信息披露违规事件 - 公司于2025年8月26日披露的2025年半年度报告、半年度财务报告及半年报财务报表存在数据错误 包括母公司现金流量表上一期数据与合并现金流量表上一期数据混同 以及报表附注中子项目数据列报类别和金额错误 [1] - 公司于2025年8月30日发布更正公告 对上述错误进行修正 更正公告通过《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网公开披露 [1] 监管处理措施 - 辽宁证监局于2025年9月12日向公司及相关人员出具警示函（〔2025〕20号） 认定公司信息披露行为违反《上市公司信息披露管理办法(2025年修订)》第三条第一款规定 [1] - 公司董事长兼总经理郑运、副总经理兼财务总监杨辉、董事会秘书李志被认定应对违规行为负责 依据《信披办法》第五十二条第一款及第三款 [1] - 辽宁证监局根据《信披办法》第五十三条第三项 对公司及郑运、杨辉、李志采取出具警示函的监督管理措施 并将此行为记入证券期货市场诚信档案 [2]

关联交易 - 2025 - 2027年采暖期拟委托陆港集团提供服务，按115万吨估算交易约7130万元[2] - 仓储服务费25元/吨约2875万元，运输服务费37元/吨约4255万元[2] - 交易金额占2024年度经审计净资产的38.85%[2] - 2025年9月12日全体独立董事一致通过关联交易议案[14] 陆港集团财务 - 2024年底资产297396.33万元，净资产122314.75万元，负债175081.58万元[3] - 2024年度营收52480.74万元，利润总额741.27万元，净利润403.19万元[4] - 2025年中资产324990.55万元，净资产137581.62万元，负债187408.93万元[4] - 2025年上半年营收24924.77万元，利润总额 - 1778.26万元，净利润 - 1838.61万元[4] 其他 - 公司年静态储存煤炭60万吨，现有供应商无法独立满足需求[11] - 运输单价37元／吨（含税，税率9%）；仓储单价25元／吨（含税，税率6%）[7]

财报问题 - 2025年8月26日披露报告，后发现数据错误[2] - 8月30日针对错误发布更正公告[2] 监管措施 - 9月12日公司及相关人员收到辽宁证监局《警示函》[2] - 公司信息披露不规范，相关人员负责[3] 公司整改 - 要求相关部门自查自纠，批评相关人员[4] - 制定完善制度流程等整改措施[4]

会议时间 - 2025年第六次临时股东会现场会议时间为9月29日15:15[2] - 网络投票时间为9月29日9:15 - 15:00[2] - 股权登记日为2025年9月23日[3] - 登记时间为2025年9月26日和28日9:00至16:00[5] 会议地点 - 现场会议地点为沈阳市沈河区热闹路47号公司总部616会议室[3] 投票信息 - 投票代码为360692，投票简称为惠天投票[14] - 深交所交易系统投票时间为2025年9月29日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年9月29日9:15至15:00[15] 会议议案 - 会议审议关于煤炭仓储及运输关联交易的议案，提案1.00属于关联交易，关联人应回避表决[4][7] 其他 - 会议采取现场和网络投票结合，同一表决权选一种，重复投票以首次结果为准[2][3] - 会期半天，出席者食宿交通费自理[10]

会议安排 - 董事会会议通知于2025年9月9日发出[2] - 董事会会议于2025年9月12日召开，应到9名董事实到9名[2] - 独立董事于2025年9月12日召开第四次会议[4] - 公告日期为2025年9月13日[6] 议案审议 - 董事会审议通过《关于煤炭仓储及运输关联交易的议案》，9票同意[3] - 董事会审议通过《关于召开2025年第六次临时股东会的议案》，9票同意[3] - 独立董事一致通过《关于煤炭仓储及运输关联交易的议案》[4]

核心观点 - 公司发布2025年半年度报告更正公告 主要涉及母公司现金流量表 一年内到期的非流动负债 所得税费用 现金流量表补充资料及关联交易等财务数据的修正 所有更正内容不涉及财务指标变更 不影响公司2025年半年度财务状况及经营成果 [1][8] 母公司现金流量表更正 - 2025年上半年经营活动现金流入为4.14亿元 较2024年同期的1.06亿元大幅增长290% 主要因收到其他与经营活动有关的现金增至3.88亿元[2] - 经营活动现金流出为8.47亿元 较2024年同期的10.00亿元下降15% 其中购买商品接受劳务支付的现金降至6.20亿元[2] - 经营活动产生的现金流量净额为-4.33亿元 较2024年同期的-8.95亿元改善51%[2] - 投资活动现金流入为8111.93万元 主要来自收回投资收到的现金 投资活动产生的现金流量净额为6448.26万元[2] - 筹资活动现金流入为9.23亿元 其中取得借款收到的现金为5.23亿元 收到其他与筹资活动有关的现金为4.00亿元[2] - 筹资活动现金流出为4.73亿元 筹资活动产生的现金流量净额为4.50亿元[2] - 期末现金及现金等价物余额为3.00亿元 较期初2.19亿元增长37%[2] 一年内到期的非流动负债 - 期末一年内到期的非流动负债合计4.41亿元 较期初4.26亿元增长3%[4] - 包括一年内到期的长期借款2.06亿元 一年内到期的长期应付款2280.00万元 一年内到期的租赁负债665.96万元[4] 所得税费用调整 - 当期所得税费用为478.44万元 较上期113.74万元增长321%[5] - 递延所得税费用为-41.08万元 所得税费用合计为478.44万元[5] 现金流量表补充资料 - 净利润为-1.81亿元 较上期-3.11亿元改善42%[6] - 加回固定资产折旧2.85亿元 使用权资产折旧1284.86万元 无形资产摊销203.31万元[6] - 财务费用为7440.34万元 存货减少1.81亿元[6] - 经营性应收项目增加4020.14万元 经营性应付项目减少10.20亿元[6] - 经营活动产生的现金流量净额为-6.90亿元[6] 金融工具风险披露 - 公司金融工具面临信用风险 流动性风险及市场风险 管理层已批准相关管理政策[6] 关联交易情况 - 与沈阳盛京能源发展集团有限公司发生资产转让交易23.26万元[7] - 与沈阳惠盛供热有限责任公司发生资产转让交易13.92万元[7] - 合计关联交易金额37.18万元[7]

会议基本信息 - 沈阳惠天热电股份有限公司于2025年8月28日召开2025年第五次临时股东会 [1] - 会议地点为沈阳市沈河区热闹路47号公司总部616会议室 [4] - 会议采用现场投票与网络投票相结合的方式 网络投票通过深圳证券交易所交易系统进行 具体时间为2025年8月28日上午9:15-9:25及9:30-11:30 下午13:00-15:00 [5] 参会情况 - 出席现场会议和参与网络投票的股东及代理人共计116名 代表有表决权股份179,047,517股 占公司总股本的33.6029% [5] - 其中通过网络投票的股东及代理人共计115人 代表有表决权股份19,250,909股 占公司总股本的3.6129% [6] - 公司董事、监事出席会议 高级管理人员及律师列席会议 [6] 表决结果 - 议案表决结果为同意17,758,609股 占有效表决权股份总数的92.2482% [7] - 反对1,470,600股 占有效表决权股份总数的7.6391% [7] - 弃权21,700股 占有效表决权股份总数的0.1127% [7] - 其中中小投资者表决情况为同意17,758,609股 占出席会议且有表决权股份总数的92.2482% [7] - 关联股东已回避表决 议案获得通过 [7] 法律意见结论 - 会议召集程序符合《公司法》《股东会规则》及《公司章程》规定 [4] - 出席会议人员及召集人资格合法有效 [6] - 会议表决程序符合相关法律法规及《公司章程》规定 [6] - 会议表决结果合法有效 通过的决议具有法律效力 [8]

会议基本情况 - 2025年第五次临时股东会于2025年8月28日通过现场与网络投票结合方式召开 会议地点为沈阳市沈河区热闹路47号惠天热电总部616会议室 [1] - 会议由董事长郑运主持 召集人为公司董事会 会议召开程序符合法律法规及公司章程规定 [1] - 总体出席股东116人 代表股份179,047,517股 占总股本比例33.6029% 其中现场出席1人代表159,796,608股(29.9900%) 网络投票115人代表19,250,909股(3.6129%) [1] 中小股东参与情况 - 中小股东（不含董监高）出席115人 代表股份19,250,909股 占总股本比例3.6129% [1] - 中小股东全部通过网络投票参与 现场出席人数为0 [1] 议案表决结果 - 《关于煤炭（煤粉）销售关联交易的议案》获得通过 总体表决同意股份17,758,609股(92.2482%) 反对1,470,600股(7.6391%) 弃权21,700股(0.1127%) [1] - 中小股东表决结果与总体一致 同意股份17,758,609股(92.2482%) 反对1,470,600股(7.6391%) 弃权21,700股(0.1127%) [1] - 关联股东总计持股159,796,608股回避表决 实际参与表决股份为19,250,909股 [1] 法律意见与文件备查 - 律师认定会议召集人资格、提案及表决程序符合《公司法》《证券法》《股东会规则》等法律法规及公司章程规定 [2] - 会议通过的决议合法有效 相关文件备查于公司董事会 [2]

资产与负债情况 - 2025年6月30日公司资产总计52.78亿元，较2024年12月31日下降7.84%[2] - 2025年6月30日公司负债合计52.44亿元，较2024年12月31日下降4.93%[4] - 2025年6月30日公司所有者权益合计3405.23万元，较2024年12月31日下降83.9%[4] - 2025年6月30日货币资金为4.50亿元，较2024年12月31日下降19.52%[2] - 2025年6月30日应收账款为6.10亿元，较2024年12月31日增长48.57%[2] - 2025年6月30日固定资产为34.46亿元，较2024年12月31日增长17.64%[2] - 2025年6月30日短期借款为26.97亿元，较2024年12月31日增长27.04%[4] - 2025年6月30日合同负债为1.13亿元，较2024年12月31日下降88.62%[4] - 2025年6月30日长期应付款为4.28亿元，较2024年12月31日增长93.45%[4] - 2025年6月30日未分配利润为 -25.17亿元，较2024年12月31日亏损扩大6.07%[4] 经营业绩情况 - 2025年1 - 6月营业总收入为12.10亿元，2024年同期略有增长[6] - 2025年1 - 6月营业总成本为13.84亿元，较2024年同期有所下降[6] - 2025年1 - 6月净利润为 - 1.81亿元，2024年同期亏损幅度收窄[6] - 2025年1 - 6月基本每股收益为 - 0.2701元，2024年同期为 - 0.5517元[6] - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 6.90亿元，2024年同期亏损减少[8] - 2025年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 - 1.02亿元，2024年同期亏损减少[8] - 2025年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为6.90亿元，2024年同期有所增加[8] - 2025年1 - 6月现金及现金等价物净增加额为 - 1.03亿元，2024年同期亏损减少[8] - 2025年1 - 6月期末现金及现金等价物余额为4.17亿元，2024年同期为0.93亿元[8] - 2025年1 - 6月税金及附加为1412.25万元，较2024年同期有所增加[6] 其他数据情况 - 2025年专项储备本期提取4615997.88元，本期使用426591.12元，较2024年提取额增加，使用额减少[10][12] - 2025年6月30日货币资金为3.0763245477亿元，较2024年12月31日增长35.26%[13] - 2025年6月30日应收账款为1.9134114853亿元，较2024年12月31日增长45.52%[13] - 2025年6月30日存货为1.1971563188亿元，较2024年12月31日下降24.29%[13] - 2025年6月30日短期借款为17.8656593564亿元，较2024年12月31日增长27.79%[15] - 2025年6月30日应付账款为2.0924646757亿元，较2024年12月31日下降5.80%[15] - 2025年6月30日长期应付款为4.2666666667亿元，较2024年12月31日增长93.94%[15] - 2025年6月30日专项储备为9853464.72元，较2024年12月31日增长21.73%[15] - 2025年6月30日未分配利润为-7.2960015312亿元，较2024年12月31日亏损增加[15] - 2025年1 - 6月营业总收入为543,941,342.35元，2024年同期同比增长11.11%[17] - 2025年1 - 6月营业总成本为613,090,780.77元，2024年同期同比下降2.94%[17] - 2025年1 - 6月营业利润为 -63,548,939.30元，2024年同期亏损同比收窄53.72%[17] - 2025年1 - 6月净利润为 -62,995,721.07元，2024年同期亏损同比收窄54.26%[17] - 2025年1 - 6月经营活动现金流入小计为414,058,707.06元，2024年同期同比下降28.88%[19] - 2025年1 - 6月经营活动现金流出小计为846,734,224.36元，2024年同期同比下降22.61%[19] - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 -432,675,517.30元，2024年同期亏损同比收窄15.47%[19] - 2025年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为64,482,551.74元，2024年同期同比增长418.32%[19] - 2025年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为449,723,123.41元，2024年同期同比增长73.82%[19] - 2025年6月末现金及现金等价物余额为300,080,222.94元，2024年同期同比增长2885.69%[19] - 2025年1 - 6月净利润为-62995721.07元，股东权益合计较年初减少61236721.38元[21] - 2025年专项储备本期提取1952365.06元，本期使用193365.37元，年末余额较年初增加1758999.69元[21] - 2024年1 - 6月净利润为-137695478.88元，股东权益合计较年初减少137972282.27元[23] - 2024年专项储备本期使用276803.39元，年末余额较年初减少276803.39元[23] - 2025年6月末股本为532832976.00元[21] - 2025年6月末资本公积为777738111.39元[21] - 2025年6月末盈余公积为125783859.68元[21] - 2024年6月末股本为532832976.00元[23] - 2024年6月末资本公积为777738111.39元[23] - 2024年6月末盈余公积为125783859.68元[23]

财务数据变化 - 2025年6月30日资产总计降至52.78亿元，较2024年12月31日降幅约7.84%[3] - 2025年6月30日流动资产合计降至16.75亿元，较2024年12月31日降幅约14.24%[3] - 2025年6月30日应收账款增至6.10亿元，较2024年12月31日增幅约48.57%[3] - 2025年6月30日负债合计降至52.44亿元，较2024年12月31日降幅约4.93%[5] - 2025年6月30日流动负债合计降至44.11亿元，较2024年12月31日降幅约9.79%[5] - 2025年6月30日长期借款增至2.53亿元，较2024年12月31日增幅约37.62%[5] 母公司财务数据 - 2025年6月30日母公司资产总计增至44.61亿元，较2024年12月31日增幅约1.61%[7] - 2025年6月30日母公司流动资产合计增至27.32亿元，较2024年12月31日增幅约7.64%[7] - 2025年6月30日母公司其他应收款增至20.31亿元，较2024年12月31日增幅约4.68%[7] - 2025年6月30日母公司固定资产增至14.35亿元，较2024年12月31日增幅约11.77%[7] 经营业绩 - 2025年1 - 6月营业总收入12.10亿元，较2024年1 - 6月基本持平[11] - 2025年1 - 6月营业总成本13.84亿元，较2024年1 - 6月减少9.20%[11] - 2025年1 - 6月净利润亏损1.81亿元，较2024年1 - 6月减亏41.82%[11] - 2025年1 - 6月归属于母公司所有者的净利润亏损1.44亿元，较2024年1 - 6月减亏50.70%[11] - 2025年1 - 6月基本每股收益为 - 0.2701元，较2024年1 - 6月有所提升[11] - 2025年1 - 6月稀释每股收益为 - 0.2701元，较2024年1 - 6月有所提升[11] 现金流情况 - 2025年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 690,449,312.70元，较2024年同期有所改善[15] - 2025年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为 - 102,230,270.40元，较2024年同期有所改善[15] - 2025年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为690,024,189.68元，较2024年同期有所增长[15] - 2025年1 - 6月销售商品、提供劳务收到的现金为129,368,896.46元，较2024年同期增长35.48%[15] - 2025年1 - 6月取得借款所收到的现金为833,498,306.91元，较2024年同期下降9.14%[15] - 2025年6月末现金及现金等价物余额为417,211,152.55元，较2024年6月末增长347.72%[15] 股本与股东权益 - 2025年年末股东权益合计为7.16608亿元[23] - 2024年末归属于母公司股东权益合计682,259,422.36元，2025年上半年减少137,972,282.27元，年末余额为544,287,140.09元[25] 公司历史与现状 - 1996年10月公司股本调整，缩股后总股本为39,000,000.00元[26] - 1997年2月公司上市，发行后总股本为50,000,000.00元[27] - 1998年8月公司配股后总股本为145,600,000.00元[28] - 2000年4月公司定向发行后总股本为234,204,881.00元[29] - 2001年3月公司配股完成后总股本为266,416,488.00元[31] - 2007年3月公司股改后，沈阳供暖集团有限公司持股占比40.10%，社会公众持股占比59.90%[31] - 2014年6月公司分红、转增后总股本为532,832,976.00元[32] - 2022年8月19日，控股股东变更为沈阳润电热力，持股15979.6608万股（持股比例29.99%）[33] - 公司注册资本为人民币53283万元[34] - 2025年中期公司纳入合并范围的子公司共8户，本年度合并主体无变化[37] 会计政策与核算方法 - 公司会计年度为每年1月1日至12月31日[42] - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[51][52] - 金融资产初始确认分为三类，金融负债初始确认分为四类[66] - 存货取得按实际成本计价，发出采用加权平均法[97] - 公司固定资产折旧采用年限平均法[129] - 无形资产按成本初始计量，使用寿命有限的自可供使用时起直线法分期平均摊销[138] - 研究阶段支出于发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[140][141] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[149] - 公司与客户合同满足条件，在客户取得商品控制权时确认收入[169] - 用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助确认为与资产相关的政府补助，其余为与收益相关的政府补助[175] - 本报告期内公司无重要会计政策变更[198] - 本报告期内公司无重要会计估计变更[200]