增长19.74%，增加273.11万元[2][4] - 2024年利润总额1719.51万元，较上年同期增长12.37%，增加189.33万元[2][4] 净利润相关财务指标变化 - 2024年归属于母公司所有者的净利润1748.07万元，较上年同期增长13.42%，增加206.85万元[2][4] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润572.62万元，较上年同期增长491.45%，增加475.81万元[2][4] 每股相关财务指标变化 - 2024年基本每股收益0.20元，较上年同期增长17.37%，增加0.03元[2][5] - 报告期末归属于母公司所有者的每股净资产9.86元，较上年同期增加1.24%[2][5] 其他财务指标变化 - 2024年加权平均净资产收益率2.03%，较上年增加0.22个百分点[2] - 报告期末总资产97229.31万元，较上年同期增加2.64%[2][5] - 报告期末归属于母公司的所有者权益86148.04万元，较上年同期增加0.39%[2][5]

减持前持股情况 - 畅城持股7335080股，占总股本8.32%[3] - 君联承宇持股2825645股，占总股本3.21%[3] - 二者合计持股10160725股，占总股本11.53%[4] 减持计划 - 二者拟合计减持不超1762580股，不超总股本2.00%[3] 减持结果 - 累计减持1762580股，占总股本2.00%[3] - 减持总金额24594991.85元[6] - 减持后合计持股8398145股，占总股本9.53%[6] 减持信息 - 减持期间为2024年10月28日至2025年1月22日[6] - 减持方式为集中竞价交易、大宗交易[6] - 减持价格区间为12.65 - 16.57元/股[6]

会议信息 - 公司第三届监事会第五次（临时）会议于2024年12月25日14:00召开[2] - 会议通知于2024年12月23日以电子邮件方式送达全体监事[2] - 会议应出席监事3名，实际出席3名[2] 议案审议 - 审议通过《关于募投项目延期的议案》[3] - 监事会同意募投项目延期[4] - 表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票[5] 公告信息 - 《关于募投项目延期的公告》公告编号为2024 - 064[7]

融资情况 - 公司公开发行22,032,257股，每股23.21元，募资511,368,684.97元，净额447,342,486.13元[2] 项目进展 - 平板探测器和研发服务中心两项目合计承诺投资31,576.75万元，截至2024年11月30日累计投入14,434.37万元，进度45.71%[3] 项目延期 - 两项目预计达到可使用状态日期由2024年12月延至2025年12月[4] 决策情况 - 2024年12月25日董事会审议通过募投项目延期议案[8] - 监事会、独立董事、保荐机构均同意或无异议[9][11][14]