会议情况 - 2024年度公司召开6次董事会，独立董事龚志忠全部出席并投赞成票[5][7] - 2024年度公司召开3次股东大会，龚志忠因公均未出席[8] - 2024年度审计委员会召开6次会议，龚志忠全部参加[9] - 2024年度薪酬与考核委员会召开4次会议，龚志忠全部参加[10] - 报告期内未召开独立董事专门会议[12] 工作情况 - 2024年度龚志忠累计现场工作时间达15日[16] - 2024年独立董事前往公司生产基地现场调查[29] 公司事项 - 报告期内公司未发生应当披露的关联交易[18] - 报告期内公司及股东未变更或豁免承诺事项[19] - 报告期内公司未发生被收购事项[20] - 2024年度公司按时编制并披露多份报告，内容真实准确完整[21] - 公司同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[23] - 报告期内公司未聘任或解聘财务负责人[24] - 报告期内公司未因会计准则变更以外原因作出会计政策等更正[25] - 报告期内未发生提名或任免董事等事项[26] - 2024年薪酬与考核委员会会议讨论2023年度和2024年前三季度高级管理人员薪酬考核事项[27] - 报告期内公司不涉及制定或变更股权激励计划等情形[28] 制度建设 - 公司制定并完善《信息披露事务管理制度》[29]

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事全出席并赞成[5] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席2023年度大会[6] - 2024年审计委员会召开6次会议，独立董事全参加[8] - 2024年薪酬与考核委员会召开4次会议，独立董事全参加[9] 其他情况 - 2024年独立董事现场工作15日[15] - 2024年未发生应披露关联交易[17] - 2024年公司及股东无变更或豁免承诺事项[18] - 2024年未发生被收购事项[19] - 2024年按时编制披露多份报告[20] - 公司拟续聘天健为2024年审计机构[22] - 报告期未聘任或解聘财务负责人[23] - 报告期未因非准则变更原因更正会计政策[24] - 报告期未提名或任免董事[25] - 高管薪酬合理，报告期无股权激励计划[26][27]

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事全出席且均投赞成票[5] - 2024年召开3次股东大会，独立董事因公未亲自出席[6] - 2024年审计委员会召开6次会议，独立董事全部参加[7] - 2024年战略与可持续发展委员会召开1次会议，独立董事参加[10] 其他事项 - 2024年独立董事累计现场工作时间达15日[15] - 2024年公司未发生应当披露的关联交易[17] - 2024年公司及股东未发生变更或豁免承诺事项[18] - 2024年公司按时编制并披露多份报告，内容真实准确完整[20] - 公司同意续聘天健会计师事务所为2024年度审计机构[21] - 报告期内公司未发生聘任或解聘财务负责人等情况[22][23][24][25] - 2024年独立董事履行职责，维护公司和中小股东权益[26]

内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[4][12] - 自评价基准日至报告发出日，未影响评价结论因素[6] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[7] 缺陷指标 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额设不同指标[8] - 非财务报告内控缺陷按直接损失金额设指标[11]

监事会会议 - 报告期内监事会召开4次会议[2] - 各次会议审议通过对应报告及议案[2] 公司情况 - 决策程序合规，无违规损利行为[5] - 财务制度健全，报告反映真实情况[5] - 无关联交易，担保履行审批程序[5] - 2024年披露信息真实准确完整[5]

业绩总结 - 2024年公司营业收入590,513,451.92元，同比下降28.51%[3][4][9] - 2024年归属上市公司股东净利润5,740,783.63元，同比下降87.91%[3][4] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润15,156,785.30元，同比增长321.64%[3][4] - 2024年末总资产1,799,459,069.98元，较2023年末下降8.20%[4] - 2024年末归属上市公司股东净资产1,526,928,753.11元，较2023年末下降0.57%[4] 财务指标 - 2024年经营活动现金流量净额70,608,538.79元，同比增加452.22%[4][13] - 2024年销售费用11,598,052.30元，同比下降38.05%[11] - 2024年管理费用55,027,152.46元，同比下降12.69%[11] - 2024年财务费用 -11,602,147.61元，同比下降31.90%[11] - 2024年投资活动现金流量净额 -130,275,424.36元，同比下降150.68%[13] - 2024年资产负债率为5.52%，较2023年的13.41%下降7.89%[15] - 2024年销售毛利率为18.52%，较2023年的16.93%增长1.59%[15] - 2024年每股收益为0.01，较2023年的0.10下降90.00%[15] - 2024年扣除非经常性损益后每股收益为0.03，较2023年的 - 0.01增长400.00%[16] - 2024年每股净资产为3.27，较2023年的3.28下降0.30%[16] - 2024年加权平均净资产收益率为0.38%，较2023年的3.14%下降2.76%[16] 重要变化 - 报告期内公司资产负债率大幅下降[16] - 报告期内公司扣除非经常性损益扭亏为盈[16]

公司信息 - 公司为凯恩股份，证券代码002012，公告编号2025 - 023[1] 会计政策变更 - 依据财政部相关准则进行会计政策变更[2] - 变更无需提交董事会和股东大会审议[2] - 变更前后执行不同准则，对财务无重大影响[2][4][6] 公告日期 - 公告日期为2025年3月24日[8]

天健所情况 - 2024年末执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年审计客户707家，收费7.20亿元；2024年同行业上市公司审计客户544家[1] 公司审计相关 - 续聘天健所为2024年审计机构，费用合计56万元[2] - 2024 - 2025年多会议沟通审计事项，2025年3月审议通过2024年相关报告[3][4][5] - 董事会审计委员会认为天健所完成2024年年报审计，行为规范报告完整[6]

担保情况 - 公司拟为凯丰新材提供不超8000万元担保额度，有效期12个月[2] - 本次新增担保额度占公司最近一期净资产比例为5.24%[3] - 本次担保后经审批担保额度8000万元，担保余额1342.85万元[8] 股权结构 - 公司持有凯丰新材60%股权，计皓持有40%[3][5] 财务数据 - 2025年2月28日凯丰新材总资产5.87亿，净资产4.29亿[6] - 2025年2月28日凯丰新材营收8741万，净利润421万[6]

业绩总结 - 公司2024年计提资产减值准备773万元[2] - 计提减值使2024年度归母净利润及权益均减347万元[6] 数据详情 - 应收款项坏账准备6万元，存货跌价准备667万元[2] - 不同账龄应收款预期信用损失率不同[3] - 核销应收账款0.3万元，转销存货跌价准备399万元[4][5]