财务审计 - 审计公司对电广传媒2023年12月31日财务报告内控有效性审计[3] - 公司董事会负责内控建立实施与评价[4] - 审计公司对内控有效性发表意见并披露重大缺陷[5] - 审计公司认为公司该日保持有效财务报告内控[7] 金额信息 - 市场主体有6000万元相关金额信息[11]

财务审计与编制 - 审计认为公司2023年财务报表按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[3] - 管理层负责按企业会计准则编制财务报表，评估公司持续经营能力[10] - 治理层负责监督公司的财务报告过程[10] 金融资产与投资 - 截至2023年12月31日，交易性金融资产投资成本114,934.61万元，期末账面价值132,030.58万元[6] - 2023年收到交易性金融资产投资股息红利1,776.65万元，处置收益345.61万元[6] - 截至2023年12月31日，其他权益工具投资成本601,775.43万元，期末账面价值733,378.23万元[7] - 2023年收到其他权益工具投资股息红利41,349.86万元[7] 资产与负债变动 - 2024年资产总计为171.9542767458亿美元，同比下降2.77%[16] - 2024年流动资产合计为55.0111738006亿美元，同比下降8.78%[17] - 2024年流动负债合计为32.8795332336亿美元，同比下降25.77%[17] - 2024年非流动资产合计为116.9431029452亿美元，同比增长0.34%[16] - 2024年非流动负债合计为25.0691167319亿美元，同比增长30.90%[17] - 2024年应付债券为90亿美元，同比增长200%[17] 经营业绩 - 公司本期营业收入为3920017261元，上年同期为3725685132.96元[22] - 本期营业总成本为3883044147.09元，上年同期为3595270874.94元[22] - 本期净利润为371261201.22元，上年同期为433274128.89元[22] - 本期基本每股收益为0.12，上年同期为0.15[22] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额本期为2.8777172644亿元，上年同期为 - 1.5603550455亿元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为1.6495981445亿元，上年同期为10.0719885413亿元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 7.3750935116亿元，上年同期为 - 9.8037421002亿元[26] 所有者权益 - 本期期末归属于母公司所有者权益合计为11,400,562,678.03元[29] - 2023年末公司所有者权益合计为9,374,621,346.35元，上年同期为9,283,610,751.08元[31] 股份与股本 - 截至2023年12月31日，公司注册资本1,417,556,338.00元，股份总数1,417,556,338股[33] - 有限售条件的流通股份A股96,975股，无限售条件的流通股份A股1,417,459,363股[33] 会计政策与核算 - 金融资产初始确认分三类，金融负债初始确认分四类[55] - 艺术品发出采用个别计价法确定实际成本，发出开发产品按建筑面积平均法核算[78] - 房屋及建筑物折旧年限40年，残值率4%，年折旧率2.40%[104] 税收政策 - 上海久之润、上海久游网络科技有限公司2021 - 2023年度减按15%税率征收企业所得税[167][169] - 符合小微企业普惠性税收减免政策的企业，相关政策延续至2027年12月31日[169] - 公司控股子公司华丰达有线网络控股有限公司相关业务2019年1月1日至2023年12月31日免征增值税[169] 具体资产项目 - 货币资金期末合计为1,553,412,846.51元，期初合计为1,878,109,397.40元[172] - 应收票据期末合计4,771,722.54元，期初合计30,517,088.88元[174] - 应收账款期末账面余额合计714,235,905.41元，期初合计846,338,452.89元[177] - 存货期末账面余额为1,085,070,319.29元，账面价值为973,439,098.39元[189] - 长期股权投资期末账面价值为2,300,034,605.06元，期初账面价值为2,337,477,213.28元[196]

独立董事评估 - 公司董事会于2024年4月27日对独立董事独立性评估并出具意见[1][2] - 董事会认为独立董事能胜任职责，未任其他职务[1] - 独立董事符合任职资格及独立性要求[1]

业绩总结 - 公司拟计提资产减值准备18,213,729.28元，计入2023年1月1日至2024年12月31日[2] - 2023年度各资产计提减值损失有不同金额及占比[3][4] - 本次计提使2023年度合并报表利润总额减少18,213,729.28元[5] - 2023年度计提信用减值损失4,599,339.99元[6]

审计委员会组成 - 由三名董事组成，至少两名独立董事，一名为专业会计人士[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由会计专业独立董事担任[5] - 委员任期与董事会一致，可连选连任[5] 审计委员会职责 - 监督内外部审计、审核财务信息及披露、评估内部控制等[7] - 财务报告等事项需过半数同意后提交董事会[8] 内部审计工作 - 每季度至少向董事会或审计委员会报告一次[10] - 每年至少提交一次内部审计报告[10] - 每季度对募集资金存放与使用情况检查并报告[11] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次定期会议[18] - 提前三日发通知并提供资料[18] - 三分之二以上委员出席方可举行[18] - 决议须全体委员过半数通过[18] - 委员最多接受一名委员委托[20] - 独立董事不能出席应委托其他独立董事[20] - 会议记录保存不少于十年[20] - 通过的议案及表决结果书面报董事会[21] 其他 - 实施细则自董事会审议通过之日起执行[24] - 细则解释权归属公司董事会[25]

审计机构人员情况 - 截至2023年12月31日，天健所合伙人238人，注册会计师2272人，超836人签过证券服务审计报告[2] - 截至2023年12月31日，信永中和合伙人245人，注册会计师1656人，超660人签过证券服务审计报告[2] 审计机构聘任与报告 - 2023年续聘天健所为财务审计、信永中和为内控审计机构[3][7] - 天健所对2023年财报出标准无保留意见报告[5] - 信永中和对2023年内控出标准无保留意见报告[6] 审计相关会议 - 2024年4月17日审计委员会听取审计汇报并提建议[8] - 2024年4月24日审计委员会审议通过2023年报等议案[8]

会议召开情况 - 2023年召开9次董事会和2次股东大会[5] - 2023年召开4次审计委员会会议[6][8] - 2023年召开2次提名、薪酬与考核委员会会议[6] 独立董事参会情况 - 独立董事赵文挺应参加董事会9次，现场1次，通讯8次，股东大会0次[5] - 赵文挺参加4次审计委员会会议[6][8] - 赵文挺参加2次提名、薪酬与考核委员会会议[6] 会议审议事项 - 2023年4月26日对2022年经营管理层进行绩效考核评分[6] - 2023年5月11日审议聘任吴俊为副总经理议案[6][22] - 2023年3月7日审议续聘会计事务所和内控审计机构议案[8] - 2023年4月26日审议计提资产减值准备等议案[8] - 2023年8月21日审议2023年半年度报告及摘要[8] - 2023年10月25日审议2023年第三季度报告[8] - 2023年5月26日审议受让子公司3.72%股权暨关联交易议案[9][17] 报告披露与审核 - 按时披露2022年年度等4份报告[19] - 2023年4月26日通过2022年度内控自评报告[19] - 2023年4月26日通过续聘审计机构议案[20] - 2023年4月26日审核认为2022年度薪酬发放合规[23]

业绩总结 - 公司2023年度以1417556338股为基数，每10股派现0.20元，共派28351126.76元[4] 会议表决 - 《公司2023年度监事会工作报告》等多项议案表决均全票通过[2][3][4][5][6][7][8]

关联交易金额 - 2024年预计关联交易总金额为15.49亿元，含采购12.92亿、销售2.57亿[2] - 2023年关联交易实际发生额8.91亿元，含采购6.80亿、销售2.11亿[2] - 2023年预计关联交易总金额为17.94亿元，含采购15.50亿、销售2.44亿[10] 采购与销售差异 - 2023年湖南快乐阳光互动娱乐传媒广告资源采购预计8.10亿，实际5.663915亿，差异 -30.08%[10] - 2023年湖南广播影视集团广告资源采购预计7.00亿，实际1.096620亿，差异 -84.33%[10] - 2023年关联采购实际与预计差异 -56.15%[10] - 2023年湖南快乐阳光互动娱乐传媒广告发布预计2.00亿，实际1.723419亿，差异 -13.83%[10] - 2023年关联销售实际与预计差异 -13.34%[11] 子公司业务预计 - 韵洪传播2024年预计广告资源采购支出三项合计129000万元[16] - 韵洪传播2024年预计广告发布收入三项合计22000万元[16] - 湖南圣爵菲斯投资2024年预计租赁等收入六项合计2816万元[17] - 湖南圣爵菲斯投资2024年预计向湖南快乐阳光互动娱乐传媒提供节目食宿收入600万元[17] 其他 - 公司预计2024年其他关联交易约500万元[17] - 2024年4月25日公司第六届董事会第三十八次会议通过关联交易议案，3票赞成[3] - 关联交易事项尚须提交股东大会审议[4] - 第六届董事会独立董事第一次专门会议审议通过相关议案[19] - 公司认为2023年日常关联交易符合实际，遵循公平合理原则[19] - 公司对2024年日常经营关联交易进行预计，符合法规和公司制度[19] - 2024年关联交易定价根据协议价、市场价等，遵循公平合理原则[19]

利润分配 - 2023年度以1,417,556,338股为基数，每10股派现金股利0.20元，共派28,351,126.76元[5] - 现金分配利润不少于当年母公司可分配利润10%，近三年累计不少于年均30%[4] 担保事项 - 2024年拟为韵洪传播融资提供不超11亿元连带责任担保[19] 议案表决 - 多项议案表决同意9票，反对0票，弃权0票[2][3][6][7][8][9][11][12][14][18][20] - 关联交易议案关联董事回避，同意3票，反对0票，弃权0票[10] 会议信息 - 第六届董事会第三十八次会议4月14日通知，4月25日召开[1] 其他事项 - 多项议案需提交股东大会审议[1][3][5][10][13][15][16][17] - 2023年底对合并报表子公司资产清查并计提减值准备[6] - 根据准则修订变更会计政策[7]