文章核心观点 公司董事会审计委员会认为容诚在审计期间勤勉尽责，具备为上市公司提供审计服务的专业能力和资质 [1] 会计师事务所的基本情况 机构信息 - 容诚成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，组织形式为特殊普通合伙企业，注册地址在北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层1001 - 1至，首席合伙人为刘维 [1] - 截至2024年12月31日，合伙人212人，注册会计师1267人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师470人，上一年度业务收入27.49亿元，证券业务收入14.99亿元 [1] - 审计客户涉及多个行业，本公司同行业上市公司审计客户家数为282家 [2] - 已累计计提足额职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20000万元，符合相关规定 [2] - 近三年因乐视网证券虚假陈述责任纠纷案，与华普天健共同在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任，案件尚在二审中 [2] - 近三年事务所因执业行为受刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施14次、自律监管措施6次、纪律处分2次、自律处分1次；63名从业人员受刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施21次、自律监管措施5次、纪律处分4次、自律处分1次 [3] 项目信息 - 签字注册会计师陈芳、林宗揆、田勐及质量控制复核人邓小勤均为中国注册会计师，从事过证券服务业务，具备专业胜任能力，有相关从业经历 [4] - 项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年无因执业行为受刑事、行政等处罚情况，且不存在可能影响独立性的情形 [5] 审计收费 - 公司2024年度审计费用40万元，其中财务审计费用30万元，内部控制审计费用10万元，与2023年度持平，定价基于业务规模等多方面因素确定 [5] 质量管理水平 - 容诚勤勉尽责，质量管理措施有效执行，就公司重大会计审计事项达成一致意见，无意见分歧 [6] - 实施完善的项目质量复核程序，包括审计项目组内部复核和独立项目质量复核，2024年审计未发现重大问题 [6] 工作情况 - 容诚针对公司情况制定全面合理、可操作性强的审计工作方案，配备专业团队，坚持独立审计原则，履行审计程序，收集审计证据，出具符合实际的审计报告 [6]

证券代码：688722 证券简称：同益中 北京同益中新材料科技股份有限公司 2024 年年度股东大会会议资料 二〇二五年四月 | | | | 2024 | 年年度股东大会会议须知 | 1 | | --- | --- | --- | | 2024 | 年年度股东大会会议议程 | 3 | | 议案一 | | 5 | | 议案二 | | 6 | | 议案三 | | 12 | | 议案四 | | 16 | | 议案五 | | 21 | | 议案六 | | 22 | | 议案七 | | 24 | | 听取公司 | 2024 年度独立董事述职报告 | 25 | 2024 年年度股东大会会议须知 为了维护全体股东的合法权益、保证股东大会的正常秩序和议事效率，确 保股东大会的顺利进行，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券 法》《上市公司股东大会规则》以及《北京同益中新材料科技股份有限公司章 程》《北京同益中新材料科技股份有限公司股东大会议事规则》等相关规定，特 制定北京同益中新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）2024 年年度股 东大会会议须知： 一、为保证本次大会的严肃性和正常秩序，切实维护股东的合法权益 ...

股东大会信息 - 2024年年度股东大会2025年4月23日14点召开[2] - 股权登记日为2025年4月16日[7] - 会议登记时间为2025年4月22日[7] 议案情况 - 会议审议7项议案，含2024年年度报告[3] - 对中小投资者单独计票议案为5、6、7号[5] - 涉及关联股东回避表决议案为6、7号[5] 投票与联系信息 - 网络投票起止时间为2025年4月23日[2] - 会议联系电话010 - 56710336，邮箱tyz@bjtyz.com[9] 其他 - 公司股票代码688722，简称为同益中[7] - 现场会议地点为北京市通州区马驹桥镇[2]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入64,936.78万元，同比增长1.41%[4] - 2024年度公司净利润13,019.75万元，同比降15.25%[4] - 2024年度公司扣非净利润12,366.58万元，同比降14.65%[4] 会议与议案 - 2025年3月27日第三届监事会第二次会议召开[2] - 多项议案表决全票通过，待提交2024年年度股东大会审议[3][4][6][9][10][13]

会议情况 - 公司第三届董事会独立董事专门会议2025年第一次会议于2025年3月27日召开[1] - 应出席独立董事3名，实际出席3名[1] 议案审议 - 会议审议通过《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》[1] - 独立董事认为关联交易正常、定价公允，决策合规，不损公司及股东利益[2] - 表决结果为3票同意，0票反对，0票弃权[2]

业绩总结 - 2024年归属于上市公司股东的净利润为1.30亿元[5][7] - 最近三个会计年度累计现金分红总额为1.36亿元，平均净利润为1.52亿元[5] - 最近三个会计年度累计研发投入金额为1.09亿元，占累计营业收入比例为5.70%[5] 利润分配 - 拟每10股派发现金红利0.67元（含税），合计拟派1500万元（含税）[2][3] - 2024年度现金分红占归母净利润的11.52%[4] - 利润分配方案尚需提交2024年年度股东大会审议[2][4][9][10] 资金安排 - 2024年度未分配利润用于研发、生产、整合并购等[7]

关于北京同益中新材料科技股份有限公司 金融服务协议及相关风险控制措施执行情况的 专项核查意见 国投证券股份有限公司（以下简称"国投证券"或"保荐机构"）作为北京 同益中新材料科技股份有限公司（以下简称"同益中"或"公司"）首次公开发 行股票并在科创板上市的联合保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《上海证券交易所科创板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》《上海证券交易所 上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 11 号——持续督导》等有关规定，在持续督导期内，对同益中 2024 年度金融服务协议及相关风险控制措施执行情况进行了专项核查，核查情 况及核查意见如下： 一、金融服务协议条款的完备性 国投证券股份有限公司 公司于 2024 年 3 月 28 日召开第二届董事会第二十次会议，于 2024 年 4 月 29 日召开 2023 年度股东大会，审议通过《关于公司与财务公司签订金融服务协 议暨关联交易的议案》，同意公司与关联方国投财务有限公司（以下简称"国投 财务"）签署了《国投财务有限公司与北京同益中新材料科技股份有限公司金融 服务协议》（以 ...

核查意见 华泰联合证券有限责任公司 关于北京同益中新材料科技股份有限公司 金融服务协议及相关风险控制措施 执行情况的专项核查意见 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"）作为北京同益中 新材料科技股份有限公司（以下简称"同益中""公司""上市公司"或"发行人"） 首次公开发行股票并在科创板上市的联合保荐人，根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 5 号——交易与关联交易》《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 11 号——持续督导》等有关规定，在持续督导期内，对同益中 2024 年度金 融服务协议及相关风险控制措施执行情况进行了专项核查，核查情况及核查意见 如下： 一、金融服务协议条款的完备性 （一）金融服务协议条款内容 公司于 2024 年 3 月 28 日召开第二届董事会第二十次会议，于 2024 年 4 月 29 日召开 2023 年度股东大会，审议通过《关于公司与财务公司签订金融服务协 议暨关联交易的议案》，同意公司与关联方国投财务有限公司（以下简称"国投 财务"）签署了《国投财务有限公司与北京同益中新材料科技股 ...

RSM 容诚 内部控制审计报告 北京同益中新材料科技股份有限公司 容诚审字[2025]100Z1671 号 容诚会 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行查验 报告编码:京25343NH82W 内部控制审计报告 容诚审字[2025]100Z1671 号 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了北京同益中新材料科技股份有限公司（以下简称同益中公司）2024年12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是同益 中公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变 ...

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为649,367,845.19元，较2023年增长1.41%[9][31] - 2024年营业总成本499,729,290.51元，较2023年增长5.41%[31] - 2024年净利润135,045,561.28元，较2023年下降14.20%[31] - 2024年归属于母公司所有者的净利润130,197,530.94元，较2023年下降15.25%[31] - 2024年基本每股收益0.58元/股，较2023年下降14.71%[31] - 2024年稀释每股收益0.58元/股，较2023年下降14.71%[31] 财务状况 - 2024年末流动资产合计774,565,765.24元，较2023年末增长8.44%[29] - 2024年末流动负债合计119,547,335.21元，较2023年末下降3.55%[29] - 2024年末非流动资产合计790,936,682.82元，较2023年末增长7.09%[29] - 2024年末非流动负债合计27,771,208.83元，较2023年末增长1.98%[29] - 2024年末股东权益合计为1,418,183,904元，年初为301,689,441元[35] - 2024年末货币资金为4.8699523093亿元，较2023年末增长9.17%[41] - 2024年末应收账款为2738.078978万元，较2023年末增长343.80%[41] - 2024年末存货为1.8115508002亿元，较2023年末下降2.63%[41] - 2024年末固定资产为4.8272493677亿元，较2023年末增长78.00%[41] - 2024年末在建工程为565.582662万元，较2023年末下降62.38%[41] - 2024年末负债合计为1.1416093306亿元，较2023年末增长3.90%[41] 现金流量 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金为638,438,636.24元，2023年为572,113,583.77元[33] - 2024年经营活动现金流入小计为679,432,890.64元，2023年为615,034,975.70元[33] - 2024年经营活动现金流出小计为500,344,387.06元，2023年为563,755,521.44元[33] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为179,088,503.58元，2023年为51,279,454.26元[33] - 2024年投资活动现金流出小计为106,563,351.79元，2023年为230,577,107.51元[33] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 - 106,563,351.79元，2023年为 - 230,477,633.51元[33] - 2024年筹资活动现金流入小计为22,061,500.00元，2023年为27,563,389.99元[33] - 2024年筹资活动现金流出小计为45,920,050.39元，2023年为129,600,725.31元[33] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额为 - 23,858,550.39元，2023年为 - 102,037,335.32元[33] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2024年财务状况及经营成果和现金流量[5] - 收入确认因存在管理层操纵收入确认时点固有风险被确定为关键审计事项[9] - 存货跌价准备计提因期末存货金额大且可变现净值确定涉及管理层重大判断被确定为关键审计事项[13] 公司历史 - 2019年公司注册资本由8,000.00万元增加至16,850.00万元，新增注册资本由7名法人股东及50名员工认缴[56] - 2019年公司以1,239.51万元回购237.00万股股份用于核心员工股权激励[56] - 2021年公司公开发行股票后总股本为224,666,700股，公开发行股票数量为56,166,700股，注册资本由16,850万元增加至22,466.67万元[57] 分公司情况 - 公司于2005年11月4日成立无锡分公司，2019年5月注销[53] - 公司于2007年1月18日成立通州分公司，2017年9月28日成立新泰分公司[54][55] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止[63] - 公司正常营业周期为一年[64] - 公司记账本位币为人民币[65] - 公司存货发出采用月末一次加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点两次[130][131] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，计提或转回跌价准备[132] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，按各单项履约义务单独售价相对比例分摊交易价格计量收入[200]