业绩数据 - 2023年营业收入8.26亿元，同比降40.65%[7] - 2023年归母净利润4747万元，同比降11.14%[7] - 2023年每股收益0.10元，加权平均净资产收益率3.14%[7] 资产负债 - 截至2023年末总资产19.60亿元，较上年减3.41亿元[7] - 截至2023年末负债总额2.63亿元，较上年减3.24亿元[7] - 2023年末合并资产负债率13.41%[7] 现金流 - 2023年经营性现金流净额 - 2005万元，同比降109.18%[7] - 2023年投资性现金流净额25707万元，2022年为 - 15294万元[7] - 2023年筹资性现金流净额3333万元，2022年为 - 7478万元[7] 分红 - 公司拟每10股派发现金红利0.31元（含税）[10]

监事会会议 - 2023年公司监事会召开6次会议[2] - 各次会议审议通过报告及续聘议案[2][3] 公司情况 - 2023年决策程序合规无违规行为[6] - 财务制度健全报告真实公允[6] - 关联交易公平无操纵利润情形[6]

业绩数据 - 2023年12月31日营业收入607418753.45元，利润总额70365313.56元，净利润61347438.66元[6] - 2024年2月29日总资产706238147.92元，净资产411060930.69元，负债总额295177217.23元[6] 担保情况 - 拟为凯丰新材提供不超8000万元担保，有效期12个月[2] - 持有凯丰新材60%股份，其最近一期资产负债率43.64%[3] - 目前对凯丰新材担保余额4240.48万元，新增8000万元，占最近一期净资产5.21%[3] - 本次担保后经审批担保额度总金额8000万元[6] - 截至公告日，公司及控股子公司对外担保余额4240.48万元[6] - 经审批担保额度和对外担保余额分别占2023年末净资产5.21%和2.76%[7] 股权结构 - 凯丰新材注册资本5800万元，公司持股60%计3480万股，计皓持股40%计2320万股[5] 时间信息 - 公告发布于2024年3月27日[10]

理财计划 - 公司拟滚动使用不超3.8亿元自有资金买理财产品[1][2][6][14] - 额度有效期自2024年3月27日起12个月[2][5][14] - 董事会授权董事长或指定人员决策并签署文件[7] 理财现状 - 截至公告披露日，未到期理财余额为29745万元[13] 风险控制 - 理财产品有市场、收益、操作等风险[9] - 公司选低风险品种、跟踪投向、审计监督控制风险[10][11]

独立董事情况 - 公司董事会每年对独立董事独立性评估并出具意见，与年报同披露[1] - 独立董事能胜任职责，未担任除独立董事外职务[1] - 独立董事与公司及主要股东无利害关系，符合任职要求[1]

会议情况 - 2023年召开9次董事会，独立董事全出席且均投赞成票[5] - 2023年召开3次股东大会，独立董事因公未亲自出席[6] - 2023年审计委员会召开8次会议，独立董事全部参加[7] - 2023年提名委员会召开1次会议，独立董事参加[8] - 2023年战略与可持续发展委员会召开1次会议，独立董事同意出售子公司股权[10] 公司运营 - 2023年未发生应披露关联交易、收购事项等[16][18] - 2023年按时编制并披露多份报告，内容真实准确完整[19] 人事与审计 - 2023年选举杨照宇为财务总监，任职资格和程序合规[23][24][26] - 拟续聘天健会计师事务所为2022和2023年度审计机构[21][22] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职，维护股东权益[29]

浙江凯恩特种材料股份有限公司 对会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告 浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称"公司"）聘请天健会计师事务 所（特殊普通合伙）（以下简称"天健所"）作为公司 2023 年度报告审计机构。 根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管 理办法》，公司对天健所 2023 年审计过程中的履职情况进行评估。经评估，公 司认为天健所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见， 具体情况如下： 一、资质条件 天健所基本情况如下： | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 年 月 组织形式 | 2011 7 | 18 | 日 | | | 特殊普通合伙企业 | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 号 128 | | | | | | | | 首席合伙人 | 上年末合伙人数量 | 王国海 | | | | 238 | 人 | | 上年末执业人员 | 注册会计师 | | | | | ...

内部控制评价 - 公司对截至2023年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大及重要缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日无影响评价结论因素[6] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内部控制各等级缺陷标准[8][10]

股东大会信息 - 2024年4月18日14:30召开2023年度股东大会，9:15 - 15:00网络投票[2] - 股权登记日为2024年4月15日[4] - 会议地点为北京市朝阳区曙光西里甲5号H座3层306室[4] 审议事项 - 审议《公司2023年年度报告》及其摘要等6项议案[4] 登记信息 - 2024年4月17日9:00 - 11:30、13:00 - 17:00登记[7] - 登记地点为北京市朝阳区曙光西里甲5号H座3层董秘办[7] 投票信息 - 网络投票代码为"362012"，投票简称为"凯恩投票"[13] - 深交所交易系统投票时间为2024年4月18日9:15 - 9:25，9:30 - 11:30，13:00 - 15:00[14] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年4月18日9:15 - 15:00[15] 中小投资者定义 - 除公司董监高和5%以上股份股东外的其他股东[5][6]

业绩总结 - 2023年营业总收入825,999,710.42元，上年同期1,391,801,132.27元[21] - 2023年净利润53,291,570.39元，上年同期76,294,515.69元[21] - 2023年经营活动现金流量净额36,340,388.32元，上年同期66,678,111.85元[27] - 2023年投资活动现金流量净额507,472,291.97元，上年同期190,916,547.35元[27] - 2023年现金及现金等价物净增加额492,020,260.16元，上年同期95,255,898.95元[27] 财务数据 - 2023年末应收账款账面价值1.4812802489亿元，占合并资产总额7.56%[6] - 2023年末存货账面价值1.9142000733亿元，占合并资产总额9.77%[7] - 2023年末流动资产1325250893.18元，上年末1583969632.78元[16] - 2023年末流动负债240609627.61元，上年末526069333.70元[16] - 2023年末资产总计1960257605.99元，上年末2300951628.76元[16] 税收政策 - 凯丰新材2023 - 2025年享受15%企业所得税税收优惠政策[135] - 2023 - 2027年凯恩投资等子公司符合小微企业认定条件，年应纳税所得额不超100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税[135] - 2023 - 2027年凯丰新材享受增值税按当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额优惠政策[136] 项目进展 - 凯丰新材年产6.5万吨智能化扩建项目预算3500万元，工程累计投入占预算比例95.20%，进度95.00%，资金来源自有资金[157] 股权处置 - 凯恩特纸股权处置价款3000万元，处置比例48%，差额 -507,901.54元[200] - 八达纸业股权处置价款1220万元，处置比例100%，差额11,103,511.28元[200] - 凯恩新材股权处置价款4.278亿元，处置比例60%，差额28,409,870.41元[200] - 五洲龙游股权处置价款5250万元，处置比例75%，差额 -7,026,325.08元[200]