回售价格 - “万青转债”回售价格为101.235元/张（含息、税）[11][12] 回售时间 - 回售条件触发日为2025年12月9日，申报期为12月16 - 22日[5] - 发行人资金到账日为12月25日，回售款划拨日为12月26日，投资者到账日为12月29日[5][16] 回售条款 - 2025年连续三十个交易日股价低于5.97元/股，回售条款生效[6][9] 计息情况 - 第6个计息年度票面利率为2.30%，计息196天（2025.6.3 - 12.16）[10] 其他规定 - 回售期内继续交易，停止转股，报盘处理顺序为交易、回售、转托管[18]

回售信息 - 回售价格为101.235元/张（含息、税）[5] - 回售条件触发日为2025年12月9日[5] - 回售申报期为2025年12月16日至22日[5] 时间节点 - 发行人资金到账日为2025年12月25日[5] - 回售款划拨日为2025年12月26日[5] - 投资者回售款到账日为2025年12月29日[5] 转股与利率 - 当期转股价8.53元/股，低于5.97元/股回售条款生效[6] - “万青转债”第6个计息年度票面利率为2.30%[10] 利息与所得 - 2025年6月3日至12月16日计息196天[10] - 个人等利息税20%，回售实际所得100.988元/张[12]

回售条款触发条件 - 江西万年青水泥股份有限公司股票截至2025年12月9日已连续三十个交易日收盘价低于当期转股价8.53元/股的70%（即5.97元/股）[2] - “万青转债”正处于最后一个计息年度，根据《募集说明书》约定，有条件回售条款因此生效[2][3] - 回售条款规定，在可转债最后两个计息年度内，若公司股票收盘价在任何连续三十个交易日低于当期转股价格的70%，持有人有权将其持有的可转债全部或部分以面值加当期应计利息回售给公司[2] 回售价格与税务处理 - 本次回售价格为101.235元人民币/张（含息、税）[1] - 回售价格中的当期应计利息（IA）计算公式为：IA=B×i×t/365，其中B为票面总金额，i为当年票面利率，t为计息天数[4] - 具体计算参数：票面利率i=2.30%（“万青转债”第6个计息年度利率），计息天数t=196天（2025年6月3日至2025年12月16日），计算得当期应计利息为1.235元/张（含税）[5] - 不同投资者税后实际所得不同：个人投资者和证券投资基金税后回售实际所得为100.988元/张（被代扣20%利息所得税）；合格境外投资者（QFII和RQFII）暂免征收企业所得税和增值税，实际所得为101.235元/张；其他债券持有者需自行缴纳所得税，公司不代扣代缴，实际所得为101.235元/张[6] 回售程序与时间安排 - 回售条件触发日为2025年12月9日[1] - 回售申报期为2025年12月16日至2025年12月22日，持有人需通过深圳证券交易所交易系统进行申报，申报当日可撤单但确认后不能撤销[1][8] - 发行人资金到账日为2025年12月25日，回售款划拨日为2025年12月26日，投资者回售款到账日为2025年12月29日[1][9] - 公司将在《中国证券报》《证券时报》和巨潮资讯网刊登公告，并在回售期结束前每个交易日披露1次回售提示性公告[7] 回售期间交易与转股安排 - “万青转债”在回售期内将继续交易，但停止转股[1][11] - 在同一交易日内，若持有人发出交易、转托管、回售等多项报盘申请，处理顺序为：交易、回售、转托管[11] - 本次回售不具有强制性，持有人有权选择是否进行回售，并可回售部分或全部未转股的可转债[1][6]

回售信息 - 回售价格为101.235元/张（含息、税）[5] - 回售条件触发日为2025年12月9日[5] - 回售申报期为2025年12月16日至22日[5] 日期信息 - 发行人资金到账日为2025年12月25日[5] - 回售款划拨日为2025年12月26日[5] - 投资者回售款到账日为2025年12月29日[5] 转股与利率 - 当期转股价8.53元/股，低于5.97元/股回售条款生效[6] - “万青转债”第6个计息年度票面利率为2.30%[10] 利息与所得 - 计息天数196天（2025.6.3 - 12.16）[10] - 个人和基金持有人回售实际所得100.988元/张[12]

公司近期动态 - 公司于2025年12月8日以通讯方式召开了第十届第十一次董事会临时会议 [1] - 会议审议了《关于公司子公司吸收合并的议案》等文件 [1] 公司业务构成 - 2025年1至6月份，公司营业收入主要来源于水泥制造业，占比68.44% [1] - 混凝土业务收入占比为22.71% [1] - 骨料业务收入占比为5.43% [1] - 其他行业收入占比为2.25% [1] - 贸易业务收入占比为1.17% [1] 公司市场数据 - 公司股票收盘价为5.46元 [1] - 截至发稿，公司市值为44亿元 [1]

董事会会议 - 第十届董事会第十一次临时会议于2025年12月8日通讯召开[2] - 应出席董事9名，实际出席9名[2] - 补选董事张玉明为战略和提名委员会委员[3] 业务决策 - 同意江西于都南方万年青水泥吸收合并赣州章贡南方万年青水泥[4] - 修订原《投资管理办法》[6]

万青转债回售 - 回售价格为101.235元/张（含息、税）[6] - 回售条件触发日为2025年12月9日[6] - 回售申报期为2025年12月16日至22日[6] 资金相关日期 - 发行人资金到账日为2025年12月25日[6] - 回售款划拨日为2025年12月26日[6] - 投资者回售款到账日为2025年12月29日[6] 其他数据 - 当期转股价为8.53元/股，触发回售股价为5.97元/股[7] - 第6个计息年度票面利率i=2.30% [11] - 个人等回售实际所得100.988元/张，QFII等为101.235元/张[13]

债券发行 - 公司2020年6月3日发行1000万张可转换公司债券，总额100000万元，期限6年[3] 转股情况 - “万青转债”转股起始时间为2020年12月9日至2026年6月2日[3] - 截至2025年12月9日，公司股票连续三十日收盘价低于当期转股价70%（5.97元/股）[3] - “万青转债”暂停转股期为2025年12月16日至22日，共五个交易日[3][4] - “万青转债”恢复转股时间为2025年12月23日[3][4]

发行上市进程 - 2019年3月27日审议通过与发行上市相关议案[11] - 2019年4月19日审议通过与发行相关议案[12] - 2020年4月17日延长可转债发行方案决议有效期[12] - 2019年4月12日获江西省国资委原则同意发行方案[13] - 2020年6月9日获中国证监会核准发行10亿可转债[15] - 2020年7月2日10亿可转债于深交所挂牌交易[16] 回售情况 - 最后两计息年度股价连续三十日低于转股价70%持有人有权回售[17] - 截至2025年12月9日回售条款生效[19] - 持有人可申报回售未转股债券[20] - 公司需履行回售及结果公告程序[20]

中药板块市场表现 - 12月9日，中药板块整体下跌1.12%，表现弱于大盘，当日上证指数下跌0.37%，深证成指下跌0.39% [1] - 在板块个股中，粤万年青领跌 [1] 中药板块资金流向 - 当日中药板块主力资金呈现净流出状态，净流出额为9.41亿元 [2] - 游资与散户资金则呈现净流入，其中游资净流入1.48亿元，散户净流入7.93亿元 [2]