业绩总结 - 2019 - 2023年公司连续五年亏损，截至2023年末未弥补亏损达实收股本总额三分之一[3] - 2023年度归属于上市公司的净资产由负转正，为42,801.33万元[19][22] - 2023年度扣除非经常性损益的净利润为 - 275,789,734.42元，扣除无关收入后的营业收入为1,479,949,870.74元[23] - 报告期内，Gardner营收144,401.98万元，净利润 - 8,508.56万元；成都航宇营收7,589.80万元，净利润433.39万元[3] 资金募集与借款 - 2023年完成向特定对象发行股份，募集资金总额10.90亿元[2] - 2023年与成都西航港重新签订9.76475亿元贷款协议，期限至2024年4月22日[11] - 2023年四川发展及其关联方增加借款2.96亿元，截至2023年末往来借款本金余额11.79亿元[13] - 2024年2月27日，Gardner拟向汇丰银行伦敦分行申请不超2500万英镑应收账款抵押借款和不超2000万英镑流动资金借款[16] - 2024年3月18日，决定向川发航投借款不超4.83186亿元，年利率4%，期限3年[17] - 2024年3月26日，原借款年利率由6.37%调整为4%，涉及本金16,285.70万元，影响2024年度利润总额385.97万元[17] 资产减值与费用 - 2019 - 2022年分别计提11.21亿元、1.99亿元、2.53亿元、2.6亿元商誉减值准备[6] - 2019年计提3.94亿元采矿权资产减值准备[6] - 2019 - 2022年利息费用分别为0.87亿元、0.92亿元、1.26亿元、1.75亿元[6] 生产经营与投资 - 2023年度内部生产经营有效改善，Gardner经营好转、亏损收窄，成都航宇收入扩大、净利润扭亏为盈[14] - 加德纳成都旗舰工厂表面处理线完成建设[14] - 拟向Gardner分批增资8000万英镑，截至2023年12月31日未完成手续[44] - 截至回复出具日，累计向Gardner出资3889万英镑[44] - 2023年累计向Gardner借款约42838.07万元[46] 担保情况 - 为炼石投资3400万美元借款提供担保，年利率7%[28] - 为Gardner 500万英镑和3400万美元借款提供担保，3400万美元借款年利率6.37%[28][29] - 决定为Gardner向中信银行不超2500万英镑借款提供担保[30] 其他 - 2023年度审计报告意见类型为标准无保留意见[24] - 2023年度内部控制审计报告为标准无保留意见[33] - 经自查，符合申请对股票交易撤销其他风险警示的条件[39] - 年审会计师核查未发现不符合申请撤销退市风险警示和其他风险警示的条件[41]

股份减持 - 张政质押股份违约处置减持不超1741.50万股已完成[1] - 减持前持股110,439,466股占原总股本16.44%，后持股107,626,174股占现总股本12.33%[1] - 集中竞价减持2,813,292股，均价6.37元/股[2] 公司股本 - 2023年12月向特定对象发行股份后总股本873,100,876股[3] 人员变动 - 张政2024年1月19日起不再任董事，股份全部锁定[3]

股东股份情况 - 股东张政107,626,174股股份被轮候冻结，占公司股份总数12.33%[1] - 张政持有的该部分股份全部质押，于2023年12月28日被司法标记[1] - 张政本次被轮候冻结股份占其所持股份比例为100%[3] 影响及性质 - 股份被轮候冻结不会导致公司控制权变更，不影响生产经营[2] - 被轮候冻结股份为高管锁定股，非限售股[3] 其他信息 - 轮候冻结期限为36个月，申请人为咸阳市秦都区人民法院[3]

借款展期 - 2024年4月12日董事会批准借款展期议案[2] - 4月18日签订委托贷款展期协议[2] - 展期金额9亿元[2] - 期限自2024年4月23日至2025年4月22日[2] - 展期利率5.25%，到期一次性清偿本息[2]

问询函相关 - 公司于2024年3月26日收到深交所2023年年报问询函[2] - 原要求4月10日前报送说明材料并披露[2] - 公司申请延期至4月24日前完成回复工作[2]

业绩总结 - 2023年度合并归属上市公司股东净利润 -261,659,578.73元，期末未分配利润 -3,311,323,273.42元[13] - 2023年度母公司净利润 -202,467,200.93元，期末未分配利润 -3,086,688,169.93元[13] - 2023年度不向股东分配利润[13] 其他新策略 - 公司决定向四川发展航空产业投资集团借款不超4.83186亿元，期限3年，年利率4%[21] - 公司以加德纳航空科技100%股权为借款质押担保[21] 会议情况 - 参加表决股东和代理人34人，代表股份373,953,145股，占总股份42.8305％[4] - 提案1 - 6、7表决及中小股东表决情况[6][7][8][9][10][11][14][15][16][17][18][19][22][23] - 见证律师认为股东大会召集等符合规定，表决结果有效[24]

借款情况 - 2023年4月通过成都银行向西航港投资借款9.44亿元，年利率6.37%[4] - 偿还利息0.61亿元及部分本金0.44亿元，9亿本金展期1年[4] - 展期固定利率降至约5.25%，年节约财务费用约1000万元[5] 会议相关 - 第十一届董事会第五次会议于2024年4月12日召开，9人实到[3] - 会议通知及资料4月10日以邮件送达[3] 议案表决 - 借款展期、重新制定《内部审计制度》议案均9票同意通过[5][6] 担保情况 - 为借款展期提供连带责任保证等，担保方式不变[5] - 提供成都航宇超合金技术有限公司93.8967%股权质押担保[5]

股东大会信息 - 2024年3月18日董事会决议召开股东大会[5] - 2024年3月20日公告召开股东大会通知[6] - 2024年4月12日现场与网络投票结合召开[6] 参会股东情况 - 出席股东34名，代表股份373,953,145股，占比42.8305%[9] 议案表决结果 - 议案一至六同意票373,796,745股，占比99.9582%[13][14][15][16][17][19] - 议案七同意票172,311,928股，占比99.9093%[20]

组织架构 - 公司在董事会下设立审计委员会，成员为非高管董事且独立董事占多数，召集人为会计专业独立董事[5] - 公司设立风控合规部，对财务信息和内控制度等检查监督，对审计委员会负责并报告工作[5] 工作安排 - 审计委员会指导和监督风控合规部工作，督导其至少每半年对重大事件实施情况和资金往来情况检查一次[9] - 风控合规部每季度向董事会或审计委员会报告，至少每年提交一次内部审计报告[11] - 风控合规部应向审计委员会提交年度审计工作计划和上一年度内部审计工作报告[11] - 风控合规部至少每季度对募集资金的存放与使用情况进行一次检查[26] 审计工作 - 风控合规部以业务环节为基础开展审计，涵盖与财务报告和信息披露相关所有业务环节[12] - 风控合规部具体职责包括财务审计、内控审计、新建项目审计等多项内容[13][14] - 风控合规部主要工作范围包括监督内部控制、会计核算、资金财产等情况[15] - 内部审计人员获取的审计证据应具备充分性、相关性和可靠性，并记录在工作底稿中[16] - 风控合规部对已办结审计事项按规定建立并保存审计档案[16] - 风控合规部审计对外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易等事项时各有重点关注内容[22][23][24][25] 报告与披露 - 审计委员会根据风控合规部报告出具年度内部控制评价报告，董事会、监事会、保荐人有相应职责[30] - 如会计师事务所对公司内部控制有效性出具非标准报告等，公司董事会、监事会应做专项说明[30] - 公司应在年度报告披露时，在符合条件媒体披露内部控制评价报告和审计报告[30] 权限与程序 - 风控合规部在审计范围内有召开会议、要求报送资料等多项主要权限[18] - 内部审计工作有确定重点、制定方案、实施审计等日常工作程序[20] 整改与机制 - 风控合规部应督促相关责任部门制定内部控制缺陷的整改措施和时间并监督落实[21] - 公司应建立风控合规部的激励与约束机制[32] - 被审计对象主要负责人为整改第一责任人，应制订整改方案[35] - 审计整改需建立内部审计发现问题整改长效机制，包括建立整改台账、联合督查机制、责任追究机制[36] - 公司对内部审计发现的典型性等问题应分析研究，完善管理制度[36] 结果运用与处理 - 内部审计结果及整改情况作为考核、任免、奖惩干部和相关决策依据[35] - 公司将内部审计发现的重大违规事项等移送有关部门处理[36] - 被审计对象拒绝接受或不配合等情形，公司责令改正并处理相关人员[36] - 内部审计人员利用职权谋取私利等行为，公司给予行政处分、追究经济责任[37] 制度相关 - 本制度未尽事宜依国家法律等规定执行，不一致时以其为准[39] - 本制度由公司董事会制订并负责解释[40] - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[41]

其他新情况 - 公司2024年3月26日收到深交所对2023年年报问询函[2] - 原要求4月10日前报送说明材料并披露[2] - 公司申请延期至4月17日前完成回复并披露[2]