关于辽宁成大生物股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告 目 录 委托单位：辽宁成大生物股份有限公司 审计单位：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 1、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）关于辽宁成大生物股份有限公司非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明 2、辽宁成大生物股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表 【RSM 容城 非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 辽宁成大生物股份有限公司 容诚专字[2024]110Z0069 号 您可使用于机"扫一扫"或徒入"注册会计师行业第一位榜样中计报告是否由具有执业诈呼的会计师事务所出具 您可使用于机"扫一扫"或徒入"注册会计师行业第一监管平台《http://ac.msf.gov.nl】"进行企 关于辽宁成大生物股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项 容诚专字[2024]110Z0069 号 辽宁成大生物股份有限公司全体股东: 我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了辽宁成大生物股份有限 公司(以下简称成大生物公司)2023年12月31日的合并及母公司资产负债 ...

辽宁成大生物股份有限公司 关于 2024 年度"提质增效重回报"行动方案 为贯彻中央经济工作会议、中央金融工作会议精神，落实以投资者为本的理 念，推动上市公司持续优化经营、规范治理和积极回报投资者，大力提高上市公司 质量，助力信心提振、资本市场稳定和经济高质量发展。公司统筹考虑生物制药行 业发展趋势，根据公司经营实际及发展规划，基于对公司未来发展前景的信心及价 值的认可，为维护公司全体股东利益，促进公司长远健康可持续发展，制定了 2024 年度"提质增效重回报"行动方案，具体举措如下： 一、聚焦生物制药主业，致力于成为世界级优秀企业 生物制药行业是关系到人民生命健康和国家生物安全的战略性行业。公司是以 生物制药为主营业务的高新技术企业，以"提供优质生物制品，呵护人类生命健康" 为企业使命，致力于成为国际级优秀的生物制药企业。 现阶段，公司是国内、国际人用狂犬病疫苗市场的龙头企业，是国内人用疫苗 行业的头部企业之一。公司的人用狂犬病疫苗自上市以来，全球累计使用量超过 4.5 亿剂次，使用人数超过 1 亿人次，自 2008 年以来公司连续 16 年保持着国内人用 狂犬病疫苗市场的领先地位，为全球的狂犬病防控工作做 ...

公司基本信息 - 公司中文名称为辽宁成大生物股份有限公司，中文简称为成大生物[14] - 公司法定代表人为李宁[15] - 公司注册地址位于沈阳市浑南新区新放街1号，办公地址也在同一地点[15] 公司财务表现 - 公司2023年度实现归属母公司股东的净利润为465,923,566.68元，母公司实现净利润为631,131,859.80元[5] - 公司拟以每10股派发现金红利8.00元（含税），占2023年度实现的归属于上市公司股东净利润的比例为70.89%[5] - 公司总股本为416,450,000股，扣除已回购股份后的股本为412,856,351股，拟派发现金红利330,285,080.80元（含税）[5] - 公司2023年营业收入为1,750,103,088.24元，同比下降3.58%[18] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为465,923,566.68元，同比下降34.75%[18] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为677,007,937.05元，同比增长23.88%[18] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为9,599,129,239.76元，较上年末下降0.52%[18] - 公司2023年基本每股收益为1.12元，同比下降34.50%[18] - 公司2023年扣除非经常性损益后的基本每股收益为0.99元，同比下降38.13%[18] - 公司2023年加权平均净资产收益率为4.84%，同比减少2.70个百分点[18] - 公司2023年研发投入占营业收入的比例为23.91%，同比增加7.21个百分点[18] 疫苗产品情况 - 公司人用狂犬病疫苗在注册效价、免疫原性、安全性及使用经验等方面处于行业前列，国内销售量为453万人份，继续保持国内市场领先地位[25] - 公司乙脑灭活疫苗销售量为67万支，同比增长64.52%，终端覆盖率和占有率较去年同期有较大提升[27] - 公司疫苗产品的批签发通过率达到100%，人用狂犬病疫苗获得256批次批签发，批签发数量569万人份[28] - 公司乙脑灭活疫苗获得38批次批签发，批签发数量183万支，为乙脑灭活疫苗的市场销售奠定基础[28] 研发投入和项目情况 - 公司全年研发支出为4.19亿元，同比增加38.06%，占营业收入的23.91%，较上年增加7.21个百分点[28] - 公司人用二倍体狂苗已完成III期临床试验工作，并取得临床试验总结报告，正在与国家药监局药品审评中心开展新药注册前的预沟通工作[28] - 公司四价流感疫苗在临床试验期间，产品质量与产量都有较大的提高，计划于2024年第一季度根据临床批件的要求开展III期临床试验[28] - 公司本溪生产基地各项工作进展顺利，人用二倍体狂苗项目具备产品上市条件，四价流感疫苗将于2024年第一季度开展下一步III期临床试验工作[29] 市场趋势和前景展望 - 全球疫苗市场规模呈现快速增长趋势，2021年至2025年预计将增长至831亿美元[36] - 未来随着国家免疫规划覆盖疫苗品种的增加或使用高价值品种迭代现有品种，免疫规划疫苗市场规模或将得到一定稳固和支撑[38] - 未来疫苗市场规模将持续增大，国产疫苗市场份额稳步增加，国内疫苗企业在疫苗种类、质量和产能方面持续提升[44]

募集资金情况 - 公司2021年10月25日首次公开发行4165万股，每股110元，募资45.815亿元，净额43.4137943374亿元到账[1] - 截至2023年12月31日，募集资金账户余额12.6730555981亿元，2023年使用10.1705984626亿元[2] - 累计投入募集资金12.3625406507亿元[3] - 超募资金永久补充流动资金13.8亿元，回购股份9999.028788万元[4] - 用于现金管理余额14.2224317348亿元，协定存款余额9.7224317348亿元，利息收入净额1.0056952477亿元，项目结项转出839.904575万元[4] 资金使用决策 - 2023年同意用不超17亿元闲置募集资金现金管理，期限自2023年12月21日起12个月[13] - 2023年4月6日同意6.9亿元超募资金永久补充流动资金[15] - 2023年拟用不低于5000万元且不超1亿元超募资金回购股份[22] 项目投入情况 - 2023年本溪分公司人用疫苗一期工程建设项目结项，计划2.2亿元，实际2.1194244077亿元，节余839.904575万元补充流动资金[21][35] - 本溪分公司人用疫苗一期工程建设项目累计投入2.119424亿元，进度96.34%[33] - 人用疫苗智能化车间建设项目累计投入1.127645亿元，进度81.42%[33][39] - 人用疫苗研发项目累计投入3.221932亿元，进度38.49%[33] - 生物技术产品研发生产基地项目累计投入1.365999亿元，进度34.88%[33][39] - 补充流动资金项目累计投入4.527540亿元，进度100%[33] 项目变更情况 - 2023年度变更用途募集资金3.916784亿元，占比9.02%[33] - 公司将人用疫苗智能化车间建设项目募集资金调减至13,848.96万元，调减的39,167.84万元用于生物技术产品研发生产基地项目[39] - 2022年11月相关会议及股东大会审议通过部分募投项目变更等议案[39]

业绩相关 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额之比均为100%[8] 内部控制 - 财务与非财务报告内控缺陷评价定量标准一致[14][16] - 报告期内无财务与非财务报告内控重大、重要和一般缺陷[17][18][19] 未来展望 - 下一年度结合发展战略修订完善内控管理制度[19] - 下一年度保持内控体系有效运行，优化业务流程和环境[19] 其他 - 董事长为李宁，已获董事会授权[20]

证券代码：688739 证券简称：成大生物 公告编号：2024-012 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：根据中华人民 共和国财政部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会 《关于印发<国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法>的通知》（财会 [2023]4 号文）的相关规定，鉴于公司原财务审计机构容诚所服务年限已满，为 保证审计工作的独立性和客观性，结合实际经营需要，拟聘任大华所担任公司 2024 年度审计机构，负责公司 2024 年度财务审计及内部控制审计工作。公司就 本次变更会计师事务所事项与容诚所及大华所进行了充分沟通，双方均已明确 知悉本事项且对本次变更无异议。 本次变更事项尚需提交公司股东大会审议。 辽宁成大生物股份有限公司（以下简称"公司"）通过择优谈判的方式进行了 2024 年度审计机构选聘，经公司董事会审计委员会综合评议，提议聘请大华所 为公司 2024 年年度财务审计机构及内控审计机构。公司第五届董事会第十次会 议、第五届监事会第六次会议审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同 意公司聘任大华所为公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构，该事项 ...

辽宁成大生物股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告（张克坚） 本人作为辽宁成大生物股份有限公司（以下简称"公司"）独立董事，严格按照 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规及《公司章程》《独立董事工作 制度》等规范性文件的规定，在任职期内忠实、勤勉、尽责的履行独立董事职责，积 极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司重大事项发表独立意见，切实维 护公司和公众股东的合法权益，有效促进公司规范运作。现将 2023 年度履职情况报 告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 张克坚，男，1956 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士后，教授。 本科毕业于中国医科大学，硕士毕业于中国医科大学，博士毕业于日本千叶大学，获 药学专业博士学位。1993 年 8 月至 1996 年 8 月，任中国医学科学院药物研究所研究 员；1996 年 9 月至 1999 年 4 月，任卫生部临床检验中心室主任；1999 年 5 月至 2007 年 8 月，任药品审评中心副主任；2007 年 9 ...

关于 2023 年度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 根据《企业会计准则》的相关规定，辽宁成大生物股份有限公司（以下简 称"公司"）对截至 2023 年 12 月 31 日的各项资产是否存在减值迹象进行判断， 对于存在减值迹象的资产，公司按照《企业会计准则》的规定方法和公司会计 政策的要求进行减值测试，对于确实存在减值的资产，公司按照相关规定计提 资产减值准备。 一、计提资产减值准备情况概述 为真实、准确反映公司截至2023年12月31日的财务状况和经营成果，公司 根据《企业会计准则》以及公司会计政策的相关规定，对公司及下属子公司的 各项资产进行了是否存在减值迹象的判断，确定公司应收款项、存货和长期股 权投资存在减值迹象，并进行了资产减值测试。通过与执行年度财务报告审计 的会计师事务所进行充分沟通，公司对截至2023年12月31日的各项资产共计提 减值准备12,289.42万元。具体如下表所示： 证券代码：688739 证券简称：成大生物 公告编号：2024-015 辽宁成大生物股份有 ...

证券代码：688739 证券简称：成大生物 公告编号：2024-008 辽宁成大生物股份有限公司 关于以集中竞价交易方式回购公司股份的进展公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 公司于2024年3月8日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于第二 次以集中竞价交易方式回购股份方案的议案》。公司拟使用不低于人民币2,500万 元（含）且不超过人民币5,000万元（含）的超募资金以集中竞价交易方式回购公 司人民币普通股股票，用于实施员工持股计划或股权激励，回购股份的价格为不 超过人民币42.00元/股（含），回购股份期限为自公司董事会审议通过本次回购股 份方案之日起不超过12个月。具体内容详见公司于2024年3月12日在上海证券交 易所网站（www.sse.com.cn）披露的《辽宁成大生物股份有限公司关于第二次以 集中竞价交易方式回购公司股份的回购报告书》（公告编号：2024-004）。 二、实施回购股份的进展情况 根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 7号——回购股份》的相关 ...

证券代码：688739 证券简称：成大生物 公告编号：2024-007 辽宁成大生物股份有限公司 自愿披露关于重组十五价人乳头瘤病毒疫苗 （大肠埃希菌）进入 Ⅰ 期临床试验的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。 近日，辽宁成大生物股份有限公司（以下简称"公司"）与北京康乐卫士生物技 术股份有限公司（以下简称"康乐卫士"）合作研发的重组十五价人乳头瘤病毒疫苗 (大肠埃希菌)（以下简称"本疫苗"或"15 价 HPV 疫苗"），已完成Ⅰ期临床试验准备工 作，并于 2024 年 3 月 28 日召开了"重组十五价人乳头瘤病毒疫苗（大肠埃希菌）I 期临床试验"项目启动会，正式进入Ⅰ期临床试验。由于疫苗产品的研发周期长、审 批环节多，容易受到一些不确定性因素的影响，敬请广大投资者谨慎决策，注意 防范投资风险。 一、本疫苗临床试验的基本情况 药品名称：15 价 HPV 疫苗 主要研发阶段：Ⅰ期临床研究 受理号：CXSL2101487 通知书编号：2022LP00449 二、本疫苗其他相关情况 公司与康乐卫士合作研发的 1 ...